Финансовое оздоровление предприятия

 Финансовое оздоровление        

 Финансовое  оздоровление– одна из процедур банкротства, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях восстановления его платежеспособности и погашения задолженности в соответствии с графиком погашения задолженности.  
        Для проведения финансового оздоровления назначается административный управляющий, который является арбитражным управляющим, утвержденным арбитражным судом для проведения финансового оздоровления в соответствии с законом о банкротстве  
        Решение  об обращении в арбитражный суд о введении финансового оздоровления относится к исключительной компетенции собрания кредиторов.  
        Данные о введении процедуры  финансового оздоровления подлежат  обязательному опубликованию.  
        Порядок введения процедуры финансового оздоровления:  
        В ходе процедуры наблюдения должник на основании решения своих учредителей (участников), органа, уполномоченного собственником имущества должника - унитарного предприятия, учредители (участники) должника, орган, уполномоченный собственником имущества должника - унитарного предприятия, третье лицо или третьи лица в установленном законом о банкротстве порядке вправе обратиться к первому собранию кредиторов и в отдельных случаях - к арбитражному суду с ходатайством о введении финансового оздоровления.  
        При обращении к собранию кредиторов с ходатайством о введении финансового оздоровления лица, принявшие решение об обращении с таким ходатайством, обязаны представить указанное ходатайство и прилагаемые к нему документы временному управляющему и в арбитражный суд не позднее чем за пятнадцать дней до даты проведения собрания кредиторов.  
        Решение об обращении к первому собранию кредиторов с ходатайством о введении финансового оздоровления принимается на общем собрании большинством голосов учредителей (участников) должника, принявших участие в указанном собрании, или органом, уполномоченным собственником имущества должника - унитарного предприятия. Учредители (участники) должника, голосовавшие за принятие решения об обращении к первому собранию кредиторов с ходатайством о введении финансового оздоровления, вправе предоставить обеспечение исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности в порядке и в размере, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, или организовать предоставление такого обеспечения.  
        По согласованию с должником ходатайство о введении финансового оздоровления может быть подано третьим лицом или третьими лицами. Указанное ходатайство должно содержать сведения о предлагаемом обеспечении третьим лицом или третьими лицами исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности.  
        К ходатайству о введении финансового оздоровления прилагаются:  

• график погашения задолженности, подписанный уполномоченным лицом;
• документы о предлагаемом третьим лицом или третьими лицами обеспечении исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности.

        Исполнение должником  обязательств в соответствии  с графиком погашения задолженности  может быть обеспечено:  

• залогом (ипотекой);
• банковской гарантией;
• государственной или муниципальной гарантией;
• поручительством;
• иными способами, не противоречащими закону о банкротстве.

        Исполнение должником  обязательств в соответствии  с графиком погашения задолженности  не может быть обеспечено удержанием, задатком или неустойкой.  
        В качестве предмета обеспечения исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности не могут выступать имущество и имущественные права, принадлежащие должнику на праве собственности или праве хозяйственного ведения.  
        Временный управляющий обязан предоставить кредиторам возможность ознакомления с указанными документами.  
        Порядок введения финансового оздоровления  
        Финансовое оздоровление вводится арбитражным судом на основании решения собрания кредиторов, за исключением отдельных случаев установленных законом о банкротстве. Одновременно с вынесением определения о введении финансового оздоровления арбитражный суд утверждает административного управляющего.  
        В определении Суда указывается:  

• срок финансового оздоровления;
• утвержденный судом график погашения задолженности.

