Автор: Пользователь скрыл имя, 24 Апреля 2014 в 15:07, курсовая работа
Проблема привлечения ресурсов, способных создать мощный импульс для развития существующего бизнеса или открытия вновь создаваемого, волнует сегодня большинство малых предприятий. Предприятия обязаны в полном объеме учитывать условия, на которых они получают инвестиции. В противном случае они рискуют понести убытки, а в ряде случаев и стать банкротами. Инвестора, т.е. сторону, которая предоставляет денежные средства, интересует прибыль, которую он может получить.
Финансовое обоснование инвестиционных проектов в соответствии с обусловленными требованиями является обязательным условием соискателей инвестиций из государственного бюджета, коммерческих банков и других потенциальных инвесторов.
ВВЕДЕНИЕ……………...……………………………...………………..…...…3
ГЛАВА 1. РОЛЬ И СТРУКТУРА БИЗНЕС ПЛАНА….…………….....….….5
1.1 Задачи и особенности составления бизнес-плана……...…………..……..5
1.2 Общая структура бизнес-плана…………………………………….…...….9
1.3 Этапы разработки стратегии предприятия в сфере коммерции…...…...10
ГЛАВА 2. ПЛАН МАРКЕТИНГА…..…………………………………….….14
ГЛАВА 3. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА……………………………..….….… ..17
ГЛАВА 4. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН.…………………...…………….19
4.1. Юридический план……………………………….…………..……..……20
ГЛАВА 5. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН…...…………………….…….……...…..21
ГЛАВА 6. ОЦЕНКА И СТРАХОВАНИЕ РИСКА……….…………...……..25
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……….……………………………………………….……....30
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК…………………………………….…..33
Отчет о прибылях и убытках
№ п/п |
наименование показателя |
янв. |
фев. |
мар. |
апр. |
май |
июн |
июл. |
авг. |
сен. |
окт. |
ноя. |
дек. |
1 кв 2006 |
2 кв. 2006 |
3 кв 2006 |
4 кв 2006 |
2007 |
1. |
поступления от продаж |
57820 |
84783 |
94957 |
106352 |
119114 |
133408 |
133408 |
133408 |
133408 |
400223 |
400223 |
400223 |
400223 |
1600892 | |||
2. |
затраты на мат-лы и комплект. |
11760 |
17244 |
19313 |
21631 |
24227 |
27134 |
27134 |
27134 |
27134 |
81401 |
81401 |
81401 |
81401 |
325605 | |||
3. |
сдельная ЗП |
13230 |
19400 |
21727 |
24335 |
27255 |
30525 |
30525 |
30525 |
30525 |
91576 |
91576 |
91576 |
91576 |
366306 | |||
4. |
ЕСН |
4710 |
6906 |
7735 |
8663 |
9703 |
10867 |
10867 |
10867 |
10867 |
32601 |
32601 |
32601 |
32601 |
130405 | |||
5. |
другие издержки |
22050 |
32333 |
36212 |
40558 |
45425 |
50876 |
50876 |
50876 |
50876 |
152627 |
152627 |
152627 |
152627 |
610510 | |||
6. |
Суммарные прямые издержки |
51750 |
75882 |
84988 |
95187 |
106609 |
119402 |
119402 |
119402 |
119402 |
358206 |
358206 |
358206 |
358206 |
1432826 | |||
7. |
прибыль от реализации прод-ии |
6070 |
8901 |
9969 |
11165 |
12505 |
14006 |
14006 |
14006 |
14006 |
42017 |
42017 |
42017 |
42017 |
168067 | |||
8. |
суммарные пост. Издержки |
338 |
338 |
421 |
522 |
472 |
472 |
472 |
472 |
472 |
472 |
472 |
472 |
1415 |
1415 |
1415 |
1415 |
5661 |
9. |
прибыль от ОД |
-338 |
-338 |
-421 |
5548 |
8429 |
9497 |
10693 |
12033 |
13534 |
13534 |
13534 |
13534 |
40601 |
40601 |
40601 |
40601 |
162406 |
10. |
% по кредитам |
48 |
40 |
32 |
24 |
16 |
8 |
|||||||||||
11. |
прибыль до выплаты налога |
-338 |
-338 |
-421 |
5548 |
8381 |
9457 |
10661 |
12009 |
13518 |
13526 |
13534 |
13534 |
40601 |
40601 |
40601 |
40601 |
162406 |
12. |
налог на прибыль |
0 |
0 |
0 |
0 |
2514 |
2837 |
3198 |
3603 |
4055 |
4058 |
4060 |
4060 |
12180 |
12180 |
12180 |
12180 |
48722 |
13. |
чистая прибыль |
-338 |
-338 |
-421 |
5548 |
5867 |
6620 |
7463 |
8406 |
9462 |
9468 |
9474 |
9474 |
28421 |
28421 |
28421 |
28421 |
113684 |
Приложение 2
Отчет о движении денежных средств
№ п/п |
Движение денежных средств |
янв.02 |
фев.02 |
мар.02 |
апр.02 |
май.02 |
июн.02 |
июл.02 |
авг.02 |
сен.02 |
окт.02 |
ноя.02 |
дек.02 |
1 кв 2003 |
2 кв 2003 |
3 кв 2003 |
4 кв 2003 |
2004 |
1 |
Чистая прибыль |
-338 |
-338 |
-421 |
5548 |
5867 |
6620 |
7463 |
8406 |
9462 |
9468 |
9474 |
9474 |
28421 |
28421 |
28421 |
28421 |
113684 |
2 |
амортизация |
21 |
21 |
21 |
21 |
21 |
21 |
21 |
21 |
21 |
64 |
64 |
64 |
64 |
257 | |||
3 |
Кэш-фло от ОД |
-338 |
-338 |
-421 |
5569 |
5888 |
6641 |
7484 |
8428 |
9484 |
9489 |
9495 |
9495 |
28485 |
28485 |
28485 |
28485 |
113941 |
4 |
Затраты на активы |
850 |
1210 |
|||||||||||||||
5 |
Другие издержки |
-78 |
-238 |
|||||||||||||||
6 |
Кэш-фло от ИД |
-78 |
-850 |
-1210 |
-238 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
7 |
кредиты |
13224 |
||||||||||||||||
8 |
Выплаты в погашение кредитов |
571,0 |
571,0 |
571,0 |
571,0 |
571,0 |
571,0 |
571,0 |
571,0 |
1713 |
1713 |
1713 |
1713 |
6852 | ||||
9 |
Кэш-фло от ФД |
0 |
0 |
0 |
13224 |
-571,0 |
-571,0 |
-571,0 |
-571,0 |
-571,0 |
-571,0 |
-571 |
-571 |
-1713 |
-1713 |
-1713 |
-1713 |
-6852 |
10 |
сальдо на начало периода |
3400 |
2984 |
1795 |
13388 |
18148 |
23465 |
29536 |
36449 |
44306 |
53219 |
62137 |
71061 |
78843 |
105616 |
132388 |
159160 |
180793 |
11 |
сальдо на конец периода |
2984 |
1795 |
164 |
18719 |
24036 |
30107 |
37020 |
44877 |
53790 |
62708 |
71632 |
80556 |
107329 |
134101 |
160873 |
187645 |
294734 |
коэф-т дисконтирования |
0,991 |
0,972 |
0,955 |
0,937 |
0,920 |
0,903 |
0,886 |
0,870 |
0,854 |
0,838 |
0,823 |
0,807 |
0,778 |
0,736 |
0,696 |
0,658 |
0,572 |