Понятие, функции и задачи актуарных расчетов в страховании ином, чем страхование жизни

     Таким образом, добровольное медицинское  страхование предоставляет возможность  лицам, участвующим в нем, получить медицинскую помощь и сервисные  услуги (особо высокого качества) в  дополнение к тем, которые включены в программу обязательного медицинского страхования.

      Страховой суммой является предельный уровень страхового обеспечения по договору медицинского страхования, определяемый исходя из перечня и стоимости медицинских услуг, предусмотренных договором медицинского страхования.

     Перечень медицинских услуг и предельный уровень страхового обеспечения (стоимости лечения) по договору страхования устанавливается Страхователем индивидуально, но не может быть ниже минимального уровня, установленного Страховщиком.

     Размеры страховых взносов на добровольное медицинское страхование устанавливаются по соглашению сторон. Страховым взносом является плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором добровольного медицинского страхования. Тарифы на медицинские и иные услуги при добровольном медицинском страховании устанавливаются по соглашению между страховой медицинской организацией и предприятием, организацией, учреждением или лицом, предоставляющим эти услуги. Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Тарифы должны обеспечивать рентабельность медицинских учреждений и современный уровень медицинской помощи.

     Страховые взносы по договору страхования могут  быть уплачены Страхователем единовременно - разовым платежом за весь срок страхования, или уплачиваться периодически в течения срока страхования. Порядок уплаты страховых взносов определяется в договоре страхования.

     Страховые взносы могут быть уплачены Страхователем  наличными деньгами представителю Страховщика или перечислены на расчетный счет Страховщика путем безналичных расчетов.

Обязанности Страхователя по договору страхования. Он обязан:

• своевременно и в полном размере уплачивать обусловленные договором страхования страховые взносы;
• предоставить Страховщику необходимые для заключения договора страхования сведения, а также иную необходимую информацию, связанную с действием договора страхования;
• обеспечить сохранность документов по договору страхования.

 

   Обязанности Застрахованного по договору страхования. Он обязан:

• соблюдать предписания лечащего врача, полученные в ходе предоставления медицинской помощи, соблюдать порядок, установленный медицинским учреждением;
• заботиться о сохранности страховых документов и не передавать их другим лицам с целью получения ими медицинских услуг.

Обязанности Страховщика по договору страхования. Он обязан:

• ознакомить Страхователя с правилами страхования;
• выдать страховой полис (договор) установленной формы;
• при наступлении страхового события произвести страховую выплату в порядке, установленном в договоре страхования;
• обеспечить конфиденциальность в отношениях со Страхователем (Застрахованным).

Договор страхования прекращает действие, и  застрахованный теряет право на получение  медицинских услуг по договору в случае:

• истечения срока действия договора страхования;
• смерти Застрахованного;
• по требованию (инициативе) Страховщика - в случае неуплаты страховых взносов в установленные договором сроки по истечении 10 дней с даты, установленной для уплаты очередного страхового взноса, а также невыполнения Застрахованным своих обязанностей;
• по требованию (инициативе) Страхователя - в случае нарушения Страховщиком правил страхования;
• принятия судом (арбитражным судом) решения о признании договора недействительным;
• по соглашению сторон (о намерении досрочного прекращения договора страхования стороны обязаны уведомить друг друга письменно не позднее чем за 30 дней до даты предполагаемого расторжения);
• ликвидации Страховщика в порядке, установленном действующим законодательством;
• ликвидации Страхователя - юридического лица, в случае если Застрахованный не принял на себя исполнения обязанностей Страхователя по уплате взносов.

  Споры, вытекающие из договоров страхования, заключенных на основании настоящих  Правил, рассматриваются в порядке, предусмотренном действующим законодательством РФ.

     Практика  проведения ДМС в России показывает, что существует ряд сложностей и проблем, которые препятствуют дальнейшему Эффективному развитию ДМС.

     Во-первых, существующее несоответствие между законодательными документами (Законом РФ «О медицинском страховании» и Законом «О страховании» в части возврата части страхового взноса, оформления договора ДМС и др.).

     Во-вторых, отсутствие налоговых льгот на доход  граждан в части средств, направляемых на ДМС (предоставление данных налоговых льгот представляется оправданным в связи с тем, что ДМС осуществляет частичное финансирование государственного здравоохранения).

     В-третьих, стремление большинства медицинских  учреждений компенсировать недостаток бюджетных ассигнований за счет предоставления медицинских услуг в рамках ДМС зачастую в ущерб их качеству.

     В-четвертых, отсутствие у страховых компаний банка статистических данных (статистика заболеваемости, ее распределение по полу, возрасту, профессии, виду заболеваний и т.п.), который является основанием для расчета страховых взносов.

