Страхование: сущность, функции и участники страховых отношений

     Актуарные расчеты - это система математических и статистических закономерностей, которая регламентирует взаимоотношения между страховщиком и страхователями. Это механизм образования и расходования страхового фонда в долгосрочных страховых операциях, связанных со страхованием жизни и пенсии; расчетов тарифов по любому виду страхования, округления размеров тарифных ставок.

     В практике актуарных расчетов широко используется страховая статистика. Она представляет собой систематизированное изучение и обобщение наиболее массовых и типичных страховых операций на основе выработанных статистической наукой методов обработки обобщенных итоговых натуральных и стоимостных показателей страхования.

     Все показатели, подлежащие статистическому  изучению, делятся на две группы: первая отражает процесс формирования страхового фонда, вторая - его использование.

     Статистика  с помощью массового наблюдения, которое велось за фактами и обстоятельствами наступления тех или иных страховых случаев в прошлом, получает данные для установления статистической (априорной) вероятности существования риска. Анализ полученного массива информации показывает закономерность наступления страхового случая и служит целям прогноза будущего размера ущерба.

     В наиболее обобщенном виде страховую  статистику можно свести к анализу следующих показателей:

• число объектов страхования - п;
• число страховых событий - е;
• число пострадавших объектов в результате страховых событий - т;
• сумма собранных страховых платежей - ∑р;
• сумма выплаченного страхового возмещения - ∑Q;
• страховая сумма для любого объекта страхования - ∑S_n;
• страховая сумма, приходящаяся на поврежденный объект наблюдаемой совокупности - ∑S_m .

 

2.2. Расчет и анализ показателей страховой статистики за 2009-2011гг.

     Рассчитаем основные показатели страховой статистики г.Новосибирска на основе данных http://www.fssn.ru/ о добровольном и обязательном страховании (кроме обязательного медицинского страхования) за I полугодие 2011г., используя MS Excel.

     Исходные  данные представлены в «Приложении 1».

     Частота страховых событий. Она равна соотношению между числом страховых событий и числом застрахованных объектов 0,6399 т. е. частота страховых событий показывает, сколько страховых случаев приходится на один объект страхования. Т.к. полученная величина меньше 1, то это означает, что одно страховое событие может повлечь за собой несколько страховых случаев.

     Опустошительность страхового события (коэффициент  кумуляции риска) представляет собой отношение числа пострадавших объектов страхования к числу страховых событий, =1; коэффициент кумуляции риска показывает, сколько застрахованных застигает то или иное событие, иначе говоря, сколько страховых случаев произойдет (наступит).

     Частота ущерба исчисляется как произведение частоты страховых случаев и опустошительности, т. е.:

  ∙  = 0,6399.

     Данный  показатель выражает частоту наступления  страхового случая. Частота ущерба всегда меньше единицы. При показателе частоты, равном 1, налицо достоверность  наступления данного события  для всех объектов.

         Данные, требуемые для расчета нижеперечисленных коэффициентов, вычислить из материалов источника невозможно, поэтому ограничимся теорией.

     Коэффициент (степень) убыточности (ущербности) выражает соотношение между суммой выплаченного страхового возмещения и страховой суммой всех пострадавших объектов страхования, т. е. _- данный показатель меньше или равен 1. Превысить 1 он не может, так как это означало бы уничтожение всех застрахованных объектов более чем один раз. ∑S_n

     Средняя страховая сумма  на один объект (договор) страхования - отношение общей страховой суммы всех объектов страхования к числу всех объектов страхования, т. e. _. Объекты имущественного страхования обладают различными страховыми суммами. Поэтому в актуарных расчетах применяются различные методы подсчета средних величин.

     Средняя страховая сумма  на один пострадавший объект равна страховой сумме всех пострадавших объектов, разделенной на число этих объектов, т. е. _. Каждый из пострадавших объектов страховой совокупности имеет свою индивидуальную страховую сумму, которая отклоняется от средней величины. Расчет этих средних величин имеет большое практическое значение. Отношение средних страховых сумм называется в практике страхования тяжестью риска и выражается как (_/(₎. С помощью этого отношения производятся оценка и переоценка частоты проявления страхового события.

     Убыточность страховой суммы (вероятность  ущерба) равна сумме выплаченного страхового возмещения, разделенной на страховую сумму всех объектов страхования, т. е. _. Показателем величины риска является число меньше 1. Обратное соотношение недопустимо, так как это означало бы недострахование. Убыточность страховой суммы можно также рассматривать как меру величины рисковой премии.

     Норма убыточности - это соотношение суммы выплаченного страхового возмещения, выраженной в процентах, к сумме собранных страховых платежей, т. е. ( 100 ). Для практических целей исчисляют нетто-норму убыточности и брутто-норму убыточности. Полученный показатель может быть меньше, больше или равен 1. Величина нормы убыточности свидетельствует о финансовой стабильности данного вида страхования.

     С помощью страховой статистики изучаются  частота ущерба и убыточность  страховой суммы по всем видам  имущественного страхования, по каждой рисковой группе. Статистическими методами учитываются причины ущерба и их распределение во времени и пространстве.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ЗАКЛЮЧЕНИЕ

     Страхование - это инструмент сохранения достигнутого благополучия. При наличии свободных средств потребители могут себе позволить расходы на защиту бизнеса или улучшения качества жизни своей семьи.

     В настоящее время страхование  приобретает все большее значение, выполняя важные социальные функции, поскольку затрагивает интересы каждого человека. Поэтому в нашей стране развитию и поддержанию страхования необходимо уделять особое внимание. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Приложение 1

     Исходные  данные о добровольном и обязательном страховании (кроме обязательного медицинского страхования) г. Новосибирск:

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

          БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

1. Страхование: Учебник для вузов. / В. В. Шахов. - М.: ЮНИТИ, 2003. – 311 с.
2. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. / В. К. Сенчагов, А. И. Ахипов и др.; под ред. В. К. Сенчагова, А. И. Архипова. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006. – 720 с.
3. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Под ред. проф. Г. Б. Поляка. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2-е изд. 2002. – 512 с.
4. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов / Л. А. Дробозина, Л. П. Окунева, Л. Д. Андросова и др. - М.: ЮНИТИ, 2000. -479с.
5. http://www.rbc.ru/
6. http://www.fssn.ru/