Роль и значение перестрахования в условиях рыночной экономики

  В  практике белорусского перестрахования  имеют преимущество договоры  факультативного перестрахования.

  Порядок  заключения договоров перестрахования  страховщиками Республики Беларусь  утверждается Департаментом страхового надзора при Министерстве финансов Республики Беларусь. Страховщик (перестраховщик) должен иметь финансовые активы в размере, предусмотренном законодательством, и действующую лицензию на соответствующий вид деятельности. С иностранными перестраховщиками, рекомендуемыми Департаментом страхового надзора, имеющими высокую степень надежности, белорусские страховщики могут заключать договоры перестрахования без согласования  департамента.

  Белорусский страховщик (перестраховщик) не в праве заключать договоры перестрахования с иностранным перестраховщиком, находящимся и оффшорной зоне, а также с белорусским страховщиком (перестраховщиком), если он или его учредитель являются учредителями иностранного перестраховщика (страховщика). [1. с.188] 

1.3 Сущность и экономическое назначение перестрахования

    Для ограждения себя от возможных финансовых затруднений страховщики прибегают к перестрахованию. Перестрахование является системой экономических отношений, в процессе которых страховщик на определенных условиях передает часть своей ответственности перед страхователем другому страховщику с целью создания сбалансированного портфеля договоров страхования, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

Страховщики, действующие в Республике Беларусь, имеют право на прием рисков в перестрахование по тем видам страхования, на которые ими получена лицензия. Страховщик, передавший риск в перестрахование, остается ответственным перед страхователем в полном объеме.

   Перестрахование является весьма специфической областью страховых отношений, что находит отражение в его терминологии. Так, процесс, связанный с передачей всего или части риска, называют перестраховочным риском, или перестраховочной цессией. При рассмотрении вопроса о перестраховании каждая страховая компания исходит из того, что оно должно быть экономически эффективным с точки зрения достижения цели, а также учитывать стоимость перестрахования.

  Под  стоимостью перестрахования следует понимать не только причитающуюся перестраховщику по его доле премию, но и те расходы, которые компания будет нести по ведению дела в связи с передачей рисков в перестрахование (оформление перестраховочных договоров, ведение карточек, учет и т. д.).

   В связи с этим правильное  определение размера перестрахования имеет важное значение для каждой страховой компании. При этом определяющим фактором является так называемое собственное удержание цедента, представляющее собой экономически обоснованный уровень суммы, в делах которой страховая компания оставляет (удерживает) на своей ответственности определенную долю страхуемых рисков и передает в перестрахование суммы, превышающие этот уровень.

   Рассмотрим ряд факторов, которые  при правильном их сочетании  должны служить основой определения  лимитов собственного удержания:

-средняя  убыточность по страхуемым рискам  или видам страхования, пи которым  устанавливаются лимиты собственного  удержания;

-объем  премии — чем больше объем  премии при незначительном отклонении  от общего количества рисков, тем выше может быть лимит собственного удержания;

-средняя  доходность (или убыточность) операций  по соответствующему виду страхования  — чем прибыльнее операции, тем  выше устанавливается лимит собственного  удержания;

-территориальное  распределение застрахованных объектов сосредоточено в одной зоне, тем ниже устанавливается лимит собственного удержания;

-размер  расходов по ведению дела —  если расходы по ведению дела  по определенному виду страхования  являются слишком высокими, страховая  компания стремится к установлению лимитов собственного удержания на таком уровне, чтобы часть этих расходов была переложена на перестраховщиков или покрыта за счет комиссионного вознаграждения.

   Перестрахование, появившееся вслед  за страхованием и невозможное  без него, становится необходимым для его нормального развития в современных условиях элементом, способствует расширению сферы действия страхования.

Перестрахование, предназначенное для обеспечения  финансовой устойчивости операций, проводимых прямым страховщиком, предоставления ему определенных гарантий по оказанию экономической поддержки, выполняет ряд функций.

   Первая и основная функция  перестрахования заключается в  сокращении риска страховщика  путем компенсации возникающих  отклонений фактических размеров  выплат по убыткам от расчетных. Таким образом, перестрахование сокращает колебания в результатах деятельности страховщика, делает их более стабильными.

