Отчет по практике на примере ОАО "Балтийский банк"

Для определения рейтинга заемщика - физического лица банки  ориентируются на такие критерии: возраст заемщика, профессия, продолжительность работы на одном месте, сфера занятости, наличие недвижимости, наличие вкладов в банке, кредитная история.

Потребительский кредит — кредит, предоставляемый непосредственно гражданам (домашним хозяйствам) для приобретения предметов потребления.

Виды кредита:

• Целевые и нецелевые — кредиты могут оформляться на покупку определённых товаров и тратиться на усмотрение заемщика.
• С обеспечением или без — кредиты с обеспечением выдаются под залог имущества или под поручительство.
• По сроку погашения долга — выделяют кратко-, средне- и долгосрочные займы.
• По кредитору — банковские и небанковские займы.

Плюсы и минусы покупки товара в кредит

Ипотечное кредитование — долгосрочная ссуда, предоставляемая юридическому или физическому лицу банками под залог недвижимости: земли, производственных и жилых зданий, помещений, сооружений.

Порядок формирования и  использования резерва на возможных  потерях по ссудам.

Резерв на возможные  потери по ссудам (РВПС) — это специальный  резерв, необходимость формирования которого обусловлена кредитными рисками в деятельности банков. Он обеспечивает банкам создание более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний величины прибыли банков в связи со списанием потерь по ссудам.

Источник образования  резерва на возможные потери по ссудам — отчисления, относимые на расходы  банка. Если ссуда полностью погашена заемщиком, резерв на возможные потери по ссудам расформировывается, а его  сумма направляется в доходы банка.

Назначение резерва на возможные потери по ссудам — покрытие не погашенной клиентами ссудной задолженности по основному долгу. За счет этого резерва списываются потери по нереальным для взыскания ссудам банков. В зависимости от величины кредитного риска ссуды разделялись на четыре группы:

• 1-я — стандартные (практически безрисковые ссуды);
• 2-я — нестандартные (умеренный уровень риска невозврата);
• 3-я — сомнительные (высокий уровень риска);
• 4-я — безнадежные (вероятность возврата практически отсутствует, ссуда представляет собой фактические потери банка).

Резерв на возможные  потери по ссудам формировался в момент выдачи ссуды в валюте Российской Федерации — в рублях. Общая  величина резерва должна была ежемесячно уточняться (регулироваться) в зависимости  от суммы фактической ссудной задолженности.

 

 

 

 

 

 

5. Отдел кассовых операций, инкассации и безопасности

Должностные обязанности

Специалист  по безопасности:

1. Проводит работы  по правовой и организационной  защите предприятия, по защите  коммерческой тайны.

2. Организует работу  по распределению дополнительных должностных обязанностей среди персонала с целью обеспечения режима безопасности.

3. Проводит собеседование  с вновь принятыми работниками  с целью выявления их лояльности  и возложения на работников  дополнительных косновным служебных обязанностей в системе безопасности предприятия.

4. Оформляет обязательства  о неразглашении сведений, составляющих  коммерческую тайну.

5. Разрабатывает методику  действий персонала в случае  возникновения угрозы нарушения  безопасности предприятия.

6. Проводит обучение и тренинги персонала по вопросам безопасности.

7. Организует специальный  режим делопроизводства, исключающий  несанкционированное получение  сведений, находящихся под режимом  особого доступа.

 

Права

Специалист по безопасности имеет право:

1. Давать работникам предприятия обязательные для исполнения указания по безопасности предприятия.

2. Подписывать и визировать  документы в пределах своей  компетенции.

3. Изучать все стороны  коммерческой, производственной, финансовой  и другой деятельности предприятия для разработки и корректировки систем безопасности на предприятии.

4. Изучать личные дела  работников предприятия.

5. Давать обязательные  для выполнения указания персоналу  и посетителям по соблюдению  режима безопасности.

