Страхование жизни детей с ежегодными взносами

СОДЕРЖАНИЕ 

Введение 3

1.Принципы ценообразования в страховании жизни детей. 4

2.Теоретические основы страхования жизни детей. 12

3.Уточнённый расчёт тарифов в страховании жизни детей. 17

Заключение 26

Список литературы  27 
 
 

Введение 

    Актуарные расчеты страховых тарифов (тарифных ставок) производятся на основе методологии актуарной оценки рисков и вероятностей наступления страховых случаев. Вопросы актуарных расчетов занимают центральное место в деятельности любого страховщика. Их значение определяется тем, что страховщик, как правило, проводит ряд различных по содержанию и характеру видов страхования, требующих адекватного математического измерения принятых по договорам обязательств. При исчислении страховых взносов и страховых выплат их размеры должны изменяться в иерархических структурах с различными условиями рисковых ситуаций во времени и пространстве.

    В настоящее время актуарии также активно действуют в области финансов и инвестиций, будь то управление инвестиционным портфелем, исследование и дублирование фондами и брокерами фондовой биржи, измерение и мониторинг инвестиционного исполнения, управление взаимосвязью между доходами и расходами или анализ современных финансовых инструментов.

    Актуарии применяют своё умение и в других областях, таких как персональное финансовое планирование, оценка персонального ущерба, экспертиза планов размещения капитала, корпоративное планирование, оценка промышленных рисков и управление ими.

    Цель курсовой работы является изучение страхования жизни детей.

    Исходя из указанной цели, были сформулированы следующие задачи курсовой работы:

    - рассмотреть принципы ценообразования в страховании жизни детей.

    - ознакомиться с методиками оценки тарифов, изучить теоретические основы страхования жизни детей.

    - проанализировать уточнённый расчёт тарифов в страховании жизни детей 
 

    1.Принципы ценообразования в страховании жизни детей. 

    В России человеческие ресурсы являются наиболее важным фактором успеха любого бизнеса, в т.ч. и входе финансового кризиса. Финансовый кризис и платежный спад организаций и населения приводят к жесткой конкуренции, требуют не только высокой квалификации работников всех уровней, от руководителя до рядового сотрудника, но и их творческого участия в бизнес-процессах и полной самоотдачи.

    Даже входе финансового кризиса выигрывают руководители, которые считают, что "главное богатство предприятия - его люди", которые позволяют своим сотрудникам раскрыть свой потенциал в сложившейся ситуации и в конечном итоге приносят большую прибыль.

    Для эффективной работы сотрудников целесообразно стимулировать труд работников путем предоставления дополнительных социальных гарантий, обеспечивая защиту здоровья сотрудников организации.

   Страхование детей, в отличие от страхования взрослых, имеет льготный характер. Нетто-премия рассчитывается по смешанному виду страхования со следующим объёмом страховых услуг:

1. Выплата страховой суммы в размере S₁ рублей при дожитии до 18 лет (или иного возраста при 10-летнем или большем сроке страхования).

2. Выплаты пособия на случай смерти застрахованного в период действия договора в размере S₂ рублей.

3. Возврат в случае смерти застрахованного брутто-ставки или её части, уплаченной страхователем до момента смерти.

4. Выплата страховой суммы в связи со стойким расстройством здоровья застрахованного, вызванным несчастным случаем.

    Таким образом, брутто-ставка состоит из пяти частей, четыре из которых формируют страховой фонд реализации финансовых обязательств страховщика, а пятая часть - нагрузка - компенсирует расходы на ведение операций и формирует прибыль.

    Включать в брутто-ставку страховые выплаты по несчастному случаю не будем, так как фонд по этим выплатам формируется исходя из иных принципов.

    Страховой фонд складывается из средств страхователей. С помощью актуарных методов определяется доля участия каждого из них в создании фонда или величине страховых взносов. Обычно страховые взносы исчисляются как произведение страховой суммы на страховой взнос с единицы страховой суммы, который носит название брутто-ставки (Т_б). В страховании жизни в качестве единицы страховой суммы, как правило, принимается 1 рубль, в остальных видах (рисковых) - 100 рублей.

    Расходы страхового фонда состоят из двух групп статей. Первая предназначена для возмещений по страховым случаям. Вторая компенсирует расходы на проведение страховых операций (накладные расходы), формирует так называемый резерв предупредительных мероприятий (РПМ) и прибыль. В соответствии со структурой расходов страхового фонда структурируется и тарифная брутто-ставка, которая представляется как сумма нетто-ставки Т_н и нагрузки F. Расчёт нетто-ставки проводится на основании принципа эквивалентности финансовых обязательств страховщика и страхователя и является одной из основных задач актуарных расчётов.

    Нагрузка F в общем виде представляется как сумма двух слагаемых:

    F = F₁ + F_{2 .}

    Представление нагрузки в виде двух слагаемых обусловлено тем обстоятельством, что одна часть нагрузки, формирующая одни статьи расходов, выражается в абсолютных (денежных) единицах, другая часть - в долях от брутто-ставки. Пусть F₂ = f · T_б, где f - доля нагрузки. Величина f  по определению находится в пределах от нуля до единицы, то есть 0<f<1. Последнее равенство означает, какая часть брутто-ставки расходуется на конкретные статьи.

