Депозитный процент

Теперь необходимо рассмотреть  изменения в депозитных портфелях, по состоянию на 1998 год. Общий прирост  рублевых депозитов составил 32,8%. Это  было достигнуто за счет роста доли срочных депозитов, которая составила  почти 54% от всех рублевых депозитов  населения. Причиной произошедшего можно считать повышение привлекательности данных вкладов ввиду повышения процентных ставок, а также относительной стабильности в экономике. Об этом свидетельствует и резкое снижение доли срочных депозитов сроком на один месяц. Население стало вкладывать свои денежные средства на более длительные сроки. По-прежнему наиболее привлекательными остаются депозиты сроком на 12 месяцев и свыше. Незначительно снизились доли вкладов на 3 и 6 месяцев, однако они еще используются населением, что подтверждается их ростом в абсолютном выражении на 107 млн. и 88,8 млн. рублей соответственно.

По иному сложилась  ситуация с валютным портфелем. Прирост вкладов за год составил 17,7%. Почти в 2 раза снизилась доля депозитов до востребования. Это объясняется тем, что в 1997 году через Беларусбанк осуществлялись выплаты единовременных пособий из фонда «Взаимопонимание и примирение», а также ежеквартальных пособий бывшим воинам Польского войска из Посольства Республики Польша. В отчетном году стало меньше клиентов, получающих вышеуказанные выплаты. На фоне уменьшения доли вкладов до востребования значительно выросла доля срочных депозитов (до 76,6%). Как и с рублевыми вкладами, в их составе возросли доли долгосрочных привлекаемых ресурсов. Депозиты со сроком хранения 3 месяца снизились до 15,5%, в то время как 6–ти месячные увеличились до 23%, а годовые – до 37,5%.

Это очень выгодно  банку с позиций ликвидности, однако, одновременно происходит рост процентных расходов по вкладам.

Нельзя не остановиться на ситуации с сертификатами. За отчетный период произошло падение их доли до 0,01%. Это сигнализирует о непривлекательности  данного инструмента у клиентов и необходимости пересмотра условий  их реализации и обращения.

На начало 1999 года был  отмечен рост рублевого депозитного  портфеля почти на 70%. Также был  отмечен рост вкладов до востребования  на 4979,8 млн. рублей и их доли в рублевом портфеле до 48,8%. Это можно объяснить  ростом минимальной заработной платы  и, как следствие, увеличением сумм, поступающих на счета в банке  в качестве оплаты труда работников предприятий и организаций. Параллельно увеличилась сумма срочных депозитов (рост на 4463,8). Это тоже свидетельствует о росте доходов населения, что отражается на сбережениях. В составе срочных депозитов до минимума уменьшилась доля вкладов на срок 1 месяц и составила только 0,53% от всех рублевых депозитов. Это яркий пример потери привлекательности данного вида вкладов. Для изменения ситуации необходимо изменить условия по данному депозиту, включая и процентную ставку. Сократились и депозиты на срок 3 месяца (уменьшились на 4 млн. рублей). Следовательно, они тоже теряют свою привлекательность и население предпочитает другие условия вложений. Население перераспределило эти средства в более долгосрочные вложения, о чем свидетельствует рост в три раза суммы депозитов на срок до 6 месяцев и в 3,5 раза – по депозитам на 1год и свыше. Доля сертификатов составила тысячную часть процента, что показывает на отсутствие спроса на данные продукт.

В валютном портфеле произошли  несколько иные изменения. Общий  прирост денежных средств составил 15523,4 млн. рублей (увеличение в 3,5 раза). При этом продолжилось снижение остатков на счетах до востребования, несмотря на рост официального курса иностранной  валюты. Причиной этого послужило  снижение остатков на счетах клиентов, получающих ежеквартальные выплаты  из Посольства Республики Польша. Рост срочных депозитов составил 4,2 раза, причем достигнут он был за счет роста остатков со счетам со сроком хранения 12 месяцев и более. Из этого следует, что население наиболее устраивают условия хранения средств по данным депозитам, а также, что у них имеются возможности к долгосрочному сбережению валютных денежных средств.