6. Давать рекомендации  по соблюдению мер личной защиты ответственными работниками предприятия.

7. Знакомиться с документами,  определяющими его права и  обязанности по занимаемой должности,  критерии оценки качества исполнения  должностных обязанностей.

 

Должностные обязанности     

Начальник службы инкассации:

• Координирует деятельность службы инкассации денежной выручки, организует инкассацию денежной выручки и ценностей, организует хранение денежной выручки, доставленной после окончания операционного дня;
• Отвечает за персональный состав службы инкассации, рекомендует инкассаторов для принятия на работу, докладывает о нарушениях, допущенных в процессе выполнения инкассаторами их служебных полномочий, представляет инкассаторов к поощрению, а также увольнению с занимаемой должности;

 

Права    

3.1. Начальник службы инкассации  имеет право:

• Вносить предложения по совершенствованию работы, связанной с предусмотренными данной Должностной инструкцией обязанностями;
• Другие права, предусмотренные трудовым договором и законодательством.

Прием денежной наличности от организаций в приходную кассу кредитной организации производится по объявлениям на взнос наличными 0402001, представляющих собой комплект документов, состоящий из объявления, ордера и квитанции 

Операционный работник проверяет правильность заполнения объявления на взнос наличными, оформляет его, отражает сумму денег в кассовом журнале по приходу и передает объявление на взнос наличными в кассу. 
На столе кассового работника находятся только деньги лица, их вносящего. Все ранее принятые кассовым работником деньги хранятся в индивидуальных средствах хранения. 
После приема денег кассовый работник сверяет сумму, указанную в объявлении на взнос наличными, с суммой, фактически оказавшейся при пересчете.

Кассовый работник приходной  кассы ведет ежедневные записи принятых от клиентов и сданных заведующему кассой денежных сумм в книге учета принятых и выданных денег (ценностей)

В конце операционного  дня на основании приходных документов кассовый работник составляет справку  о сумме принятых денег и количестве поступивших в кассу денежных документов

Справка подписывается  кассовым работником, и указанные  в ней кассовые обороты сверяются  с записями в кассовых журналах операционных работников. Сверка оформляется подписями  кассового работника в кассовых журналах и операционных работников на справке кассового работника. 
Все поступившие в течение операционного дня наличные деньги должны быть оприходованы в операционную кассу и зачислены на соответствующие cчeтa клиентов в тот же рабочий день.

 

 

 

6. Отдел валютных операций

Отдел ВЭД или валютный отдел банка является структурным  подразделением банка. Банк как юридическое  лицо в соответствии с Лицензией  имеет право осуществлять операции с валютными ценностями. Услуги неторгового  характера в иностранной валюте, которые предоставляет банк :

 — открытия и  ведения текущих счетов ( резидентов и нерезидентов );    

— открытия и ведения  депозитных счетов по обслуживанию депозитных вкладов;

— оплата (купля) платежных  документов ( дорожных и именных  чеков в иностранной валюте );

— продажа дорожных чеков  в иностранной валюте (ThomasCook , Vіsa , AmerіcanExpress ) ;

Начальник отдела валютных операций

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Начальник Отдела  подчиняется непосредственно заместителю  финансового директора.

2. Начальник Отдела  руководствуется в своей деятельности Положением об Отделе валютных операций и настоящей должностной инструкцией.

3. На должность начальника  Отдела назначаются лица с  высшим экономическим образованием  и стажем работы по специальности  не менее трех лет. Начальник Отдела назначается на должность и освобождается от должности приказом Председателя Правления банка.

2. ДОЛЖНОСТНЫЕ ОБЯЗАННОСТИ

В должностные обязанности  начальника Отдела входит:

1. Организация работы  Отдела конверсионных операций.

2. Осуществление контроля за исполнением сотрудниками Отдела своих функциональных обязанностей в соответствии с их должностными инструкциями.

