Сутність та особливості страхування відповідальності в Україні

Розвиток  страхування відповідальності в  Україні гальмується звуженням  сфери використання цивільної відповідальності, наприклад роботодавця перед  найманими працівниками. Вивчення досвіду зарубіжних країн дає підстави стверджувати про передчасність та невиправданість виділення відносин з відшкодування деяких видів шкоди в галузь виключно трудового законодавства і особистого страхування.

Поширенню страхування відповідальності сприятиме  й відновлення режиму відповідальності, наприклад, власника підприємства перед  найманими працівниками шляхом надання  права регресу Фонду соціального  страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань  України у визначених законом  випадках.

Успішному розвитку страхування відповідальності в Україні має сприяти законодавче  врегулювання джерела сплати страхових  премій за договорами страхування відповідальності. Чинний порядок оподаткування юридичних  осіб податком на прибуток лише частково мотивує потенційних страхувальників  щодо укладання договорів страхування  відповідальності, оскільки до складу валових витрат платників податку  включаються лише витрати на страхування  цивільної відповідальності, пов’язаної з експлуатацією транспортних засобів, екологічної, ядерної шкоди та обов’язкове  страхування відповідальності.

Особливої уваги потребують у договорах  страхування відповідальності питання  суброгації, тобто переходу до страховика в межах сплаченого відшкодування  права вимоги до особи, винної у заподіянні майнової шкоди. Згідно із статтею 27 Закону України “Про страхування”, таке право надається страховику лише за договорами майнового страхування. Обмеження таких прав виключно сферою майнового страхування є невиправданим, може послабити превентивний вплив страхування на правопорушників, оскільки означає фактичну безвідповідальність останнього, в деяких випадках, за умов укладення договору страхування відповідальності. Ця проблема може бути вирішена за допомогою чіткого визначення можливих випадків реалізації права суброгації у страхуванні відповідальності. Право зворотніх вимог може поширюватися також на самого страхувальника у випадках, передбачених законодавством України. ²²

 

Висновки

Як висновок необхідно підкреслити, що однією з  головних особливостей страхування  відповідальності є одночасний захист економічних інтересів обох сторін заподіяння шкоди: відповідального  за шкоду страхувальника та осіб, яким таку шкоду заподіяно.

Необхідність  запровадження страхування відповідальності у страховій справі зумовлена  тим, що особа, яка завдала збитків  іншим особам, за законом або за рішенням суду повинна відшкодувати їх. У зв'язку з тим, що вони в сучасних умовах можуть бути досить та з метою  захисту інтересів тих, хто постраждав (третіх осіб), і вводиться страхування  відповідальності. Страхування відповідальності, що є однією з найскладніших галузей  страхової діяльності, динамічно  розвивається в усьому світі, і зокрема  в Україні. Так, обсяги акумульованих  страхових премій по страхуванню  відповідальності нині в Україні  складають близько третини всіх надходжень від страхової діяльності.Універсальний  характер страхування відповідальності дозволяє вирішувати комплекс економічних  та соціальних проблем, що виникають  при заподіянні випадкових збитків, сприяє його подальшому широкомасштабному  розвитку, в першу чергу, в розвинених країнах.

Встановлений  у Законі України «Про страхування» поділ страхування відповідальності на види має окремі недоліки, головним із яких є відсутність єдиного  методологічного підходу. З урахуванням  світового досвіду можливе використання класифікації страхування відповідальності, яка пропонує виділення класів на основі встановлених у статті 6 Закону України «Про страхування» видів  добровільного страхування відповідальності. Такі класи об’єднують види добровільного  й обов’язкового страхування, на здійснення яких страховикам можуть видаватись окремі ліцензії.

В даному сегменті страхування виділяють декілька підгалузей, таких як страхування  автоцивільної відповідальності, страхування  відповідальності перевізника, страхування  відповідальності підприємств - джерел підвищеної екологічної і ін. небезпеки, страхування професійної відповідальності.

Перспективи розвитку страхування відповідальності вимагають  докорінних змін у системі підготовки та забезпечення кадрами учасників  страхового ринку. Збільшення обсягу страхових  платежів вимагає додаткового збільшення чисельності працюючих на ринку  страхування, залучення до роботи висококваліфікованих спеціалістів (менеджерів, актуаріїв, брокерів, страхових експертів, фінансових аналітиків, бухгалтерів, юристів та інших), добре обізнаних з теорією  та передовою технологією страхування.

