Преступления в сфере экономической деятельности

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

ВВЕДЕНИЕ ………………………………………………………………………3

 

Глава 1. Преступления в экономической сфере деятельности ……………5

§ 1.1. Понятие и виды преступлений в сфере экономической деятельности ……………………………………………………………………...5

 

Глава 2. Детерминанты преступности в сфере экономической деятельности ……………………………………………………………………17

§ 2.1. Детерминанты современного преступления ……………………..17

§ 2.2. Причины и условия преступности в сфере экономической деятельности …………………………………………………………………….20

 

Глава 3. Предупреждения преступлений в сфере экономической деятельности ……………………………………………………………………23

§ 3.1. Региональные особенности преступности в сфере экономической деятельности …………………………………………………………………….23

 

Глава 4. Преступления должностных лиц в  сфере экономической  деятельности…………………………………………………………………….25

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ  ………………………………………………………………..32

 

Список использованной при написании работы литературы …………...34

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Переход России к новым  политическим и экономическим отношениям выявляет многочисленные негативные явления, следствием которых является значительный рост уголовных и административных правонарушений в сфере экономической деятельности.

Наряду с экономическими трудностями, отсутствием необходимого опыта в развитии рыночных отношений  одним из условий распространения этих тенденций послужил правовой вакуум в законодательстве, регулирующий  экономические отношения. В него на протяжении многих лет вносились существенные изменения, но они были половинчатыми, неоднозначными.

Эти обстоятельства привлекают внимание юристов правоохранительных органов, направляя их деятельность как на усиление борьбы с различного рода посягательствами на нормальную экономическую деятельность, так и на совершенствование законодательства в этой сфере.

Данная тема контрольной  работы весьма актуальна на сегодняшний момент, поскольку анализ современной практики борьбы с преступлениями в сфере экономической деятельности свидетельствует о том, что сотрудники органов дознания и предварительного следствия, в компетенцию которых входит осуществление этой деятельности, испытывают трудности при квалификации указанных выше правонарушений. Основные причины этого: неуверенное владение нормами уголовного, уголовно-процессуального, административного и таможенного права, ведомственными нормативными актами, регламентирующими порядок, правила и условия осуществления экономической деятельности; невнимание руководителей органов дознания и предварительного следствия к восполнению опыта использования этих и иных знаний для рассмотрения оперативных и следственных ситуаций.

Одно из направлений  успешного решения этой проблемы – дальнейшая разработка научно обоснованной квалификации правонарушений, четкое определение способов выявления и раскрытия таких правонарушений.

Экономические правонарушения могут быть раскрыты и расследованы в силу сложившихся обстоятельств или благодаря случайности. В любом случае раскрытие этих противоправных деяний должно стать закономерностью.

Целью настоящей  контрольной работы, является обобщение результатов правового исследования детерминант преступности в сфере экономической деятельности.

 

ГЛАВА 1. Преступления в экономической сфере деятельности

 

 

§ 1.1. Понятие и виды преступности в сфере экономической деятельности

 

 

Преступления, совершаемые в сфере экономики, т.е. посягающие на экономические и имущественные отношения, занимают высокий удельный вес в структуре преступности. Достаточно отметить, что ежегодно в РФ осуждается за преступления против собственности, хозяйственные преступления, а также преступления в сфере предпринимательства свыше 80% лиц от общего количества осужденных.

На основании  сходства-различия непосредственных объектов посягательств эти преступления классифицируются на следующие подгруппы, которые составляют:

I. Преступления, посягающие на общественные  отношения, обеспечивающие интересы экономической деятельности в сфере финансов.

Эта группа делится  на подгруппы, которые составляют:

1) преступления, посягающие на сферу финансов  в части формирования бюджета  от сбора налогов и таможенных  платежей;

2) преступления, посягающие на сферу финансов в части обращения денег, ценных бумаг, кредитных либо расчетных карт, иных платежных документов, драгоценных металлов, драгоценных камней или жемчуга;

3) преступления, посягающие на сферу финансов  в части кредитования.

