Отчет по практике в "Сбербанке"

       К данной группе очередности относятся  платежи по хозяйственной деятельности клиента, а также платежи за услуги Банка.

       Платежи в возмещение вреда здоровью и  жизни, связанные с производственным травматизмом, выплачиваемые организацией добровольно, без исполнительного  листа, производятся в шестую очередь. Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производятся в порядке календарной очередности поступления документов.

       Списание  средств со счета по требованиям, относящимся к определенной группе, исполняются после полного удовлетворения требований, находящихся в группах, имеющих более высокий приоритет  очередности.

       При наличии у клиента нескольких счетов установленная очередность  списания денежных средств применяется  по каждому счету. 

       6.4 Формы безналичных расчетов 

       Существует  следующие формы безналичных  расчетов: расчеты платежными поручениями, расчеты по инкассо, расчеты платежными требованиями, расчеты пластиковыми карточками.

       Платежным поручением является распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке. Платежное поручение исполняется банком в срок, предусмотренный законодательством или в более

короткий  срок, установленный договором банковского  счета либо определяемый применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

       В соответствии с условиями основного  договора платежные поручения могут  использоваться для предварительной  оплаты товаров, работ, услуг или  для осуществления периодических  платежей.

       Платежные поручения принимаются банком не зависимо от наличия денежных средств  на счете плательщика. На лицевой  стороне платежного поручения в  правом верхнем углу всех экземпляров  проставляется отметка в произвольной форме о помещении в картотеку  с указанием даты. Оплата платежных  поручений производится по мере поступления  средств в очередности, установленной  законодательством.

       Банк  обязан информировать плательщика  по его требованию об исполнении платежного поручения не позже следующего рабочего дня после обращения плательщика  в банк, если иной срок не предусмотрен договором банковского счета.

       Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, по средством которой банк по поручению и за счет клиента  на основании расчетных документов осуществляет действия по получению  от плательщика платежа. Расчеты  по инкассо осуществляются на основании  платежных требований, оплата которых  может производится по распоряжению плательщика или без его распоряжения, и инкассовых поручений оплата которых  производится без распоряжения плательщика.

       Платежные требования и инкассовые поручения  предъявляются получателем средств  к счету плательщика через  банк обслуживающий получателя средств. Получатель средств предоставляет в банк указанные расчетные документы при реестре составленном в двух экземплярах. Первый экземпляр реестра оформляется двумя подписями лиц, имеющих право подписи расчетных документов, и оттиском печати. При приеме на инкассо платежных требований, инкассовых поручений ответственный исполнитель банка-эмитента осуществляет проверку соответствия правильности оформления документа, соответствия подписей и печати получателя средств.

       После проверки правильности заполнения на всех экземплярах принятых расчетных  документов проставляется штамп  банка-эмитента, дата приема и подпись  ответственного исполнителя. Последние экземпляры расчетных документов вместе со вторым экземпляром реестра возвращаются получателю средств в качестве подтверждения приема документов на инкассо.

       Первые  экземпляры реестров остаются в банке-эмитенте, подшиваются в отдельную папку, используются в качестве журнала  регистрации принятых на инкассо  расчетных документов и хранятся в банке-эмитенте в соответствии с установленными сроками хранения документов.

       Банк  –эмитент, принявший на инкассо  расчетные документы, принимает  на себя обязательство доставить  их по назначению.

       Поступившие в исполняющий банк инкассовые поручения  регистрируются в журнале произвольной формы с указанием номера счета  плательщика, номера, даты и суммы  каждого расчетного документа. На первом экземпляре поступивших инкассовых поручений в верхнем левом  углу проставляется дата поступления  расчетного документа. Ответственный исполнитель исполняющего банка осуществляет контроль полноты и правильности заполнения реквизитов инкассовых поручений, а также проверяет наличие на всех экземплярах расчетных документов штампа банка-эмитента и подписи ответственного исполнителя.

       Банк-эмитент  доводит извещение о постановке в картотеку до клиента по получении  извещения от исполняющего банка. Оплата расчетных документов производится по мере поступления денежных средств  на счет плательщика в очередности, установленной законодательством.

       При неполучении платежа по инкассовому  поручению банк-эмитент может  по просьбе получателя средств направить  в исполняющий банк запрос в произвольной форме о причине неоплаты указанных  расчетных документов не позже рабочего дня, следующего за днем получения соответствующего документа от получателя средств, если иной срок не предусмотрен договором  банковского счета.

       В случае неисполнения или ненадлежащего  исполнения поручения клиента по получению платежа на основании  инкассового поручения банк-эмитент  несет перед ним ответственность  в соответствии с законодательством.

       Платежные требования являются расчетным документом, содержащим требования кредитора по основному договору к должнику об уплате определенной денежной суммы  через банк.

       Платежное требование применяется при расчетах за поставленные товары, выполненные  работы, оказанные услуги, а также  в иных случаях, предусмотренных  основным договором.Расчеты посредством  платежных требований могут осуществляться с предварительным акцептом и  без акцепта плательщика.