        В случае предоставления  обеспечения исполнения обязательств  в соответствии с графиком  погашения задолженности определение  о введении финансового оздоровления  должно содержать сведения о  лицах, предоставивших обеспечение,  размере и способах такого  обеспечения.  
        Определение суда о введении финансового оздоровления подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано.  
        Финансовое оздоровление вводится на срок не более чем два года.  
        Последствия введения финансового оздоровления  
        С даты вынесения арбитражным судом определения о введении финансового оздоровления наступают следующие последствия:  

• требования кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, за исключением текущих платежей, могут быть предъявлены к должнику только с соблюдением установленного законом о банкротстве порядка предъявления требований к должнику;
• ранее принятые меры по обеспечению требований кредиторов отменяются;
• аресты на имущество должника и иные ограничения должника в части распоряжения принадлежащим ему имуществом могут быть наложены только в арбитражном процессе по делу о банкротстве;
• осуществление имущественных взысканий по исполнительным документам приостанавливается, за исключением таких взысканий по исполнительным документам, выданным на основании вступивших в законную силу до даты введения финансового оздоровления решений о взыскании задолженности по заработной плате, выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности, об истребовании имущества из чужого незаконного владения, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, возмещении морального вреда;
• удовлетворение требований учредителя (участника) должника о выделе доли (пая) в имуществе должника в связи с выходом из состава его учредителей (участников), выкуп или приобретение должником размещенных акций либо выплата действительной стоимости доли (пая) не допускается;
• изъятие собственником имущества должника - унитарного предприятия принадлежащего должнику имущества не допускается;
• выплата дивидендов и иных платежей по эмиссионным ценным бумагам, доходов по долям (паям), распределение прибыли между учредителями (участниками) должника не допускаются;
• прекращение денежных обязательств должника путем зачета встречного однородного требования, предоставления отступного или иным способом не допускается, если при этом нарушается очередность удовлетворения требований кредиторов либо если такое прекращение приводит к преимущественному удовлетворению требований кредиторов одной очереди, обязательства которых прекращаются, перед другими кредиторами;
• неустойки (штрафы, пени), подлежащие уплате проценты и иные санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей не начисляются, за исключением текущих платежей. 

        На сумму требований  кредиторов по денежным обязательствам  и об уплате обязательных платежей, подлежащих удовлетворению в  соответствии с графиком погашения  задолженности, начисляются проценты  в размере ставки рефинансирования, установленной ЦБ РФ на дату  введения финансового оздоровления, исходя из непогашенной суммы  требований в соответствии с  графиком погашения задолженности.  Соглашением между должником  и конкурсным кредитором может  быть предусмотрен меньший размер  подлежащих начислению процентов.  Указанные проценты подлежат  начислению на сумму требований  кредитора с даты вынесения определения о введении финансового оздоровления и до даты погашения требований кредитора, а в случае, если такое погашение не произошло до даты принятия решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, - до даты принятия такого решения.  
        Начисленные согласно настоящей статье проценты подлежат уплате одновременно с погашением требований кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей в соответствии с графиком погашения задолженности. В случае, если такое погашение не произошло до даты принятия решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, начисленные проценты подлежат уплате одновременно с удовлетворением требований кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей в порядке установленной законом о банкротстве   очередности.  
        Неустойки (штрафы, пени), а также суммы причиненных убытков в форме упущенной выгоды, которые должник обязан уплатить кредиторам, в размерах, существовавших на дату введения финансового оздоровления, подлежат погашению в ходе финансового оздоровления в соответствии с графиком погашения задолженности после удовлетворения всех остальных требований кредиторов.  
        Расчеты по обязательствам должника, срок исполнения которых наступил до даты введения финансового оздоровления, осуществляются исключительно в соответствии с законом о банкротстве.  
        Все требования кредиторов рассматриваются арбитражным судом в порядке предусмотренном законом о банкротстве.  
        Требования кредиторов, предъявленные в ходе финансового оздоровления и включенные в реестр требований кредиторов, удовлетворяются не позднее чем через месяц с даты окончания исполнения обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности.  
Управление должником в ходе финансового оздоровления осуществляется органами управления должника с установленными ограничениями. Так в частности Должник не вправе без согласия собрания кредиторов (комитета кредиторов) совершать сделки или несколько взаимосвязанных сделок, в совершении которых у него имеется заинтересованность или которые:  

• связаны с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества должника, балансовая стоимость которого составляет более пяти процентов балансовой стоимости активов должника на последнюю отчетную дату, предшествующую дате заключения сделки;
• влекут за собой выдачу займов (кредитов), выдачу поручительств и гарантий, а также учреждение доверительного управления имуществом должника.