     В-пятых, в настоящее время программы  обязательного и добровольного  медицинского страхования не конфликтуют  между собой, в связи стем что  ОМС предоставляет гражданам  гарантируемый минимум бесплатных медицинских услуг, а добровольное страхование - сверх этого минимума, что позволяет значительно расширить спектр предлагаемых медицинских услуг.

   Однако, несмотря на видимые преимущества такой  системы, ее существенным недостатком  является то, что полис ни обязательного, ни добровольного медицинского страхования не обеспечивает страхователя покрытием на случай возникнования смертельно опасного заболевания. Программа ОМС не охватывает крупные риски в силу ограниченности финансовых ресурсов. А что касается программ добровольного страхования, то включение подобных рисков в общее страховое покрытие значительно усложняет методику расчета страховых тарифов.

   Хотелось  бы выделить наиболее общие проблемы, стоящих перед медицинским страхованием практически во всех странах и анализ путей возможного решения этих проблем.

   К таким проблемам относятся: проблема возрастания числа пожилых людей, т.е. «старение» населения; самовозрастающая стоимость (опережающая инфляцию) медицинских  услуг, что хотя и является самостоятельной проблемой, но одновременно может рассматриваться и как производная от первой.

      В нашей стране страховые тарифы по ДМС в настоящее время превышают 70-80% при рисковых формах страхования. Такие тарифы при установлении цивилизованных  рыночных взаимоотношений на страховом рынке не будут коонкурентноспособны. Размер платы за страховую услугу, в качестве которой выступает страховой взнос, должен зависеть от реальной стоимости риска, определение которой на сегодняшний день осложнено либо полным отсутствием статистических данных, либо их недостоверностью.

     Однако, несмотря на вышеперечисленные проблемы, принимаются меры на развитие и поддержку  добровольного медицинского страхования. Так, например, в России с 1 января 1993 года юридическим лицам, направляющим средства из прибыли на добровольное медицинское страхование работников предприятия, членов их семей, лиц, ушедших на пенсию с данного предприятия, представляются налоговые льготы в размере до 10% от суммы, направленной из прибыли на эти цели.

     Кроме того, в соответствии с действующим  Российским законодательством ДМС  предусматривает экономические  механизмы поощрения лиц, сохраняющих  высокий уровень здоровья и трудоспособности (выплата здоровым).  

     3. Задача 

     Заключен  договор долгосрочного страхования на дожитие лицом в возрасте 35 лет 01.02.2008 г. сроком на 5 лет и страховую сумму $1500. Принятая норма доходности по данному виду страхования 6%. Договор был досрочно расторгнут 01.02.2010 г. Необходимо определить размер выкупной суммы при единовременной уплате страхового взноса в размере $1100. 

     Решение 

    Выкупная  сумма  представляет собой сумму  уплаченных страхователем взносов  с начисленными на них процентами (или без начисления процентов) за вычетом доли, приходящейся на покрытие расходов страховщика по проведению страхования.

       Выкупная сумма может рассчитываться  по формулам:

        ,

       где   Пн   - соответствующий единовременный, годовой или ежемесячный нетто-платеж, внесенный страхователем, определяемый как произведение нетто-ставки на страховую сумму;

       t -  срок действия договора  страхования.

     Порядок расчета выкупной суммы, как правило, регламентирован в правилах страхования.

     В=(1100(1+0,06)¹)+9110091+0,06)²+9110091+0,06)³)+(1100(1+0,06)⁴)+(1100(1+0,06)⁵)=1166+1103,96+1100,238+1100,014+1100,001=5570,213

     Ответ: размер выкупной суммы составит 5570,213$  
 
 
 

     Список  литературы 

1. Акерман  С.Г., Визерс С., Голубев С.Н., Зелькович  Р.М., Исакова Л.Е., Шрайбман Б.Е.  Добровольное медицинское страхование.  М., 2009.

2. Александрова  Т.Г., Мещерякова О.В. Коммерческое страхование: Справочник. М., 2007.

3. Щербаков В.А., Костяева Е.В. Страхование: Учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2007 – 312 с

4. Алякринский  А.Л. Правовое регулирование страховой  деятельности в России. М., 2006.

5. Балакирева В.Ю. Перспективы развития личного страхования в России. М., 2010.

6. Бурроу К. Основы страховой статистики. М., 2007.

7. Веретенов А.А., Кузьминов Н.Н. Таможня и страхование: Справочник. М., 2008.

8. Вещунова Н.Л., Фомина Л.Ф. Бухгалтерский учет в страховых компаниях. М., 2009.