II. Преступления, посягающие на общественные отношения, обеспечивающие интересы экономической деятельности в сфере предпринимательства.

Данная группа подразделяется на подгруппы, к которым  относятся:

1) преступления, посягающие на общественные отношения,  обеспечивающие интересы государственной власти, государственной службы и службы в органах местного самоуправления;

2) преступления, посягающие только на сферу  предпринимательства.

 

В целях обеспечения  правильного применения законодательства об уголовной ответственности за преступления в сфере экономической деятельности, предусмотренные статьями 171, 174 и 174.1 УК РФ, и в связи с возникшими в судебной практике вопросами Пленум Верховного Суда Российской Федерации постановляет дать судам следующие разъяснения:

1. В соответствии с частью 1 статьи 34 Конституции Российской Федерации каждый имеет право на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской и иной не запрещенной законом экономической деятельности.

При решении вопроса  о наличии в действиях лица признаков состава преступления, предусмотренного статьей 171 УК РФ, судам следует выяснять, соответствуют ли эти действия указанным в пункте 1 статьи 2 ГК РФ признакам предпринимательской деятельности, направленной на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг, которая осуществляется самостоятельно на свой риск лицом, зарегистрированным в установленном законом порядке в качестве индивидуального предпринимателя.

В соответствии со статьей 23 ГК РФ гражданин вправе заниматься предпринимательской деятельностью без образования юридического лица с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, а глава крестьянского (фермерского) хозяйства – с момента государственной регистрации крестьянского (фермерского) хозяйства. Юридическое лицо подлежит государственной регистрации (статьи 49 и 51 ГК РФ).

Судам следует иметь  в виду, что отсутствует состав указанного преступления в тех случаях, когда лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя, осуществляет не запрещенную законом предпринимательскую деятельность, имея специальное разрешение (лицензию) на осуществление конкретного вида деятельности, если для этого требуется получение лицензии, и соблюдает лицензионные требования и условия.

2. В тех случаях,  когда не зарегистрированное  в качестве индивидуального предпринимателя  лицо приобрело для личных  нужд жилое помещение или иное  недвижимое имущество либо получило  его по наследству или по  договору дарения, но в связи с отсутствием необходимости в использовании этого имущества временно сдало его в аренду или внаем и в результате такой гражданско-правовой сделки получило доход (в том числе в крупном или особо крупном размере), содеянное им не влечет уголовной ответственности за незаконное предпринимательство. Если указанное лицо уклоняется от уплаты налогов или сборов с полученного дохода, в его действиях при наличии к тому оснований содержатся признаки состава преступления, предусмотренного статьей 198 УК РФ.

3. Осуществление предпринимательской  деятельности без регистрации  будет иметь место лишь в  тех случаях, когда в едином  государственном реестре для  юридических лиц и едином государственном  реестре для индивидуальных предпринимателей  отсутствует запись о создании такого юридического лица или приобретении физическим лицом статуса индивидуального предпринимателя либо содержится запись о ликвидации юридического лица или прекращении деятельности физического лица в качестве индивидуального предпринимателя.

Под осуществлением предпринимательской  деятельности с нарушением правил регистрации  следует понимать ведение такой  деятельности субъектом предпринимательства, которому заведомо было известно, что  при регистрации были допущены нарушения, дающие основания для признания регистрации недействительной (например, не были представлены в полном объеме документы, а также данные или иные сведения, необходимые для регистрации, либо она была произведена вопреки имеющимся запретам).

Под представлением в  орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведения, следует понимать представление документов, содержащих такую заведомо ложную либо искаженную информацию, которая повлекла за собой необоснованную регистрацию субъекта предпринимательской деятельности.