       Без акцепта плательщика расчеты  по платежному требованию осуществляются в случае:

• установленных законодательством;
• предусмотренных сторонами по основному договором при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, право на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

       Кроме реквизитов в платежном требовании указываются:

• условия оплаты;
• срок для акцепта;
• дата отсылки плательщику предусмотренных договором документов в случае, если эти документы были отосланы им плательщику;
• наименование товара, номер и дату договора, номера документов, подтверждающих поставку товара, дата поставки товара, способ поставки товара и другие реквизиты – в поле «назначение платежа».

       Развитие  чековой формы безналичных расчетов на основе использования компьютерных технологий привело к созданию пластиковых карточек. Пластиковая карточка стала ключом к специальному карточному счету клиента в банке с помощью которого передается информация, необходимая банку для проведения операции по списанию средств со счета плательщика и их зачислению на счет получателя. Различия видов платежных карточек можно сгруппировать по конкретным признакам. В зависимости от вида используемых счетов и механизма расчетов карточки подразделяются на дебетовые и кредитные.

       С помощью дебетовой карточки происходит прямое уменьшение размеров денежных активов плательщика. Она может автоматически стать кредитной, если предоставляется овердрафт. Кредитная карточка не предполагает депонирования средств на специальном карточном счете. Платежи с применением данной карточки производятся за счет банковского кредита в пределах установленного банком лимита. Владелец карточки должен регулярно погашать выданный кредит, поэтому кредитные карточки выдаются клиентам, обладающим высокой платежеспособностью. В зависимости от технологии расчетов карточки подразделяются на слип- и смарт-карты. На слип-карту нанесена магнитная полоса, содержащая информацию о реквизитах карточного счета, открытого в банке при приобретении карточки.

       Смарт - карта имеет встроенный микропроцессор — чип. В банке в память смарт-карты со специального карточного счета клиента списывается некоторая сумма. Таким образом, смарт-карта становится как бы электронным кошельком. В магазине владелец карточки при расчете вставляет ее в специальный кассовый терминал, оборудованный считывающим устройством, и набирает свой личный пароль (pin-код). Кассир с помощью считывающего устройства проверяет подлинность карты, а затем дебетует карту (списывает необходимую сумму) и кредитует кассовый терминал (зачисляет списанную с карточки сумму), соединенный с банком.

       В зависимости от того, кому будут  проданы карточки, они могут быть индивидуальными (собственными), когда один карточный счет соответствует одной карточке; семейными, когда члены одной семьи — владельцы нескольких карточек — пользуются одним карточным счетом; корпоративными — для юридических лиц с назначением доверенного лица или нескольких доверенных лиц, которые будут распоряжаться счетом в пределах персонального лимита или без него, с единой или несколькими карточками. Карточки могут различаться и по предназначению: только для обналичивания в банках и банкоматах; для безналичной оплаты за товары и услуги и дополнительно для обналичивания для расчетов на АЭС («бензиновые карточки»), за услуги телефонной связи, для проезда в метро, но в этих случаях карточка используется уже не как инструмент денежных расчетов, поскольку деньги уплачены при приобретении карточки, а как способ учета полученного за деньги определенного количества товаров и услуг.

       7 Валютные операции 

       Валютные  операции (лат. operatio – действие ) представляют собой действия по организации и управлению денежными отношениями, возникающими при движении валюты и ценных бумаг в валюте.

       Валюта  – денежная единица, используемая для  измерения величины стоимости товаров. Это понятие применятся в 3 значениях:

• денежная единица данной страны (национальная валюта – для нас это рубль России);
• иностранная валюта – денежная знаки иностранных государств, а также кредитные и платежные средства, выраженные в иностранных денежных единицах и используемые в международных расчетах;
• международная валюта (международная коллективная валюта) – денежная расчетная единица и платежное средство.

       Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль; 1 рубль  состоит из 100 копеек. Введение на территории РФ других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещается. Официальное соглашение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается. К валюте РФ относят: а) денежные знаки в виде банкнот и монет Банка России, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории РФ, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки; б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах.

       Началом осуществления операции с наличной валютой и чеками считается момент передачи физическим лицом кассовому  работнику обменного пункта наличной валюты, чеков, платежных карт, необходимых

для осуществления  операций с наличной валютой и  чеками, а также документа удостоверяющего  личность. Приняв от физического лица денежные знаки иностранного государства (группы государств) или чеки, кассовый работник обменного пункта с помощью справочных материалов, технических средств контроля подлинности денежных знаков, а также оперативной информации Банка России, определяет, являются ли принятые денежные знаки иностранного государства средством платежа на территории соответствующего иностранного государства, а также подлинность указанных денежных знаков иностранного государства и чеков. При этом кассовому работнику обменного пункта и физическому лицу должна обеспечиваться возможность общения и визуального контроля приема и пересчета денежной наличности и чеков.

       При осуществлении операций с наличной валютой и чеками обменные пункты осуществляют контроль за платежеспособностью  денежных знаков БР.

       Окончанием  осуществления операций с наличной валютой и чеками считается передача кассовым работником физическому лицу наличной валюты, чеков, платежных карт и документов. Кассовый работник обменного  пункта обязан выдать физическому лицу вместе с наличной валютой, чеками, платежной картой документ, подтверждающий проведение операции с наличной валютой  и чеками.