Анализ движения денежных средств

Хозяйственные связи - необходимое условие деятельности предприятий, так как они обеспечивают бесперебойность снабжения, непрерывность процесса производства и своевременность отгрузки и реализации продукции. Оформляются и закрепляются хозяйственные связи договорами, согласно которым одно предприятие выступает поставщиком товарно-материальных ценностей, работ или услуг, а другое - их покупателем, потребителем, а значит, и плательщиком.

ВВЕДЕНИЕ 3

1. Денежные средства как неотъемлемая часть коммерческой деятельности предприятия 6
1.1 Состав денежных средств 6
1.2 Содержание денежного потока 12
2. Анализ движения денежных средств 17
2.1 Методика составления отчета о движении денежных средств 17
2.2 Определение оптимального уровня денежных средств 23
3. Инструменты повышения эффективности использования денежных ресурсов 31
3.1 Оперативное управление денежными ресурсами 31
3.2 Управление дебиторской и кредиторской задолженностью. 34

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 37
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 39