Отчет о производственной практике в ООО МЭФ «Кондор»

4. Прогнозирование  положения банка на рынке капиталов.

    Задачи  анализа финансового состояния  банка определяются целью проведения  такого рода анализа.

      Анализируются факторы доходности  активных операций, сбалансированность  структуры активных и пассивных  операций с целью поддержания  ликвидности, соблюдение установленных  экономических нормативов, минимизация  всех видов рисков (кредитного, рыночного)  и так далее.

      Предварительный анализ финансового  состояния начинается с анализа  баланса банка. Осуществляется  проверка соответствия отдельных  групп пассива и актива баланса  по срокам, видам затрат и их  источникам, категориям контрагентов  банка. Также производиться расчет  оценочных и нормативных показателей.  В результате полученного анализа  оперативные мероприятия по управлению  ликвидностью.

      В зависимости от периодичности  проведения анализ делиться на  ежедневный, еженедельный, ежемесячный,  квартальный и годовой. В зависимости  от спектра изучаемых вопросов  он делится на полный и тематический. Полный анализ банка проводиться  по состоянию на 1 число каждого  месяца. Тематический затрагивает  лишь выборочные вопросы деятельности  банка. Например, анализ структуры  кредитов, депозитов по срокам  привлечения и размещения, характеру  сделки.

      Кроме того, исходя из целей  и характера исследований, различают  предварительный, оперативный, итоговый  и перспективный анализ баланса.  Предварительный осуществляется  при оценке состояния счетов  для выявления возможности той  или иной операции. Оперативный  анализ применяется в процессе  текущей деятельности в основном  для соблюдения экономических  нормативов. Итоговый он же последующий  применяется уже по факту совершения  всех операций при определении  эффективности деятельности банка.  Проводиться в банке ежемесячно  планово-экономическим отделом.  Перспективный анализ проводиться  для прогнозирования ожидаемых  результатов в предстоящем периоде  и определения направлений деятельности  банка в целях разработки дальнейших  стратегий и определения приоритетных  направлений.    

    Анализ  ликвидности и платежеспособности  Банка.

    Формирование  наиболее рациональной структуры  активов осуществляется также  и с позиции соблюдения  требований  ликвидности баланса банка. Анализу  подлежат активы, которые можно  превратить в наличные деньги. Нормативы мгновенной, текущей и  долгосрочной ликвидности учитывают  соотношения между активами и  пассивами с учетом их типов  и сроков.

    Все  они рассчитываются в соответствии  с Инструкцией ЦБР «Об обязательных  нормативах» № 110-И. 

   Норматив  достаточного капитала на 1 апреля 2009 г. составил 18,79%.

    Норматив  мгновенной ликвидности (Н2) по  состоянию на 1 апреля 2009 г. составил 96,45%. Данный норматив регулирует  риск потери банком ликвидности  в течение одного операционного  дня и определяет минимальное  отношение суммы высоколиквидных  активов банка к сумме пассивов  банка по счетам до востребования.  Фактическое значение данного  показателя в значительной степени  превышает установленный минимум  – 15%.

   Норматив  текущей ликвидности (Н3) по состоянию  на 1 апреля 2009 г. составил 164,85%, что  в 3 раза больше установленного  минимума. Данный норматив ограничивает  риск потери банком ликвидности  в течение ближайших к дате  расчета норматива 30 календарных  дней и определяет минимальное  отношение суммы ликвидных активов  банка к сумме пассивов банка  по счетам до востребования  и на срок до 30 календарных  дней.

   Норматив  долгосрочной  ликвидности (Н4) по  состоянию на 1 апреля 2009 г. составил 77,28%. Этот показатель регулирует  риск потери банком ликвидности  в результате размещения средств  в долгосрочные активы и определяет  максимально допустимое отношение  кредитных требований банка с  оставшимся сроком до даты  погашения свыше 365 или 366 календарных  дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней.

   Таким  образом, анализ значений нормативов  на приведенные отчетные даты  и в целом свидетельствует  о выполнении Банком требований, установленных ЦБ РФ.

   Анализ  финансовой устойчивости ОАО  «Бинбанк» был проделан на  основе отчетов об уровне достаточности  капитала, величине резервов на  покрытие сомнительных ссуд и  иных активов.

   С 01.01.2006 по 01.01.2009 гг. ОАО «Бинбанк»  показал  существенные темпы роста основных  статей доходности. На конец 2008 года совокупные доходы банка  увеличились более чем в 2 раза  по сравнению с уровнем 2006 года. Данный прирост был обеспечен  в основном за счет прироста  процентов полученных по предоставленным  кредитам, депозитам и иным размещенным  средствам, которые показали прирост  в размере 4,5 млрд. руб. В дополнении  к этому банк увеличил активность  на финансовом рынке, показав  увеличение доходности от операций  с ценными бумагами. В частности  процентный доход от вложений  в долговые обязательства составил 558,4 млн. руб. Комиссионный доход  увеличился на 0,8 млрд. руб., что 3,7 раза больше в сравнении с  показателем 2006 года.

   Чистая  прибыль по итогам 1 квартала снизилась  до 140,97 млн. рублей по сравнению  с 271,6 млн. рублей за аналогичный  период прошлого года. Основная  причина снижения прибыли –  рост расходов по созданным  резервам, снижение объёма комиссионных  доходов. В тоже время банку  удалось сократить операционные  расходы, повысить эффективность  операций с ценными бумагами.

