Перестрахование у нерезидентов

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  И НАУКИ, МОЛОДЁЖИ И СПОРТА УКРАИНЫ

Таврический национальный университет  имени В. И. Вернадского

 

 

Экономический факультет

 

Реферат

по дисциплине Перестрахование

на тему: «Перестрахование у нерезидентов»

 

 

 

 

 

Выполнила:

студентка группы 303 ФК

Короленко Элина Игоревна

Проверила:

к.э.н., доцент Карлова Анна Ивановна

 

 

 

 

 

Симферополь, 2013

Содержание

1. Современное состояние рынка перестрахования в Украине……………3
2. Особенности перестрахования рисков у нерезидентов………………..6
3. Динамика доли перестрахования резидентов и нерезидентов за период 1996-2010 гг………………………………………………………………………10
4. Рейтинг страховых компаний по входящему перестрахованию от нерезидентов за 9 месяцев 2012 года…………………………………………..11

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………………13

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Современное состояние  рынка перестрахования в Украине

Процесс развития национального  рынка перестрахования напрямую зависит от развития общей системы  страховых отношений. Перестраховочная деятельность по своей сути более  интернациональна, чем любой вид  деятельности. Соответственно возникает  задача совместить интересы участников отечественного рынка с возможностью получить надежная перестраховочная защита на мировых рынках.

В нормативно-правовом акте, регулирующем отношения по перестрахованию  в Украине - Законе Украины "О страховании", статьей 12 этого Закона перестрахование  определяется как страхование одним  страховщиком (цедентом, перестрахователем) на определенных договором условиях риска выполнения части своих  обязанностей перед страхователем  у другого страховщика (перестраховщика), резидента или нерезидента, имеющего статус страховщика или перестраховщика, согласно законодательству страны, в  которой он зарегистрирован .

Нормативно-правовое регулирование  рынка перестрахования в Украине  проводится с целью предупреждения случаев неплатежеспособности страховщиков при обслуживании крупных рисков, повышение уровня ликвидности страховщика, усиление защиты имущественных интересов  страхователей и обеспечения  условий для развития рынка перестраховочных услуг.

На страховом рынке  Украины работают такие отечественные  перестраховщики, как СК "Брокбизнес", СК "УНИКА", ПАО "Скифия Ре", ОАО "Украинская перестраховочная компания", ПАО "УАСК" ЭДЕМ ", ПАО" СК "АХА-Страхование" , ПАО "СГ" ТАС ", ОАО" УСК "Княжа" и другие.

Основными проблемами отечественного рынка перестрахования является:

• низкая капитализация украинского перестраховщиков;
• малая емкость украинского рынка;
• нестабильность государственной политики в сфере перестрахования;
• сложность покупки валюты для расчета с иностранными перестраховщиками-нерезидентами и т.д..

Следует отметить, что даже при возможном увеличении объема рынка перестрахования, не факт, что  это приведет к пропорциональному  росту позиций на мировом уровне. Также необходимо учитывать, что  каждая емкость характеризуется  определенным критериям, например, надежностью, качеством, удобством пользования, чем на данный момент не может похвастаться рынок перестрахования.

По результатам проведенного исследования рынка перестрахования  в Украине, с помощью анализа  данных ведущих 150 страховщиков для  перестрахования рисков оказалось: в "Loyd's" (Великобритания) пользовались защитой 85 украинских компаний, в "Москва Ре" (Россия) - 32, "Ингострах" (Россия ) - 30 "Munich Re" (Германия) - 28 "Russian Re" (Россия) - 25 "SCOR Re" (Франция) - 16 "Транссиб Ре" (Россия) и "Находка Ре" (Россия) - 14 "Авикос" (Россия) - 12 АХА (Франция) - 12 "РЕСО-Гарантия" (Россия), "Polish Re" (Польша) и "Transatlantic Reinsurance Company" (США) - по 11. Как утверждают аналитики, ежегодно украинские страховые компании "отправляют" в перестрахование  за рубеж около 2 млрд. грн., Но иностранные  коллеги не отвечают им взаимностью .

