Страховой рынок Германии

РАЗВИТИЕ  СТРАХОВОГО РЫНКА ГЕРМАНИИ

       Классическое  страхование появилось в Германии значительно раньше, чем в нашей  стране. Его корни уходят в глубокую древность, к цеховым организациям ремесленников средневековья, к  городским общинам, защищающим свои поселения от пожара и мора, к тем еще временам, когда купцы отправляли свои товары на парусниках по волнам морей, подвергая их рискам пиратского разбоя и игры стихий. Именно отсюда произошли первые формы морского страхования, страхования от огня, страхования жизни, которые существуют и поныне.

       Проследив историю развития торговли, можно  заметить, что люди в тяжелые моменты  своего существования для защиты имущества от посторонних посягательств  всегда прибегали к услугам взаимопомощи. К страхованию можно отнести и некоторые государственные мероприятия в области внешней торговли. Например, было введено возмещение путевого риска, предусмотренное заключенным в 1260 году договором Новгорода с германскими городами.

       С течением времени под влиянием социально-экономических условий происходил процесс дифференциации людей сначала путем их деления на светские и религиозные гильдии. В свою очередь светские гильдии разделились на охранные и профессиональные. Наиболее распространенными гильдиями среди последних были купеческие. В частности, к таким гильдиям относились германские «ганзы», имевшие свои основные центры во многих городах, в том числе и в Новгороде.

       Немецкий  ученый Э.Вреден в своем исследовании «Страховые артели и долевая плата» (Спб., 1870, с. 363) отмечал: «Народы новой Европы первыми внесли в хозяйственный быт начало взаимности, столь близкое к страховому: и у германцев, и у славян появляются гильдии, цехи, артель, дружина, братчина и пиры. Соединялись лица для встречи со всеми случайностями жизни, для дружного, взаимного вспомоществования...».

       С XIII века в Германии, как и во всей Европе, широкое распространение  получило морское и взаимное страхование. С XV века морское страхование организуется частными обществами на акционерной  основе.

       В конце XVI века организуются союзы сельских хозяйств для страхования скота. Союзы функционировали на взаимных началах и охватывали сравнительно небольшие регионы. В 1745 году появилась берлинская акционерная страховая компания.

       В связи с интенсивным развитием  сельского хозяйства в Германии в конце XVIII начале XIX веков встал вопрос о страховании посевов от градобития. До 1852 года было основано 26 страховых учреждений, возмещавших частным землевладельцам убытки от градобития их посевов.

       В начале XX века во многих развитых странах формируется система государственного страхования трудящихся. В 20-х годах в Германии было введено обязательное страхование по безработице.

       После Первой мировой войны немецким страховым компаниям, занимающимся прямым страхованием, было запрещено работать за границей. А перестраховщиков этот запрет не коснулся, в Германию устремился страховой капитал, что и принесло с годами свои результаты — превращение страны в один из центров мирового перестрахования.

       Затем ограничения были сняты и до второй мировой войны немецкие страховые общества образовали значительное число своих отделений и представительств в Европе и на других континентах. В послевоенный период после полного краха заграничного страхования они сконцентрировали свое внимание на развитии операций на внутреннем рынке.

       Страховой рынок Германии всегда отличался  активным проведением операций и  внедрением новаций. Например, обязательное страхование гражданской ответственности  владельцев средств транспорта, которое  в настоящее, время действует во всех развитых странах мира, впервые введено в Германии в 1940 году.