Розвиток українського страхового ринку об’єктивно супроводжува-тиметься хворобами росту, які на різних етапах були характерні для провідних страхових  ринків зарубіжних країн. Це в першу  чергу недостатній фінансовий потенціал  українських страховиків, низька технологічність  здійснення страхових операцій, відсутність  нормального конкурентного середовища як фактора постійного підвищення якості страхових послуг.

Одним з найважливіших  напрямів розвитку і ефективного  функціонування страхового ринку є  забезпечення фінансової стійкості  і платоспроможності страховиків  і страхувальників.

Таким чином, основні  напрями розвитку і ефективного  функціонування національного страхового ринку нерозривно пов’язані зі створенням конкурентного середовища і вдосконаленням його організаційної структури.

 

Список використаних джерел:

1. Закон України  «Про обов’язкове страхування  цивільно-правової відповідальності  власників наземного транспорту»  від 01.07.2004 р. №1961-IV.//[Електроннийресурс:http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/191-15](15.03.2012)

2. Порядок і  правила проведення обов'язкового  страхування цивільної відповідальності за ядерну шкоду, затверджені Постановою Кабінету Міністрів України ЛІ- 953 від 23 червня 2003 р. // [Електронний ресурс:http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/953-2003-%D0%BF] (15.03.2012)

3. Порядок і правила проведення обов'язкового страхування відповідальності суб'єктів перевезення небезпечних вантажів на випадок настання негативних наслідків під час перевезення небезпечних вантажів, затверджені Постановою Кабінету Міністрів Ук № 733 від 1 червня 2002 р. // [Електронний ресурс : http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/733-2002-%D0%BF] (17.03.2012)

4. Постанова Кабінету Міністрів України «Про затвердження розмірів страхових платежів за міжнародними договорами обов’язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів» від 6.01.2005 р. № 5. //[Електронний ресурс : http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/1961-15] (17.03.2012)

5. Про страхування: Закон України від 07 березня 1996 р. № 86/96 (із змінами і доповненнями) // [Електронний ресурс: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/85/96-%D0%B2%D1%80] (10.03.2012)

6. Базилевич В.Д. Базилевич К.С. Страхова справа. - К.: Товариство "Знання", 2006. - 216 с.

7. Вовчак О.Д. Страхова справа: Підручник. – К.: Знання, 2009. – 425с.

8. Заїкін Ю.В. Страхування відповідальності в Україні: автореф. дис. На здобуття наук.ступеня канд. екон. наук: спец. 08.04.01 «Фінанси, грошовий обіг і кредит». – К., 2003. –19 с.

9. Залєтов О. М. Страховий ринок потребує структурних реформ [Текст] / О. М. Залєтов // Страхова справа. - 2010. - №1. - С. 10-13.

10. Лесик Л.М. Досвід застосування в Україні обов’язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів / Л.М. Лесик // Актуальні проблеми економіки. – 2010. - № 6 (108). – С. 231-234.

11. Машина Н.І.Міжнародне страхування: Навчальний посібник. — К.:Центр навчальної літератури, 2006. — 504 с.

12. Никонович А. Страховий ринок України: проблеми і шляхи вирішення // Економіст. - 2009.- №1.-С. 41-43.

13. Павлов В. І. Страхові послуги : навч. посіб. / В. І. Павлов, Н. М. Білоус ; Нац. ун-т вод. госп-ва та природокористування. - Рівне : [НУВГП], 2011. - 143 с.

14. Терещенко Т. Є. Соціально-економічний зміст і значення страхування відповідальності, його місце у системі страхування [Текст] / Т. Є. Терещенко // Вісник ДДФА. Серія: Економічні науки. - 2011. - №1. - С. 49-55.

15. Хорін Л. Концепція розвитку страхового ринку // Фінансовий ринок України. - 2010. - № 11. - С. 26.

16. Яворська Т. В. Страхові послуги : навч. посібник / Т. В. Яворська ; за ред. проф. С. К. Реверчука. –К. : Знання, 2008. – 350 с.

¹ Вовчак О.Д. Страхова справа: Підручник. – К.: Знання, 2009. – 425с.

² Базилевич В.Д. Базилевич К.С. Страхова справа. - К.: Товариство "Знання", 2006. - 216 с.

