Анализ кредитной политики коммерческого банка

 

собственную кредитную  политику, учитывая экономическую, политическую, социальную ситуацию в регионе его функционирования, или, что более правильно, принимая во внимание всю совокупность внешних и внутренних рисков, влияющих на работу данного банка.

Роль кредитной политики банка заключается в определении  приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции  и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении  его эффективности.

 

1.2 Факторы, определяющие  формирование кредитной политики  коммерческого банка

 

При формировании кредитной  политики банки должен учитывать  ряд объективных и субъективных факторов (таблица 1.3), имеющих непосредственное влияние на их деятельность.

 

 

Таблица 1.3 – Факторы, определяющие кредитную политику

Макроэкономические	Общее состояние экономики страны Денежно-кредитная  политика Банка России Финансовая  политика Правительства России
Региональные и отраслевые	Состояние экономики в регионах и отраслях, обслуживаемых банком Состав  клиентов, их потребность в кредите Наличие банков-конкурентов
Внутрибанковские	Величина собственных средств (капитала) банка Структура пассивов Способности и опыт персонала

 

Макроэкономические факторы  носят объективный характер, и  банк должен максимально приспосабливать  к ним свою кредитную политику. Общая экономическая ситуация в  стране, в реальном секторе экономики  оказывает определяющее влияние  и на всю финансово-банковскую систему  и определяет направления государственной  денежно-кредитной политики.

Основным фактором риска  для российского банковского  сектора в условиях международного финансового кризиса является существенное ограничение доступа к ресурсам с международных рынков капитала и сокращение возможностей внешнего рефинансирования ранее привлеченных заимствований в связи со значительным подорожанием привлеченных средств  для первоклассных заемщиков  и фактическим исключением такой  возможности для других заемщиков.

Следствием влияния указанного фактора является введение российскими  банками более консервативных подходов при кредитовании и при оценке кредитного риска. В свою очередь, это  ведет к снижению темпов роста  кредитных вложений в экономику  и снижению финансового результата (прибыли) кредитных организаций. Одновременно это обусловливает относительное  увеличение в портфелях кредитных  организаций доли проблемных активов, как накопленных в период кредитной  экспансии, так и отражающих ухудшение экономического положения предприятий при ужесточении условий привлечения кредитов.

В этой ситуации на состояние  банковского сектора будет оказывать  влияние качество функционирования внутрибанковских систем оценки и управления рисками, включая кредитный риск, риск ликвидности, рыночный, операционный и репутационный риски.

В целях снижения негативного  влияния международных финансовых потрясений на экономику и финансовые рынки России реализуется комплекс мер по частичному замещению выбывших кредитных ресурсов банков и восстановлению нормального кредитного цикла. Эти  меры направлены на исключение системной  угрозы устойчивости банковского сектора.

В целях повышения обоснованности денежно-кредитной политики Банк России осуществляет комплекс работ по созданию системы мониторинга и прогнозирования  важнейших процессов в экономике  России. В основе системы лежит  расчет интегрированного индекса (Индекса  Банка России — ИБР), отражающего  тенденции в отраслях и сферах экономики, в наибольшей степени  определяющих ее развитие — реальный и финансовый секторы, внешнеэкономический  сектор, социальная сфера. При разработке методологии построения ИБР был  всесторонне изучен опыт организации  этой работы в центральных банках ряда зарубежных стран.

Центральным банком России разработан Индекс хозяйственной активности (ИХА), который призван служить  обобщающим индикатором процессов, характеризующих состояние реального  сектора российской экономики. ИХА  рассчитывается по данным Госкомстата  России, отражающим производство важнейших  видов продукции, работ и услуг  в промышленности, строительстве, сельском хозяйстве, на транспорте, в связи, торговле и в сфере внешнеэкономической  деятельности. Применение системы индексов позволяет Банку России теснее увязать  разработку денежно-кредитной политики с другими элементами единой государственной  экономической политики.

Региональные аспекты  кредитной политики. Региональные различия в состоянии экономики очень  заметны в такой огромной стране, как Россия. Центральный регион, и в особенности Москва, сосредоточил подавляющую долю всех финансовых ресурсов страны, в то время как периферийные регионы испытывают недостаток в  них. Кроме того, в регионах острее проявляются спад производства, безработица, снижение уровня жизни населения. Многие небольшие города зачастую полностью  зависят от состояния дел на нескольких крупных предприятиях, где трудится практически все местное население. Все это оказывает огромное влияние  на формирование клиентуры банков, возможности привлечения средств  и кредитования.

Оценка экономического потенциала региона, в котором действует  коммерческий банк, является необходимым  элементом разработки стратегии  деятельности банка на рынке кредитных  услуг. Поскольку общая экономическая  ситуация в регионе зависит от состояния "экономического здоровья" местных предприятий, региональные характеристики являются в значительной степени производными по отношению  к отраслевым.

Методология индексов хозяйственной  активности (ИХА), разработанная Банком России, позволяет рассчитывать соответствующие  индексы на региональном уровне —  региональные индексы хозяйственной  активности (РИХА). Использование их дает реальную возможность исследовать  во взаимосвязи следующие процессы, происходящие в регионе:

— производство важнейших  видов продукции и услуг, составляющих основу формирования валового регионального  продукта (ВРП);

— динамику производства продукции  структурообразующих отраслей и  сфер, определяющих текущее и перспективное  развитие экономики региона;

— финансовое положение  региона и важнейших предприятий, являющихся потенциальными кредитозаемщиками  и во многом определяющих состояние ликвидности банковской системы конкретного региона.