       Операции  страховщиков ФРГ за границей в сравнении  с активностью иностранных обществ  в Германии были незначительными. Сбор премий по заграничным операциям, например, в 1974 году составлял у страховщиков имущественного страхования только 280 млн. немецких марок. А иностранные общества в том же году (также по имущественному страхованию) получили в ФРГ премий почти в пять раз больше, поскольку в большинстве случаев иностранные страховщики работали в ФРГ уже десятки лет. В конце 1974 года в ФРГ активно действовали 49 иностранных компаний, имеющих лицензию и подпадающих под страховой надзор: 37 — по имущественному страхованию и страхованию от несчастных случаев, 11 — по страхованию жизни, 1 — по страхованию от болезней. При проведении страховых операций в ФРГ все чаще наблюдалась кооперация между местными иностранными страховыми организациями. Но даже при наличии особых послевоенных условий, благоприятных для проникновения и развития иностранного капитала на внутреннем рынке на его долю 1974 году приходилось только 5,2% поученной в ФРГ страховой премии. Это весьма многозначительный факт, свидетельствующий о наличии и неукоснительном сохранении допустимых границ участия иностранного капитала на внутреннем рынке. В сохранении такого положения основная роль принадлежала государству в лице страхового надзора. Заграничное дело западногерманских страховщиков давало им в 1974 году лишь один процент полученной премии.

       Поскольку бурный темп роста сбора премии на внутреннем страховом рынке, обозначившийся в период 1968-1974 годов двузначными цифрами исчерпал себя, страховые общества ФРГ начали усиленно искать новые возможности проведения операций за границей. Страховщики повышенной деловой активностью за границей хотели смягчить колебания доходности путем международного дробления рисков. Они стали усиленно пытаться вступить на иностранные рынки путем создания собственных отделений или дочерних обществ, участия в иностранных страховых организациях и заключения договоров о кооперации.

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ СТРАХОВОГО РЫНКА В ГЕРМАНИИ

       Германская  система регулирования страхового рынка является одной из старейших  в Европе, развивается в рамках континентального права и по праву  считается самой жесткой. Несмотря на федеративное государственное устройство, система регулирования строго централизована, регулирование практически полностью осуществляется на федеральном уровне.

           Германия имеет  развитое страховое законодательство. Основными законодательными актами являются:

      Закон о договоре страхования (Gesetz uber den Versicherungsvertrag, (Versicherungsvertragsgesetz) от 30 мая 1908г. (установил основные принципы и правовые рамки заключения договоров страхования, права и обязанности страховщиков и их клиентов);

       Закон о страховом надзоре (Gesetz uber die Beaufsichtigung der Versicherungsunternehmen (VAG) от 12 мая 1901 года (в  ред. от 13.10.83, с изменениями от декабря 1985 и октября 1990 г.) (определяет юридические  основы государственного регулирования  и контроля деятельности страховых организаций);

       Закон об учреждении Федерального ведомства  по надзору за страховой деятельностью (Gesetz uber die Errichtung eines Bundesaufsichtsamtes fur das Versicherung-swesen (BAG) от 31 июля 1951 г. (основной нормативный  акт, определяющий правовые основы, статус, структуру, функции и права Федерального ведомства, его полномочия по отношению к страховым организациям);

       Общие условия страхования (Allgemeinen Versicherungsbedingungen), утверждаемые по каждому виду страхования, и имеющие силу федерального нормативного акта (фактически являются типовыми правилами страхования. Если страховая компания хочет получить возможность осуществлять страхование на условиях, отличающихся от типовых, она может направить на утверждение специальные условия страхования).

       Кроме того, правовое регулирование реализуется  через ряд других нормативных  актов, которые предписывают условия  страхования отдельных рисков, например, Закон об обязательном страховании  ответственности владельцев автотранспорта 1965 г. и др.

       Основную  регулирующую нагрузку несет Федеральное  ведомство страхового надзора (Bundesaufsichtsamt fur das Versicherungswesen, BAV), находящееся в  Берлине и возглавляемое президентом. Оно является самостоятельным государственным  ведомством, подконтрольным Министерству финансов. Согласно законодательству Федеральное ведомство осуществляет регулирующую деятельность путем издания соответствующих распоряжений и циркуляров. При Федеральном ведомстве функционирует Страховой совет, в который входят эксперты в области страхования, назначаемые федеральными президентом по представлению федерального министра финансов на пятилетний срок (п. 92 Закона о страховом надзоре), и несколько специальных палат, состоящих каждая из пяти членов (трех — от Федерального ведомства и двух — от Страхового совета).