Приведенные данные свидетельствуют  о значительном оттоке капитала за границу, что является проблемой  не только государственных органов, но и всего страхового рынка Украины. Интересен факт перечисления за рубежом  отечественными компаниями, занимающимися  страхованием жизни, накопительной  части вклада-нетто в рамках перестрахования (в то время как за рубежом перестрахование  накопительной части строго ограничено, поскольку оно является мощным инвестиционным ресурсом, который должен работать на экономику страны). Итак, как следствие, украинская экономика теряет немалые средства, которые могли бы быть направлены на развитие различных ее сфер, в том числе и рынка перестрахования.

С другой точки зрения, для  страховых компаний Украины получение  зарубежной перестраховочной защиты является важной необходимостью. При перестраховании  рисков за рубежом отечественный  страховщик получает перестраховочную защиту, а также специальные ноу-хау, разработанные перестраховщиком. Важным моментом является то, что вместе с  премией «экспортируется» и сам  риск, поэтому ограничение передачи рисков в перестрахование страховщику-нерезиденту  создает проблемы в развитии национального  страхового рынка. Но без услуг международного перестрахования украинский рынок  не сможет развиваться быстрыми темпами, поэтому для Украины крайне важным остается вопрос перестрахования рисков у нерезидентов.

На фоне негативных тенденций  на рынке перестрахования наблюдаются  и определенные положительные проявления: увеличение размещений страховых рисков на внутреннем страховом рынке, деятельность на территории Украины известных  иностранных перестраховщиков, например, «Marsh», «Heath Lam Group», «Oakeshott» и др..

К характерным особенностям отечественного перестраховочного  рынка можно отнести:

• небольшие объемы собственных средств и, соответственно, незначительные перестраховочные емкости (отсюда возникает невозможность принятия на собственное содержание значительных объемов ответственности);
• универсальный характер входного портфеля и слабая специализация по видам страхования;
• существование фронтующих компаний;
• прием рисков преимущественно от страховых компаний из России и стран СНГ.

Отечественный перестраховочный рынок имеет потенциал стать  конкурентоспособным. Для этого  необходимо решить следующие задачи:

• наращивание уставного капитала и другого собственного капитала  страховых и перестраховочных компаний;
• расширение партнерской базы среди страховых и брокерских компаний различной специализации;
• расширение географии работы, проникновения на рынки стран Восточной Европы;
• интеграция в мировой перестраховочный рынок и т.д.

Дальнейший процесс развития рынка перестрахования в Украине  тесно связан с процессом перестрахования, который обеспечивает увеличение размеров портфеля рисков, его сбалансированность, дополнительные возможности инвестирования страховых резервов. Для укрепления конкурентных позиций отечественных  перестраховщиков необходимо решить ряд  задач, а именно: расширить границы  действия рынка перестрахования  за счет внедрения современных страховых  продуктов, пересмотреть существующий норматив лимита собственного удержания  страховщика и правовые режимы налогообложения  страховой и перестраховочной деятельностей. Также необходимо дальнейшее осуществление  теоретических исследований и выведения  практических рекомендаций по эффективной  интеграции отечественного страхового рынка в мировой.

Особенности перестрахования  рисков у нерезидентов

Перестрахование учитывая присущие ему особенности и специфику  не может быть ограничено рамками  одного государства. Желание максимального  рассредоточения рисков, их неоднородность и суммарный размер предполагают проведения перестраховочных операций на международном страховом рынке.

При заключении договоров  страхования, действие,  которых  распространяется на территорию иностранного государства, многие страховщики считают целесообразным перестрахование их в этом государстве, с дополнительным обязательствам перестраховщика выступать в роли аварийного комиссара или сюрвейера в случае, если страховые события произошли на территории его государства.