4. При решении вопроса  о наличии в действиях лица  признаков осуществления предпринимательской  деятельности без специального  разрешения (лицензии) в случаях,  когда такое разрешение обязательно, судам следует исходить из того, что отдельные виды деятельности, перечень которых определяется федеральным законом, могут осуществляться только на основании специального разрешения (лицензии). Право осуществлять деятельность, на занятие которой необходимо получение специального разрешения (лицензии), возникает с момента получения разрешения (лицензии) или в указанный в нем срок и прекращается по истечении срока его действия (если не предусмотрено иное), а также в случаях приостановления или аннулирования разрешения (лицензии) (пункт 3 статьи 49 ГК РФ).

В соответствии со статьей 2 Федерального закона «О лицензировании отдельных видов деятельности» под осуществлением предпринимательской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий следует понимать занятие определенным видом предпринимательской деятельности на основании специального разрешения (лицензии) лицом, не выполняющим лицензионные требования и условия, выполнение которых лицензиатом обязательно при осуществлении лицензируемого вида деятельности.

5. Действия лица, занимающегося  частной медицинской практикой  или частной фармацевтической  деятельностью без соответствующего  специального разрешения (лицензии), если они повлекли по неосторожности  причинение вреда здоровью или  смерть человека, надлежит квалифицировать по соответствующей части статьи 235 УК РФ.

В том случае, когда  осуществление частной медицинской  практики или частной фармацевтической деятельности без соответствующего специального разрешения (лицензии) не повлекло последствий, указанных в статье 235 УК РФ, но при этом был причинен крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо извлечен доход в крупном размере или в особо крупном размере, действия лица следует квалифицировать по соответствующей части статьи 171 УК РФ.

6. Если юридическое  лицо, имеющее специальную правоспособность  для осуществления лишь определенных  видов деятельности (например, банковской, страховой, аудиторской), занимается  также иными видами деятельности, которыми оно в соответствии  с учредительными документами и имеющейся лицензией заниматься не вправе, то такие действия, сопряженные с неправомерным осуществлением иных видов деятельности, должны рассматриваться как незаконная предпринимательская деятельность без регистрации либо незаконная предпринимательская деятельность без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение обязательно.

7. Согласно статье 2 Федерального закона «О лицензировании отдельных видов деятельности» лицензирующими органами являются федеральные органы исполнительной власти, органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации.

Лицензирующими органами могут также выступать органы местного самоуправления, например, в случаях выдачи лицензии на право ведения образовательной деятельности, розничной продажи алкогольной продукции¹.

8. Судам следует иметь  в виду, что в тех случаях,  когда субъект Российской Федерации  принял нормативный правовой  акт по вопросам, вытекающим из  отношений, связанных с лицензированием  отдельных видов деятельности, в  нарушение своей компетенции либо с нарушением федерального закона или когда такое правовое регулирование относится к совместному ведению Российской Федерации и субъектов Российской Федерации (статья 76 Конституции Российской Федерации), применяется федеральный закон.

9. Если федеральным  законом разрешено заниматься  предпринимательской деятельностью  только при наличии специального  разрешения (лицензии), но порядок  и условия не были установлены,  а лицо стало осуществлять  такую деятельность в отсутствие  специального разрешения (лицензии), то действия этого лица, сопряженные с извлечением дохода в крупном или особо крупном размере либо с причинением крупного ущерба гражданам, организациям или государству, следует квалифицировать как осуществление незаконной предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии).

10. По смыслу закона  субъектом преступления, предусмотренного  статьей 171 УК РФ, может быть  как лицо, имеющее статус индивидуального  предпринимателя, так и лицо, осуществляющее  предпринимательскую деятельность без государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

При осуществлении организацией (независимо от формы собственности) незаконной предпринимательской деятельности ответственности по статье 171 УК РФ подлежит лицо, на которое в силу его служебного положения постоянно, временно или по специальному полномочию были непосредственно возложены обязанности по руководству организацией (например, руководитель исполнительного органа юридического лица либо иное лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени этого юридического лица), а также лицо, фактически выполняющее обязанности или функции руководителя организации.