       К органам страхового надзора также  относятся уполномоченные земельные  органы (эти полномочия принадлежат, как правило, земельным департаментам  экономики), исполняющие решения  Федерального ведомства на местах. Федеральное ведомство может передавать земельным органам различные права, включая выдачу лицензий на страховую деятельность страховым компаниям, учрежденным для деятельности в отдельных федеральных землях. Вместе с тем, как отмечают исследователи, единственным органом, осуществляющим общее руководство страховой деятельностью в стране, остается Федеральное ведомство.

       Через Федеральное ведомство государство  ведет работу по следующим направлениям:

       1. Принятие нормативных актов, регламентирующих  страховую деятельность;

       2. Лицензирование страховых компаний;

       3. Текущий надзор за деятельностью  страховщиков;

       4. Регулирование финансовой устойчивости  страховщиков;

       5. Защита прав страхователей;

       6. Установление порядка ведения  бухгалтерского учета и отчетности  страховщиков;

       7. Методологическая деятельность  в области страхования;

       8. Направление своих представителей  в “проблемные” страховые компании  и др.

       Согласно  абз. 1 «Закона о страховом надзоре» надзору подлежат предприятия, которые  занимаются страховой деятельностью, но не являются носителями социального страхования”. В Германии надзору подлежат также общества взаимного страхования.

       Страховым предприятием считаются предприятия, имеющие предметом своей деятельности страхование рисков, т.е. гарантирование страхователям права на возмещение ущерба. Исходя из этого некоторые формы страховых союзов, например, кассы взаимопомощи, не предусматривающие для своих членов возмещения ущерба, надзору не подлежат.

       Перестраховочные  акционерные общества подлежат только ограниченному финансовому надзору (§ 1 абз. 2 Закона о страховом надзоре). Иностранные перестраховщики в Германии вообще не поднадзорны, т.е. могут действовать трансгранично, без каких-либо форм коммерческого присутствия на территории Германии, к ним не применяется никаких ограничений.

       Иностранные прямые страховщики обязаны получить разрешение (лицензию) на деятельность в Германии, для чего они должны учредить филиал и назначить его  руководителя. Страховым компаниям  государств — участников ЕС в рамках свободного обмена услугами с 4 декабря 1986г. разрешено проводить страховую деятельность в Германии без обязательной регистрации филиала, однако они обязаны получить лицензию на тех же условиях, что и немецкие компании.

       Федеральное ведомство осуществляет государственное  регулирование страхового рынка преимущественно через систему лицензирования (допуска страховых компаний на рынок) и текущего наблюдения (контроля) над страховыми компаниями.  
Лицензирование. При создании новой страховой компании в процессе лицензирования необходимо представить в орган страхового надзора заявление, к которому прилагается документ, подтверждающий величину полностью оплаченного уставного капитала страховой компании (не менее 5 млн. немецких марок), сведения о членах совета директоров и высшем исполнительном руководстве страховой компании (включая документы, позволяющие установить профессиональную пригодность последних) и план страховой деятельности на ближайшие три года (включающий условия и тарифы по видам страхования, программу перестрахования, план расходов страховщика и др.).

       Основным  документом, наиболее детально проверяемым  при лицензировании, является план. Он представляет собой комплексный  документ (набор документов) и включает юридические, технические и финансовые документы, лежащие в основе деятельности страховой компании. В числе юридических документов обязательно предоставление устава, общих условий страхования и типовых форм договоров страхования. Техническая часть отражает технику страхования: математические основы и страховые тарифы. Финансовый раздел подробно обосновывает и подтверждает достаточность капитала для исполнения обязательств по договорам страхования, план расходов страховщика на ведение дела с детализацией по статьям и т.п. Страховая компания обязана отразить в предоставленных документах состояние своих резервов. Кроме того, там должна содержаться информация об использовании страховщиком услуг сторонних организаций в области бухгалтерского учета, аудита, оценки, урегулирования убытков и т.п.