Однако вступление в состраховочные отношения с нерезидентами запрещено  законодательством (согласно статье 2 Закона «О страховании» страховая деятельность осуществляется страховщиками-резидентами  Украины). Страховщики используют институт перестрахования для решения  важных вопросов.

Такие ситуации возникают  нередко, например, при страховании  грузов. При этом страховщик осуществляет контроль за прохождением риска на территории своего государства. Что  касается перестраховщика, то он чаще всего бывает не профессиональный, а который специализируется в  том виде страхования, которое подлежит перестрахованию. Вообще, это более  похоже не на перестрахование, а на сострахование.

Первые шаги по регулированию  перестрахования рисков были осуществлены 24 апреля 1996 с утверждением Кабинета Министров Украины Положения  «Об осуществлении операций по перестрахованию». Согласно этому Положению, заключения договоров перестрахования за пределами  Украины с перестраховщиками-нерезидентами  разрешается только в случае, если:

1) законодательством страны, в которой зарегистрирован перестраховщик-нерезидент, предусмотрен государственный надзор  за страховой (перестраховочной) деятельностью;

2) перестраховщик-нерезидент  имеет непрерывный опыт работы  в страховании (перестраховании)  не менее 3 лет, предшествующие  году, в котором заключается договор  перестрахования;

3) перестраховщик-нерезидент  не нарушал страхового законодательства  страны его местонахождения, и  к нему не применялись соответствующие  меры по этому поводу в течение  последних двух лет.

При заключении договоров  перестрахования с участием страховых  посредников - брокеров Ллойда страховщики  должны требовать у указанных  брокеров копии соответствующих  свидетельств об их полномочиях.

Страховщики должны в установленном  порядке сообщать органу надзора  за страховой деятельностью об объемах  полученных и уплаченных перестраховщикам страховых платежей, если:

1) заключаются (продлеваются) договоры перестрахования с перестраховщиками-нерезидентами,  согласно которым перестраховщикам  выплачивается доля страховых  платежей, которая  превышает  50% суммы поступлений указанных  страховых платежей по этим  договорам;

2) доля страховых платежей, уплаченных перестраховщикам-нерезидентам, превышает в предыдущем отчетном  периоде 50% доли страховых сумм  и страховых возмещений, уплаченных  перестраховщиками-нерезидентами за  этот же период.

Согласно Положению «О применении иностранной валюты в  страховой деятельности», утвержденным Постановлением Правления НБУ от 11 апреля 2000 № 135, для осуществления  расчетов с перестраховщиками-нерезидентами  по договорам перестрахования страховщики  должны предоставлять уполномоченным банкам такие документы:

1. Копию лицензии органа, уполномоченного осуществлять государственный  надзор за страховой деятельностью  (предоставляется однократно), заверенную  печатью страховщика;

2. Копию лицензии перестраховщика-нерезидента  или документа о его полномочиях,  заверенную печатью страховщика;

3. Один из трех таких  пакетов документов: договор о  перестраховании или свидетельство  о перестраховании (сертификат, полис), а также подтверждение о принятии  риска в перестрахование (ковер-нота (cover note)) договор о перестраховании  или свидетельство о перестраховании  (сертификат, полис) , а также экземпляр  страхового свидетельства (полиса, сертификата) и отчета перед  нерезидентом (бордеро (bordereau)) или  другой документ в соответствии с Договором о перестраховании, который оформляется страховщиком; договор о перестраховании или свидетельство о перестраховании (сертификат, полис), а также за счет -фактуру (инвойс (invoice)).

Если договоры перестрахования  заключаются при посредничестве страховых брокеров, то такие брокеры  могут покупать иностранную валюту на межбанковском валютном рынке  Украины для осуществления расчетов с перестраховщиками-нерезидентами  по договорам перестрахования при  условии предоставления следующих  документов:

1. Копии свидетельства  о включении страхового брокера  в государственный реестр страховых  брокеров (предоставляется однократно), заверенной печатью страхового  брокера.