   Процентные  доходы в 1 квартале 2009 года выросли  на 19,4% по сравнению с аналогичным  периодом прошлого года. Однако  в связи с ростом процентных  расходов (в следствие роста стоимости  привлечения) чистые процентные  доходы по сравнению с 1 кварталом  2008 года практически не изменились  – сократились на 2,3 млн. рублей  и составили 780 млн. рублей.

   Вероятность  признания структуры баланса  неудовлетворительной и банкротства  банка по состоянию отчетности  за анализируемый период крайне  низкая.

      Аналитическая работа ОАО «Бинбанк»  организована в соответствии  с размерами, целями, задачами  и осуществляется эффективно.

   Анализ  финансовых результатов и финансового  состояния ОАО «Бинбанк» показал,  что по основным показателям  деятельности банк полностью  соответствует всем нормативным  требованиям, устанавливаемым Центральным  Банком, следовательно, вероятность  признания структуры баланса  неудовлетворительной и банкротства  очень низка.

  

4. Рынок ценных  бумаг 

      4.1. Организация работы отдела  операций на финансовых рынках  и управления ресурсами ОАО  «Бинбанк»

      Отдел ценных бумаг на международных  финансовых рынках являются структурными  подразделениями ОАО «Бинбанк».  В своей деятельности они руководствуется  действующим законодательством  РФ (в т.ч. ФЗ «О рынке ценных  бумаг», ФЗ «Об акционерных обществах», нормативными документами ЦБ  РФ, ФСФР РФ, налоговых органов  и иных органов государственной  власти), Уставом ОАО «Бинбанк»,  внутрибанковскими нормативными  документами и инструкциями, приказами  и распоряжениями Председателя  Правления Банка, а также Положением  об отделе.

      Отдел осуществляет следующие  виды деятельности:

         ✓ выпуск ценных бумаг, проведение операций с собственными ценными бумагами на первичном и вторичном рынках ценных бумаг, ведение реестра акционеров в соответствии с законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России;

         ✓ покупка, продажа, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, не требующие получения специальной лицензии в соответствии с законодательством Российской Федерации (государственные, корпоративные и др.);

         ✓ информационно-аналитическая работа;

         ✓ осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации при наличие соответствующей лицензии;

         ✓ депозитарный учет в соответствии с нормативными актами Банка России;

         ✓ отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

    Для  осуществления своих функций  отдел должен поддерживать постоянные  контакты с юридическим отделом,  финансовым отделом, службой внутреннего  контроля, службой автоматизации,  с прочими подразделениями Банка,  а также организациями, связанными  с рынком ценных бумаг.

      Начальник отдела ценных бумаг  подчиняется непосредственно председателю  правления банка и назначается  на должность и освобождается  от должности в установленном  действующим законодательством  порядке приказом председателя  правления банка. 

      4.2. Описание ценных бумаг, эмитированных  ОАО «Бинбанк»

    ОАО  «Бинбанк» осуществляет эмиссию  обыкновенных акций и облигаций,  иные эмиссионные ценные бумаги  Банк не выпускает.

    Каждая  облигация предоставляет ее владельцу  одинаковый объем прав:

• Владелец облигации имеет право на получение при погашении облигации в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации.
• Владелец облигации имеет право на получение процента от  номинальной стоимости облигации (купонного дохода), порядок определения которого указан в Решении о выпуске ценных бумаг  и Проспекте ценных бумаг.
• Владелец облигации имеет право свободно продавать и иным образом отчуждать облигацию. Владелец облигации, купивший облигацию при первичном размещении, не имеет права совершать сделки с облигацией до момента регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг  в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
• Владелец облигации имеет право на возврат средств инвестирования в случае признания выпуска облигаций несостоявшимся или недействительным.
• Владелец облигации вправе осуществлять иные права, предусмотренные законодательством Российской Федерации.

    Доходом  по облигациям является сумма  купонных доходов, начисляемых  за каждый купонный период  в виде годовых процентов от  номинальной стоимости облигаций  и выплачиваемых в дату окончания  соответствующего купонного периода.

    Облигации  имеют четыре купонных периодов. Купонный доход выплачивается  в дату окончания соответствующего  купонного периода.

   

    Размер  уставного капитала ОАО «Бинбанк»,  состоящий исключительно из обыкновенных  акций, составляет 3 415 000 тыс. руб.  на 01.04.2009.

    Количество  объявленных привилегированных  акций для дополнительного размещения  определено Уставом Банка –  62 500 000 штук. При этом привилегированные  акции Банком не выпускались  и государственные регистрационные  номера им не присваивались.

    Количество  акций, находящихся в обращении  на 01.04.2009г. составляет 17 075 000 штук (индивидуальный  государственный регистрационный  номер (ИГРН) - 10102562В), количество  объявленных акций составляет 243 125 000 штук.

    У  Банка нет выпущенных опционов  и иных ценных бумаг и обязательств, предусматривающих конвертацию  в обыкновенные акции. 

    Каждая  обыкновенная акция Банка имеет  одинаковую номинальную стоимость  и предоставляет акционеру - ее  владельцу одинаковый объем прав.

    Акционеры  - владельцы обыкновенных акций  имеют право:

        ✓ принимать участие в Общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции;

        ✓ получать дивиденды;

        ✓ получить часть имущества Банка в случае его ликвидации;

        ✓ требовать выкупа принадлежащих им акций в случаях, предусмотренных пунктом Уставом банка;

        ✓ избирать и быть избранным в выборные органы Банка в определенном законами и Уставом Банка порядке;

        ✓ акционер Банка вправе продать или иным образом уступить права на принадлежащие ему акции Банка без согласия других акционеров и Банка;