Теперь рассмотрим ситуацию с количеством открытых в банке  счетов населения (см. таблицу 3).

По состоянию на начало 1997 года в банке было открыто 40076 счетов населению. Из них около 42,5 пришлось на вклады до востребования и примерно 57,5 – на срочные депозиты. Следует  отметить, что в 1996 году проводилось  объединение текущих вкладов  населения, по которым долгое время  отсутствовало движение. По состоянию  на начало 1996 года в банке было открыто 34546 счетов до востребования. А теперь их объединили и осталось лишь 16841, что существенно облегчило работу обслуживающего персонала. Все валютные вклады составили лишь 0,7% от общей совокупности счетов населения, причем вклады до востребования составляют 0,5%. Поэтому банк обслуживает в основном рублевые счета. По количеству счетов до востребования можно судить о проделываемой банком работе по обслуживанию этих трудоемких счетов. Высокий удельный вес срочных вкладов достигается за счет компенсационных счетов, предназначенных для покрытия убытков населения от обесценения их вкладов в начале 90 – х годов. Они занимают порядка трех четвертых от всех срочных счетов.

По состоянию на 1998 год общее количество счетов снизилось  на 53. Это произошло за счет уменьшения количества вкладов до востребования  в валюте (на 93), что подтверждается данными таблицы 2, и срочных рублевых вкладов (на 209). В отношении последних  необходимо отметить: по данным таблицы 1 произошло увеличение средств на этих счетах в 1,5 раза. Следовательно, население  стало хранить более крупные  суммы денег. Рост количества рублевых счетов до востребования показывает о привлечении в банк на обслуживание дополнительных клиентов.

К 1999 году сложилась следующая  ситуация. Продолжилось уменьшение общего количества счетов, причем они уменьшились  на 1843 счета. Причиной снижения стало  уменьшение количества счетов до востребования. В начале года было осуществлено открытие специальных накопительных счетов, на которые были зачислены остатки  вкладов с суммами, не превышающими 1000 рублей. Также, заметно продолжение  снижения количества валютных счетов до востребования и срочных рублевых вкладов. Небольшой рост количества срочных валютных вкладов и значительное увеличение средств на них показывает на возросшие размеры вкладываемых населением инвалютных средств. Об увеличении размеров вносимых средств на рублевые срочные вклады и до востребования  свидетельствует уменьшение их количества и рост объемов средств на них.

Динамику количества счетов можно увидеть на диаграммах в приложениях 1 и 2. Как видим, депозиты до востребования, срочные в целом  и срочные вклады на 12 месяцев  ведут себя относительно стабильно. Причиной этому является большое  их количество, что скрывает незначительные изменения в депозитном портфеле. По иному обстоит ситуация со срочными депозитами сроком до 12-ти месяцев. Как  видим, за указанный период произошло  резкое падение количества вкладов  со сроком в 1 месяц вследствие утраты их привлекательности у населения. Параллельно произошло увеличение количества счетов со сроком 6 месяцев, что является свидетельством роста  их привлекательности.

Теперь проанализируем структуру депозитного портфеля в зависимости от типа вкладчика, то есть разграничение пойдет по депозитам  юридических и физических лиц (см. рисунок 2)

На диаграммах можно  заметить тенденцию к росту остатков по счетам как юридических, так и  физических лиц. Для более полного  анализа воспользуемся данными  из таблицы 4.

Как видим, по состоянию  на начало 1997 года в депозитном портфеле банка значительно преобладали  вклады населения. Их доля составила 81,8%. Следовательно, в то время это  банк формировал более трех четвертых  своих кредитных ресурсов за счет свободных денежных средств населения. Половину всех привлеченных средств  составляют рублевые счета, что расширяет  возможности проведения активных операций в рублях. Доля валютных депозитов  населения составляет почти 30% всех ресурсов банка. На этом фоне незначительно  выделяется доля вкладов юридических  лиц – всего 18%, среди которых 30% - валютные средства. Общая сумма  привлеченных ресурсов банка составила 19088,46 млн. рублей.