3. Осуществление контроля  за документооборотом, правильностью  оформления текущих и достоверностью  исходящих документов.

4. Осуществление контроля за соблюдением лимита и своевременным предоставлением отчетности по открытой валютной позиции банка и филиалов.

5. Осуществление контроля  за своевременным и достоверным  предоставлением банком всех  видов отчетностей Отдела.

6. Осуществление контроля за своевременным проведением расчетов и правильностью отражения в бухгалтерском учете операций купли-продажи иностранной валюты.

К «валютным операциям, связанным с движением капитала», относятся:

а) прямые инвестиции;

б) портфельные инвестиции;

в) переводы в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество, включая землю и ее недра, относимое по законодательству страны его местонахождения к недвижимому имуществу, а также иных прав на недвижимость;

г) предоставление и получение  отсрочки платежа на срок более 180 дней по экспорту и импорту товаров, работ и услуг;

д) предоставление и получение  финансовых кредитов на срок более 180 дней;

е) все иные валютные операции, не являющиеся текущими валютными операциями.

Под текущими валютными операциями понимаются: 
переводы в РФ и из РФ иностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности), а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 90 дней; 
получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней;

 

Обязательной продаже  подлежит валютная выручка, получаемая резидентами в иностранной валюте.

Обязательная продажа  части валютной выручки резидентов осуществляется в размере 0 процентов суммы валютной выручки.

Обязательная продажа  части валютной выручки резидента  осуществляется по распоряжению уполномоченному  банку либо через уполномоченный банк на валютных биржах, на внебиржевом валютном рынке, Центральному банку Российской Федерации.

Уведомление подписывается  ответственным лицом уполномоченного  банка, назначаемым в порядке, установленном  уполномоченным банком, и направляется резиденту с приложением выписки  по транзитному валютному счету.

Форма распоряжения устанавливается  уполномоченным банком с обязательным указанием следующей информации:

номер и дата распоряжения;

номер и дата уведомления  о зачислении иностранной валюты на транзитный валютный счет резидента;

наименование уполномоченного банка и юридического лица - резидента (фамилия, имя, отчество физического лица - индивидуального предпринимателя – резидента

номер транзитного валютного  счета, с которого подлежит списанию иностранная валюта;

сумма (цифрами и прописью) валютной выручки, подлежащая обязательной продаже;

Операции с иностранной  валютой на внутреннем валютном рынке  РФ осуществляются через дополнительные банки.

 

Уполномоченные банки  имеют право покупать и продавать  иностранную валюту:

- от своего имени,  по поручению предприятия и коммерческих банков;

- от своего имени  и за свой счет.

Совершать такие операции по поручению нерезидентов уполномоченные банки могут только с разрешения Центрального банка России.

Размер открытой валютной позиции определяется как разница  между суммой иностранной валюты, купленной банком за свой счет, начиная с 1 января отчетного года, и суммой проданной банком за свой счет за тот же период времени иностранной валюты.

В соответствии с Инструкцией  ЦБР от 27 мая 1993 г. для уполномоченного  банка с собственным капиталом не менее 1 млрд руб. лимит открытой позиции не должен превышать 100 тыс. долл. США. Для уполномоченных банков с собственным капиталом от 1 до 5 млрд руб. - 500 тыc. долл. США и так далее.

Для контроля за валютными  операциями уполномоченного банка последний ежемесячно не позднее 5-го числа следующего месяца предоставляет в главное территориальное управление ЦБР отчет о соблюдении им открытой валютной позиции.

Иностранную валюту могут  покупать на внутреннем рынке через  уполномоченные банки и местные органы власти Российской Федерации.

Органы власти покупают иностранную валюту за счет средств  соответствующих бюджетов.

Уполномоченные банки  имеют право покупать и продавать  иностранную валюту от своего имени  по поручению предприятий и коммерческих банков (за комиссионное вознаграждение) либо от своего имени и за свой счет.