    Таким образом, брутто-ставка T_б представлена в следующем виде:

    T_б = Т_н + F₁ + f · T₆. Проводя элементарные преобразования, из последнего равенства можно получить, что

    T_б = .

    Довольно часто полагают F₁ = 0. Это означает, что вся нагрузка выражается в долях от брутто-ставки. В этом случае

    T_б = .

    В нормально функционирующих страховых организациях доля нагрузки не превосходит 35 процентов, то есть f 0,35 , причем в страховании «не жизни» 0,2 , в страховании жизни . Например, в системе обязательного медицинского страхования доля нагрузки равна примерно 3 процентам. Так как доля нагрузки задаётся самой страховой организацией, то основная задача нахождения брутто-ставки состоит в нахождении нетто-ставки.

    Основная задача страхования заключается в формировании страхового нетто-фонда такой величины, которой бы хватило на будущие выплаты. Величина нетто-фонда (обозначим её символом Ω) пополняется нетто-взносами страхователей, формируемыми нетто-ставкой Т_н. Рассмотрим страховой портфель с заданной нетто-ставкой Т_н. Пусть S - общая страховая сумма по всем договорам страхового портфеля. Тогда, по определению, нетто-фонд равен произведению страховой суммы на нетто-ставку, то есть. Ω = Т_н· S. 

    Обозначим через S_b будущие страховые выплаты по страховым случаям всего портфеля. Тогда ввиду принципа финансовой эквивалентности сторон нетто-фонд равен будущим выплатам, то есть

    Ω = S_в      или Т_н S = S_в

    Из равенства следует, что должно выполнятся равенство

     .  

    Величина носит название убыточности страховой суммы. Таким образом, если в качестве нетто-ставки взять отношение суммарного возмещения к общей страховой сумме, то собранных взносов хватит на будущие выплаты. Формула достаточно проста, но имеет существенный недостаток. Ее невозможно применить в таком виде на практике, так как убыточность страховой суммы y является случайной величиной, то есть неизвестной на дату заключения договоров. Этот недостаток можно исправить, взяв в качестве величин у ее ожидаемое или среднее значение у. Это значение можно взять в качестве основной части или основы нетто-ставки Т₀. Реальная убыточность страховой суммы имеет свойство в отдельные годы превышать среднюю убыточность. Чтобы учесть это превышение, к основе нетто-ставки необходимо добавить так называемую рисковую надбавку Т_р. Таким образом, структура нетто-ставки имеет вид

    Т_н = Т₀ + Т_р ,

    где Т₀ - основа нетто-ставки, Т_р - рисковая надбавка.

    Существуют различные способы нахождения величин Т_о и Т_р, в зависимости от типов моделей страховых портфелей. При этом практически во всех моделях основа нетто-ставки совпадает со средней убыточностью страховой суммы, рисковые надбавки в различных моделях существенно разнятся.

    Подход к структурированию нетто-ставки на базе формулы применяется, как правило, в рисковых видах страхования, то есть иных, чем страхование жизни.

    В страховании жизни реализуется другой подход в исчислении нетто-ставок. Этот подход основан на том, что страхование жизни является массовым видом страхования. Страховые компании, специализирующиеся на страховании жизни, имеют десятки и сотни тысяч страхователей. При этом большая совокупность однородных случайных событий теряет признаки случайности, что позволяет использовать детерминистские методы, основанные на достаточно точном прогнозе. Однако подход, основанный на равенстве, принципиально применим и для страхования жизни.

    Страхование является наиболее эффективным механизмом обеспечения сотрудников предприятия дополнительными социальными гарантиями сохранения здоровья.

    Схемы личного страхования представлены на рис.

                               ┌───────────────────────────┐

                               │    Личное страхование     │

                               └───────────────────────────┘

┌────────────────────────────┐ ┌───────────────────────────┐ ┌───────────────────────┐

│     Страхование жизни      │ │ Страхование от несчастных │ │Медицинское страхование│

│                            │ │          случаев          │ │                       │

├────────────────────────────┤ └───────────────────────────┘ └───────────────────────┘

│Смешанное страхование жизни │

├────────────────────────────┤ ┌───────────────────────────┐ ┌───────────────────────┐

│     Страхование детей      │ │ Страхование от несчастных │ │   Страхование общих   │

│                            │ │ случаев (индивидуальное)  │ │ медицинских расходов  │

├────────────────────────────┤ └───────────────────────────┘ └───────────────────────┘

│Страхование к бракосочетанию│

├────────────────────────────┤ ┌───────────────────────────┐ ┌───────────────────────┐

│Страхование на случай смерти│ │ Страхование от несчастных │ │      Страхование      │

│                            │ │  случаев за счет средств  │ │   стоматологических   │

│                            │ │       работодателя        │ │       расходов        │

├────────────────────────────┤ └───────────────────────────┘ └───────────────────────┘