³ Про страхування: Закон України від 07 березня 1996 р. № 86/96 (із змінами і доповненнями) // [Електронний ресурс: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/85/96-%D0%B2%D1%80] (10.03.2012).

Цивільний кодекс України вiд 16.01.2003 № 435-IV// Відомості Верховної Ради України (ВВР), 2003, №№ 40 – 44, ст.356.

⁴ Терещенко Т. Є. Соціально-економічний зміст і значення страхування відповідальності, його місце у системі страхування [Текст] / Т. Є. Терещенко // Вісник ДДФА. Серія: Економічні науки. - 2011. - №1. - С. 49-55.

⁵ . Заїкін Ю.В. Страхування відповідальності в Україні: автореф. дис. На здобуття наук.ступеня канд. екон. наук: спец. 08.04.01 «Фінанси, грошовий обіг і кредит». – К., 2003. –19 с.

⁶ Машина Н.І.Міжнародне страхування: Навчальний посібник. — К.:Центр навчальної літератури, 2006. — 504 с.

⁷ Порядок і правила проведення обов'язкового страхування відповідальності суб'єктів перевезення небезпечних вантажів на випадок настання негативних наслідків під час перевезення небезпечних вантажів, затверджені Постановою Кабінету Міністрів Ук № 733 від 1 червня 2002 р. // [Електронний ресурс : http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/733-2002-%D0%BF] (17.03.2012)

⁸ Закон України «Про обов’язкове страхування цивільно-правової відповідальності власників наземного транспорту» від 01.07.2004 р. №1961-IV.//[Електроннийресурс:http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/191-15](15.03.2012)

⁹ Вовчак О.Д. Страхова справа: Підручник. – К.: Знання, 2009. – 425с.

¹⁰ Никонович А. Страховий ринок України: проблеми і шляхи вирішення // Економіст. - 2009.- №1.-С. 41-43.

¹¹ Машина Н.І.Міжнародне страхування: Навчальний посібник. — К.:Центр навчальної літератури, 2006. — 504 с.

¹² Порядок і правила проведення обов'язкового страхування цивільної відповідальності за ядерну шкоду, затверджені Постановою Кабінету Міністрів України ЛІ- 953 від 23 червня 2003 р. // [Електронний ресурс:http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/953-2003-%D0%BF] (15.03.2012)

¹³ Павлов В. І. Страхові послуги : навч. посіб. / В. І. Павлов, Н. М. Білоус ; Нац. ун-т вод. госп-ва та природокористування. - Рівне : [НУВГП], 2011. - 143 с.

¹⁴ Хорін Л. Концепція розвитку страхового ринку // Фінансовий ринок України. - 2010. - № 11. - С. 26.

¹⁵ Яворська Т. В. Страхові послуги : навч. посібник / Т. В. Яворська ; за ред. проф. С. К. Реверчука. –К. : Знання, 2008. – 350 с.

¹⁶ Любашенко І. Обов’язкове страхування цивільної відповідальності автовласників в Україні та Росії / І.Любашенко// Страхова справа.- 2007.-№1.- С.20-21.

¹⁷ Залєтов О. М. Страховий ринок потребує структурних реформ [Текст] / О. М. Залєтов // Страхова справа. - 2010. - №1. - С. 10-13.

¹⁸ Заїкін Ю.В. Страхування відповідальності в Україні: автореф. дис. На здобуття наук.ступеня канд. екон. наук: спец. 08.04.01 «Фінанси, грошовий обіг і кредит». – К., 2003. –19 с.

¹⁹ Постанова Кабінету Міністрів України «Про затвердження розмірів страхових платежів за міжнародними договорами обов’язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів» від 6.01.2005 р. № 5. //[Електронний ресурс : http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/1961-15] (17.03.2012)

²⁰ Никонович А. Страховий ринок України: проблеми і шляхи вирішення // Економіст. - 2009.- №1.-С. 41-43.

²¹ Лесик Л.М. Досвід застосування в Україні обов’язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів / Л.М. Лесик // Актуальні проблеми економіки. – 2010. - № 6 (108). – С. 231-234.

²² Терещенко Т. Є. Соціально-економічний зміст і значення страхування відповідальності, його місце у системі страхування [Текст] / Т. Є. Терещенко // Вісник ДДФА. Серія: Економічні науки. - 2011. - №1. - С. 49-55.