Такой подход ориентирован на раннее обнаружение проблем в  сфере финансовых потоков на региональном уровне, возможных диспропорций в  развитии реального и финансового  секторов, что создает надежную основу для совершенствования пруденциального  надзора за состоянием ликвидности  кредитных организаций отдельных  регионов. Региональные индексы хозяйственной  активности позволяют производить  межрегиональные сопоставления, объективно оценивать реальные потребности  региона в 

Отраслевые факторы кредитной  политики. С точки зрения предоставления кредитов наиболее привлекательными для  банков являются стабильные отрасли  с быстрой оборачиваемостью капитала, которых на сегодняшний день очень  мало. Отсюда — повышенные кредитные  риски. К сожалению, потребность  в заемных источниках у российских предприятий в современных условиях чаще всего возникает не в связи  с расширением производства и  необходимостью финансирования прироста оборотных средств, а по причине  финансовых затруднений в связи  с неплатежами. В настоящее время  широко распространилось вынужденное  взаимное финансирование отраслей. Все  отрасли производства четко разделились  на чистых кредиторов и чистых заемщиков (по сальдо взаимного зачета дебиторской  и кредиторской задолженности). Чистые кредиторы — строительство, топливная  индустрия, электроэнергетика, транспорт; чистые заемщики — все остальные (машиностроение, сельское хозяйство, химическая, металлургическая и другие отрасли).

Однако всегда существуют и специфические отраслевые особенности, влияющие на процесс банковского  кредитования, а именно:

— особенности производственно-коммерческого  цикла предприятий отрасли;

— отраслевая структура  себестоимости (издержек).

Рентабельные предприятия  с быстрым оборотом капитала, коротким периодом производства, равномерным  поступлением выручки от реализации продукции являются с точки зрения банков наиболее привлекательными субъектами кредитования. Такими свойствами обладают, прежде всего, предприятия оптовой  и розничной торговли или производственные предприятия, выпускающие потребительские, особенно пищевые, продукты, т.е. товары с низкой ценовой эластичностью  спроса. Привлекательны для банков и сырьевые отрасли, ориентированные на экспорт.

Отраслевая специфика  проявляется и в дифференциации нормативных финансовых коэффициентов, применяемых при оценке кредитоспособности предприятий в некоторых банках.

Внутрибанковские факторы  формирования кредитной политики во многом определяются качеством управления банком, уровнем финансового менеджмента, эффективностью внутреннего контроля, деловыми качествами и опытом персонала.

Структура пассивов и стабильность депозитов, их структура по срокам привлечения  оказывают непосредственное влияние  на возможности кредитования. Банк должен стремиться привлекать средства на срочные депозиты, которые являются более надежным кредитным ресурсом, позволяют лучше прогнозировать и планировать размещение этих средств  в качестве кредитов. Непосредственную связь между активами (требованиями) и пассивами (обязательствами) банка  регламентируют нормативы ликвидности  — Н2 (норматив мгновенной ликвидности), НЗ (норматив текущей ликвидности), Н4 (норматив долгосрочной ликвидности). При определении кредитной политики соблюдение этих нормативов позволяет  следовать золотому банковскому  правилу: требования и обязательства  банка должны соответствовать друг другу по суммам и срокам, т.е. поддерживать ликвидность.

В целом можно сделать  вывод, что кредитная политика коммерческого  банка несет в себе объективное  начало (она не должна противоречить  единой денежно-кредитной политике ЦБ страны) и одновременно с этим она определяется стратегией и тактикой коммерческого банка, т.е. несет в себе также субъективное начало, что позволяет определить в сущности дуалистическую природу кредитной политики как выражение общегосударственной и индивидуальной политики. Единство объективного и субъективного подходов в процессе формирования кредитной политики коммерческого банка позволяет наиболее полно учесть все факторы, влияющие на деятельность коммерческого банка, обуславливающие его политику, и, как следствие, выработать наиболее рациональную, оптимальную, эффективную кредитную политику банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Анализ кредитной  политики ОАО «ВУЗ – Банк»

2.1 Особенности кредитного процесса в ОАО "ВУЗ-Банк"

 

Коммерческий банк ОАО "ВУЗ-Банк" является открытым акционерным обществом. 5 сентября 1991 года ВУЗ-Банку была выдана лицензия Центрального Банка РФ на осуществление банковский операций.

Общая динамика привлеченных средств физических лиц  во вклады представлена на рисунке 3.

 

 

Уровень привлеченных средств постоянно повышается. За три месяца вклады физических лиц  увеличились на 310 тыс. руб. или на 200%.

Рост капитала банка более чем в 2 раза, обусловлен ростом фондов и прибыли в распоряжении кредитной организации.

Кредитные вложения являются основным видом активных операций коммерческого  банка, в связи с чем рассмотрим их более детально. Динамика кредитных  вложений  представлена в таблице 3.

 

Таблица 3. Динамика кредитных вложений банка по категориям клиентов

 

 

 

 

Наименование статей	Значения статей баланса, тыс. руб.			Темпы роста
	декабрь 10.	январь 10	февраль 10	3/2	4/3	4/2
Кредиты юридическим лицам	5 050	16 100	20 200	3,188	1,255	4,000
Кредиты населению	11 050	26 032	35 105	2,355	1,348	3,176
Кредиты индивидуальным предпринимателям	1 000	3 500	6 300	3,500	1,800	6,300
Итого	17100	45632	61605	2,668	1,350	3,602

 

 

В целом, объем кредитного портфеля банка увеличился в 3,6 раза. Это обусловлено увеличением  объемов кредитов выданных всем категориям заемщиков. В 4 раза возрос объем кредитов юридическим лицам. В 3,2 раза объем  портфеля кредитов населению. В 6,3 раза – индивидуальным предпринимателям.