   Вторая функция перестрахования  заключается в расширении возможностей  страховщика по приему на страхование  крупных и опасных рисков. Гарантируя компенсацию расходов по выплатам в случаях, когда эти расходы превышают возможности страховщика, перестрахование позволяет компаниям с небольшим страховым фондом и собственным капиталом заключать договоры на высокие страховые суммы с широким объемом ответственности.

   Установив величину максимальной  страховой суммы (или максимального  вероятного убытка), по которой  страховщик будет нести ответственность  сам, оставшуюся часть страховой  ответственности следует передать  перестраховщику на тех условиях, которые смогут обеспечить наилучшую перестраховочную защиту.

   Таким образом, перестрахование  является вторичным страхованием  страховщиков от чрезвычайных  рисков, превышающих платежеспособность  страховой организации. В этом  заключается сущность и основная функция перестрахования.[9. стр.118] 

2. Перестрахование в Республике Беларусь.

2.1 Перестрахование в Беларуси 

Перестрахование в Беларуси постепенно набирает силу. Путем перераспределения страховых  рисков в масштабах республики обеспечивает устойчивое функционирование экономики РУП «Белорусская национальная перестраховочная организация». Уставный фонд организации был сформирован из средств республиканского бюджета и на сегодняшний день составляет уже более 20 млн. евро.

   Надо сказать, что государственные специализированные компании, которые работают с обязательным объемом перестрахования, существуют во многих странах: в Польше «Polish Re», в Словении «Саварэ», во Франции «SSP» и так далее. Французские перестраховщики, кстати, начинали свою деятельность так же, как и Белорусская национальная перестраховочная организация, то есть она имела обязательную цессию, и ей должны были отдавать риски в перестрахование. Со временем из государственной компании «SSP» образовалась еще и коммерческая структура «SCOR», которая сейчас входит в пятерку ведущих перестраховочных компаний мира. [3. «СвБ»]

   Своим путем в области перестрахования идут в России. Большая часть взносов здесь приходится на страховые компании, которые обмениваются между собой рисками. Однако такой вариант взаимодействия не позволяет избежать серых схем. Поэтому сегодня россияне все больше присматриваются к опыту своих ближайших соседей. В этом смысле на международных конференциях в Москве Белорусскую национальную перестраховочную организацию воспринимают уже как серьезного игрока на страховом рынке. Белорусы не скрывают, что за основу своей деятельности они взяли лучший опыт работы в сегменте перераспределения рисков ведущих мировых держав.

  Любая компания, пусть даже уже достаточно давно работающая на страховом рынке и имеющая в своем активе значимые финансовые накопления, принимая на себя крупные риски, не может полностью обеспечить страховую защиту, к примеру, промышленных гигантов или масштабных проектов. Поэтому перестрахование используется в Беларуси как дополнительная защита не только для самих страховых компаний, но и предприятий, отдельных физических лиц, которые к ним обращаются. Таким образом, повышается финансовая стабильность и устойчивость на рынке самих страховых компаний, и в совокупности, фактически всей экономики страны в целом.

   Страхование позволит избежать  горечи последствий непредвиденных  обстоятельств, которые могут  неожиданно возникнуть на фоне  успешного функционирования любого  производства. Непредсказуемы порой и развязки различных жизненных ситуаций. Каждый по-разному оценивает риск. Но если разговор идет о крупных катастрофических убытках, понятно, что страховая фирма, пусть даже обладающая определенными финансовыми ресурсами, не может оставить «на себя» всю защиту и пользуется услугами иностранных компаний, чтобы часть рисков перенаправить им для перестрахования. Как правило, необходимость использования иностранной защиты возникает только при больших объемах ответственности, что позволяет привлекать Белорусской перестраховочной организации ресурсы из-за рубежа. Это своего рода инвестиции зарубежных компаний в белорусский рынок страхования, так как они участвуют при выплате убытков, которые терпит экономика республики. Это и произошло, в частности, в 2008 году при наступлении страхового случая с Белорусской калийной компанией. Сухогруз, который перевозил удобрения, сел на мель. Убыток составил 550 тыс. долларов. Половина от этой суммы была перестрахована за рубежом. Основные страховые выплаты погашены Белорусской национальной перестраховочной организацией, компаниями «Белэксимгарант», «Белгосстрах» и «Бролли».