        Должник не вправе  без согласия собрания кредиторов (комитета кредиторов) и лица или  лиц, предоставивших обеспечение,  принимать решение о своей  реорганизации (слиянии, присоединении,  разделении, выделении, преобразовании).  
        В случае, если размер денежных обязательств должника, возникших после введения финансового оздоровления, составляет более двадцати процентов суммы требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, сделки, влекущие за собой возникновение новых обязательств должника, могут совершаться исключительно с согласия собрания кредиторов (комитета кредиторов).  
Должник не вправе без согласия административного управляющего совершать сделки или несколько взаимосвязанных сделок, которые:  

• влекут за собой увеличение кредиторской задолженности должника более чем на пять процентов суммы требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов на дату введения финансового оздоровления;
• связаны с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества должника, за исключением реализации имущества должника, являющегося готовой продукцией (работами, услугами), изготовляемой или реализуемой должником в процессе обычной хозяйственной деятельности;
• влекут за собой уступку прав требований, перевод долга;
• влекут за собой получение займов (кредитов).

        Сделки, совершенные должником  с нарушением указанных  положений, могут быть признаны недействительными по заявлению лиц, участвующих в деле о банкротстве.  
        План финансового оздоровления разрабатывается в случае отсутствия обеспечения исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности. План финансового оздоровления, подготовленный учредителями (участниками) должника, собственником имущества должника - унитарного предприятия, утверждается собранием кредиторов. План финансового оздоровления должен содержать обоснование возможности удовлетворения требований кредиторов в соответствии с графиком погашения задолженности. График погашения задолженности подписывается лицом, уполномоченным на это учредителями (участниками) должника, собственником имущества должника - унитарного предприятия, и с даты утверждения графика погашения задолженности арбитражным судом возникает обязанность должника погасить задолженность должника перед кредиторами в установленные графиком сроки.  
        При наличии обеспечения исполнения должником обязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности он подписывается также лицами, предоставившими такое обеспечение.  
        Графиком погашения задолженности должно предусматриваться погашение всех требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, не позднее чем за месяц до даты окончания срока финансового оздоровления, а также погашение требований кредиторов первой и второй очереди не позднее чем через шесть месяцев с даты введения финансового оздоровления.  
        Окончание финансового оздоровления  
        Не позднее чем за месяц до истечения установленного срока финансового оздоровления должник обязан предоставить административному управляющему отчет о результатах проведения финансового оздоровления.  
        К отчету должника прилагаются:  

• баланс должника на последнюю отчетную дату;
• отчет о прибылях и об убытках должника;
• документы, подтверждающие погашение требований кредиторов.

        Административный управляющий рассматривает отчет должника о результатах проведения финансового оздоровления и составляет заключение о выполнении графика погашения задолженности, об удовлетворении требований кредиторов и о выполнении плана финансового оздоровления (при наличии такого плана), которое не позднее чем через десять дней с даты получения отчета должника о результатах проведения финансового оздоровления направляется кредиторам, требования которых включены в реестр требований кредиторов, и в арбитражный суд.  
        В случае, если требования кредиторов, включенные в реестр требований кредиторов, не удовлетворены на дату рассмотрения отчета должника или указанный отчет не представлен административному управляющему в установленный законом срок, административный управляющий созывает собрание кредиторов, которое полномочно принять одно из решений:  

• об обращении с ходатайством в арбитражный суд о введении внешнего управления;
• об обращении с ходатайством в арбитражный суд о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства.

        После получения заключения  административного управляющего  или ходатайства собрания кредиторов  арбитражный суд назначает дату  заседания по рассмотрению результатов  финансового оздоровления и жалоб  кредиторов на действия должника  и административного управляющего. По итогам рассмотрения результатов  финансового оздоровления, а также  жалоб кредиторов арбитражный суд принимает один из судебных актов:  

• определение о прекращении производства по делу о банкротстве в случае, если непогашенная задолженность отсутствует и жалобы кредиторов признаны необоснованными;
• определение о введении внешнего управления в случае наличия возможности восстановить платежеспособность должника;
• решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства в случае отсутствия оснований для введения внешнего управления и при наличии признаков банкротства.