По состоянию на следующую  отчетную дату произошло увеличение привлеченных ресурсов на 14062,9 млн. рублей (на 74%). В разрезе типов вкладчиков можно заметить, что рост по большей  части произошел из-за увеличения рублевых средств юридических лиц (в 5 раз), что повысило их долю в ресурсах банка до 36,7%. Такой высокий темп обеспечен переводом на обслуживание в Беларусбанк счетов бюджетных организаций, а также привлечением нескольких новых клиентов. Незначительный рост валютных остатков на счетах предприятий свидетельствует о слабом их расходовании, недостаточной внешнеэкономической деятельности. В отношении средств населения следует сказать, что их доля несколько снизилась на фоне роста средств на счетах юридических лиц. Однако, в абсолютном выражении они рублевые остатки увеличились на 3360 млн. рублей (33%), валютные – на 943,4 (17.6%).

На 1999 год ситуация была такова: привлеченные ресурсы банка  увеличились на 48243,8 млн. рублей (в 2,5 раза). Доля средств юридических  лиц увеличилась до 44,9% в общем  объеме ресурсов, причем увеличились  как рублевые средства (на 21129,2 млн. рублей), так и валютные (на 2148,7 млн. рублей). Это свидетельствует об увеличении оборачивающихся на счетах средств. В ресурсах населения наибольшего  прироста достигли валютные счета, которые увеличились в 2,3 раза. Это произошло за счет роста курса валют и увеличения склонности населения к сбережениям в валюте. Рублевые средства увеличились лишь в 1,7 раза.

Учитывая изменения  долей вкладов в депозитном портфеле за два анализируемых периода  можно предположить, что в будущих  периодах станут доминировать вклады юридических лиц.

В приложении 3 указана  динамика чековых депозитов банка  в разрезе категории вкладчиков. Как заметно, на протяжении указанного периода доминировали чековые счета  физических лиц, а их скачек в последнем  квартале объясняется тем, что на данные счета кроме кредитов стали  зачислять средства компенсационных  государственных облигаций.

И в заключение необходимо рассчитать показатели, характеризующие  уровень стабильности депозитных операций банка. Первый - это средний срок хранения вкладного рубля в днях. Рассчитывается он по формуле:

Сср = Оср / В * Д (1)

где:

Сср – средний срок хранения вкладного рубля в днях;

Оср – среднедневные остатки в рублях;

В - обороты по выдаче вкладов;

Д - количество дней в  периоде.

Этот показатель отражает в динамике стабильность вкладов, что  особенно важно при оценке вкладов  банка в качестве ресурсов краткосрочного кредитования. Получаемый результат  показывает отрезок времени, в течение  которого банк может использовать привлеченные в депозиты денежные средства на активные операции. Теперь рассчитаем данный показатель на первые кварталы 1997-98 годов (в млрд. руб).

Сср(1997) = 11,612 / 117,7 * 90 = 10 (дней),

в том числе: по вкладам  населения до востребования Сср(1997)=73,5дней,

по срочным вкладам  населения Сср(1997) = 159,4 дней,

по депозитам юрид. лиц Сср(1997) = 1,8 дней.

Сср(1998) = 44,386 / 263,23 * 90 =15,2 дней,

в том числе: вклады до востребования населения Сср(1998)= 55,2 дней,

срочные вклады населения  Сср(1998) = 211 дней,

депозиты юрид. лиц Сср(1998) = 4,7 дней.