Возникновение экстренной ситуации, или, как говорят  специалисты, страхового случая, наглядно демонстрирует установившиеся взаимоотношения  с иностранными партнерами. Так, к  примеру, когда в Армении потерпел крушение самолет CRG-100 LR авиакомпании НАК «Белавиа», убыток составил около 10 млн. долларов. Однако по КАСКО самолета большая часть рисков была перестрахована на зарубежном рынке, в результате более 8 млн. долларов выплачено иностранными перестраховщиками. В случае если бы это воздушное судно страховали только на отечественном рынке, для компаний республики возмещение убытков могло обернуться финансовой катастрофой. Фактически они стали бы неплатежеспособными.

   Учились и на своих ошибках.  Некоторые белорусские страховщики, несмотря на то, что уже давно и стабильно работают, в полной мере ощутили масштабность убытков, когда первому отечественному спутнику «БелКА» не суждено было взлететь. Выплаты по этому страховому случаю привели к временному банкротству ряда компаний. Просчетом страховщиков стало неправильное перераспределение рисков, очень большие объемы которых, они оставили себе. В то время на отечественном рынке не практиковалась передача крупных рисков за рубеж. Сегодня это отдельная статья деятельности Белоруской национальной перестраховочной организации.

  Что касается Белоруской национальной перестраховочной компании, то мы создали такой механизм, который позволяет предлагать условия для гарантированной общей системы защиты страховщиков белорусского рынка. И что немаловажно, помогает снизить стоимость защиты. Это реально работает, когда перестраховываются большие объемы по многим видам страхования. Само собой разумеется, в комплексе с размещением части рисков за рубежом.

   На сегодняшний день все 6 компаний, страхующие на белорусском рынке риски по международной системе «Зеленая карта» — полису, который должно иметь любое транспортное средство, выезжающее за пределы Республики Беларусь, передали в перестрахование ответственность. Объединение рисков позволило нам на 20% снизить стоимость их защиты.

Так постепенно, шаг за шагом грамотным проведением  реструктуризации на отечественном  рынке размещения рисков, Белорусская  национальная перестраховочная организация  буквально за несколько лет добилась для всех участников страхования определенных дивидендов. Однако компания не почивает на лаврах успеха, а стремится сегодня заложить фундамент для будущих новаций. В планах на следующий год — добиться в программе страхования рисков снижения стоимости восстановления автотранспортных средств. Сегодня эта услуга исключительно платная. Если же получится провести в жизнь программу бесплатного восстановления, то при возникновении такого случая перестраховщик не должен будет доплачивать страховую премию компаниям, что станет очередной статьей снижения стоимости защиты рисков.

   Понятно, цена страхового полиса всегда являлась значимым аргументом в пользу его подписания. Но для страховых компаний важным представляется не только взять на себя определенные риски, но и удержать их. Аналогично работает и система перестрахования — если не получается весь объем принятых рисков открыть на себя, часть из них доверяется партнерам. Белорусская национальная перестраховочная организация в этом плане успешно сотрудничает с ведущими отечественными государственными компаниями «Белгосстрах» и «Белэксимгарант», РДУСП «Стравита». Если емкость белорусского рынка не позволяет удержать риски, в таком случае они передаются зарубежным страховщикам. В идеальном варианте напрямую — без участия брокера, потому что посредник снимает свои комиссионные (от 10 до 20%,), что в свою очередь уменьшает объем премии, которую получает перестраховщик. Тем не менее, Белорусская национальная перестраховочная организация активно сотрудничает с брокерскими компаниями, отдавая должное их устойчивой положительной репутации и высоким кредитным рейтингам, отрывающим возможности с их помощью разместить крупные риски на международном рынке. Сегодня в связке с белорусскими перестраховщиками работают: Лондонская компания «Willis» (представительство в Москве), английская брокерская компания, представительство которой находится в Минске, французская фирма «Филталат». Крупный брокер, который сегодня работает как на российском рынке, так и в Лондоне — «Саван» — поможет разместить риски по запуску нового белорусского спутника. [4. «СвБ» С.П.Мисюров]