Как видим, средний срок хранения вкладного рубля за отчетную дату составил в среднем 15 дней. Это означает, что вкладываемые средства по всему депозитному портфелю банка оседают на счетах в среднем на 15 дней, причем наиболее долго остаются средства по срочным депозитам населения (211 дней или 7 месяцев); далее идут вклады населения до востребования (55 дней или 1,8 месяца); и затем уже вклады юридических лиц (почти 5 дней). Из расчетов видно, что вклады населения оседают на счетах в банке на более длительные сроки, то есть они более стабильны. Это связано с тем, что большинство вкладов до востребования населения предназначены для выплат им заработных плат и пенсий и, следовательно, используются один – два раза в месяц. А по счетам юридических лиц движение средств осуществляется по несколько раз в неделю, что связано с их производственной деятельностью. В результате получается, что срок оседания средств на них значительно меньше.

По сравнению с  аналогичным периодом предыдущего  года произошло увеличение размера  показателя Сср, за исключением средств, хранящихся во вкладах до востребования населения. Это свидетельствует о том, что люди предпочитают не хранить большие сумм денежных средств на данных счетах.

Второй показатель –  это уровень оседания средств, поступающих  во вклады. Для его расчета используется следующая формула:

Уо = (Ок – Он) / П * 100 (2)

где:

Уо – уровень оседания средств, поступающих во вклады;

Ок – остатки средств по вкладам на конец периода;

Он – остатки средств  по вкладам на начало периода;

П - поступления во вклады.

Данный показатель отражает ту долю поступающих во вклады средств, которая не расходуется вкладчиком и оседает на счете. На его основании  банки анализируют результаты депозитной политики и возможности проведения кредитной политики. Рассчитаем уровень  оседания средств для 1 кварталов 1997-98 годов.

На 1 квартал 1997 года получаем следующие числа:

Уо(1997) = (16214,5-11653,7)/262451,9 *100 = 3,72 %

В том числе: по вкладам  населения до востребования Уо(1997)= 23,2%,

по срочным депозитам  населения Уо(1997) = 11,4%,

по вкладам юридич-х лиц Уо(1997) = 1.2%

На 1 квартал 1998 года получаем следующие цифры:

Уо(1998) = (31512,13-28788,5)/262451,9 * 100 = 1,04%

в том числе: по вкладам  населения до востребования Уо(1998) = 1,9%,

по срочным депозитам  населения Уо(1998) = 27,6%

по вкладам юридич-х лиц Уо(1998) = 0,5%

Как видно из расчетов, за 1997 год уровень оседания средств  поступающих во вклады по депозитному  портфелю банка снизился в 3,6 раза и  составил 1,04%. Это означает, что на счетах стало оседать почти в 4 раза меньше поступающих на них  денежных средств, чем в начале года. Повышение показателя Уо произошло лишь по срочным депозитам физических лиц, потому что данные счета предназначены для длительного хранения средств. Этим же подтверждается и его высокий удельный вес по сравнению с другими вкладами. По счетам до востребования и населения, и юридических лиц произошло снижение значения показателя Уо, причем по вкладам населения темпы снижения были значительно выше. Это свидетельствует о том, что вкладчики по счетам до востребования почти полностью снимают поступающие им суммы: население – на текущее потребление, предприятия и организации – на осуществление своей хозяйственной деятельности.

Подведем итоги. Как  было видно, в банке имеется достаточно обширный депозитный портфель, причем присутствуют в нем рублевые и  валютные вклады населения и юридических  лиц, а также чековые депозиты. На последнюю отчетную дату в разрезе  заемщиков преобладали депозиты населения, однако, они лишь на 10% превысили  депозиты юридических лиц. В разрезе  типа вносимой валюты доминируют вклады в рублях, их доля составляет около 70% всего депозитного портфеля. Значительная доля рублевых ресурсов увеличивает  возможности банка в кредитовании населения и субъектов хозяйствования. За последний год остатки денежных средств по всем депозитам увеличились  в 2,5 раза. Это позитивный фактор, потому что в результате роста депозитной базы появляется возможность у банка  в расширении его активных операций. Банку также выгодна высокая  доля средств на счетах юридических  лиц, так как по данным счетам выплачивается  минимальный процент. В следующей  главе будет рассказано о мерах, которые могут использовать банки  для роста своих привлеченных ресурсов.