Модели управления рисками страховой компании

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ, МОЛОДЕЖИ И СПОРТА УКРАИНЫ

ДОНЕЦКИЙ НАЦИОНАЛЬНИЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

ФАКУЛЬТЕТ КОМПЬЮТЕРНЫХ НАУК И ТЕХНОЛОГИЙ

КАФЕДРА ПМиИ

 

 

 

 

 

 

 

 

Пояснительная записка

к курсовой работе по курсу

„Экономическая кибереника”

на тему «Модели управления рисками страховой компании»

 

 

Руководитель:

доцент каф. ПмиИ                                                                        Гизатулин А. М.

доцент каф. ПмиИ                                                                        Дмитриева О. А.

Выполнил:

студентка гр. ЭКИ-08                                                                    Левитасова В. Б.

 

 

 

 

Донецк – 2012

 

РЕФЕРАТ

 

 

Курсовая работа состоит  из: 32 страницы, 13 рисунков, 4 формул, 3 таблиц, 1 приложения, 8 источников литературы .

Объектом исследования курсовой работы является риск неплатежеспособности страховой компании.

Предметом исследования являються  методы управления рисками страховой компании.

Целью работы является изучение общих принципов и методик управления рисками страховых компаний в современных условиях украинского рынка и разработка модели управления риском неплатежеспособности страховой компании.

Результатом работы является модель управления риском неплатежеспособности страховой компании и оценка ее эффективности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СТРАХОВАЯ КОМПАНИЯ, РИСКИ  СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ, УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ, ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬ, ФИНАНСОВАЯ СТОЙКОСТЬ, СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ, ЗАЕМНЫЙ КАПИТАЛ, ИМИТАЦИОННОЕ МОДЕЛИРОВАНИЕ

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

Введение            4

1. Методологические проблемы управления страховой деятельностью  6

1.1 Особенности страховой деятельности       6

1.2 Классификация рисков страховой компании     8

1.3 Анализ методов управления рисками страховой компании          12

2. Моделирование управления риском неплатежеспособности страховой компании                   16

2.1 Постановка задачи                 16

2.2 Реализация модели в среде имитационного моделирования           22

2.3 Анализ эффективности разработанной модели            28

Заключение                  30

Список использованной литературы              31

Приложение А. Техническое  задание на курсовую работу           32

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

В современных условиях развития экономики страхование  становится одной из наиболее динамичных отраслей хозяйственной деятельности, которая способствует защите имущественных интересов предприятий и граждан, безопасности и стабильности предпринимательства. Наличие страховой защиты стимулирует развитие рыночных отношений и деловой активности, улучшает инвестиционный климат в стране.

Современное состояние финансов страховых организаций требует поиска новых форм и методов повышения их конкурентоспособности и финансовой устойчивости на основании эффективных механизмов управления рисками.

Поэтому в настоящее время совершенствование и разработка новых подходов и методов оценки и управления страховыми и финансовыми рисками страховых компаний, ориентированных на современные условия страхового рынка и государственного регулирования страховой деятельности в Украине, является актуальным направлением экономического исследования.

Вопросы управления рисков страховых компаний отражены в работах  следующих ученых: М.Р. Азарха, Р.Ш. Аскаровой, В.С. Балабанова, С.В. Барулина, В.Е. Бенинга, Л.А. Дробозиной, В.П. Дьяченко, Е.В. Коломина, Ф.В. Коньшина, А.А. Кудрявцева, Г. Лукарша, С.В. Луконина, А.В. Мельникова, В.И. Рябикина, Я.Б. Сичка, Н.В. Фадейкиной, Д.Д. Хэмптона, А.А. Цыганова, Г.В. Черновой В.В. Шахова, Э. Штрауба Р.Т. Юлдашева, М.А. Яхъяева и других ученых.

Моделирование процес сов  управления существовало с момента появления общества, так как на любой стадии развития общество требует для свого успешного функционирования систематизированную и предварительно подготовленную информацию. Это касатся и процес сов страхования.

Целью курсовой работы является изучение общих принципов и методик управления рисками страховых компаний в современных условиях украинского рынка и разработка модели управления риском неплатежеспособности страховой компании.

Поставлення цель реализуется  посредством решения следующих  задач:

• изучение методологические проблемы управления страховой деятельностью;
• изучение особенности страховой деятельности;
• классификация рисков страховых компаний;
• анализ методов управления рисками страховой компании;
• реализация разработанной модели в среде имитационного моделирования;
• анализ эффективности разработанной модели.

 

 

1 МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ПРОБЛЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ  СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ

 

 

1.1 Особенности страховой  деятельности

Страхование – особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховой защитой людей и их дела от различного рода опасностей. Страхование (страховое дело) в широком смысле включает различные виды страховой деятельности (собственно страхование, или первичное страхование, перестрахование, сострахование), которые в комплексе обеспечивают страховую защиту. Страхование в узком смысле представляет собой отношения (между страхователем и страховщиком) по защите имущественных интересов физических и юридических лиц (страхователей) при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов (страховых фондов), формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховой премии).

Основные  задачи деятельности страховой компании включают:

• оказание страховых услуг предприятиям, учреждениям, населению;

• обеспечение своевременных гарантированных выплат страхового возмещения и обеспечения;

• осуществление страхования на принципах рентабельности и прибыльности.

В связи с  этим денежный оборот страховой компании имеет свои особенности в сравнении  с другими финансовыми институтами рынка и включает формирование и использование средств страхового фонда, финансирование собственных затрат по ведению страхового дела (по аналогии со структурой брутто-ставки), инвестирование собственных средств и средств страхового фонда [1].

Каждый из выделенных элементов денежного оборота средств страховой компании имеет свое социально-экономическое содержание, в связи с чем движение средств на каждом этапе проходит под воздействием различных экономических и юридических факторов. Так, особенности денежного оборота, связанного с оказанием страховой защиты, определяются принципиальными моментами категории страхования и рисковым вероятностным характером движения платежей, т.е. распределяются по целевым направлениям, заложенным в тарифе. Основой формирования страхового фонда является вероятность ущерба, а основой его распределения – фактический ущерб страхователей. Возможная вероятность несовпадения объема сформированного страхового фонда и потребностей в выплате страхового возмещения влечет за собой основную особенность в организации финансов страховщика – формирование страховых резервов и их инвестирование[3].

Страховщик  формирует за счет страховых взносов  всей совокупности страхователей страховой  фонд, средства которого при наступлении  страховых событий направляет на страховые выплаты. По источнику поступления все доходы страховщика делятся на следующие группы:

• доходы от страховых операций;

• доходы от инвестиционной деятельности;

• прочие доходы, напрямую не связанные с проведением страховых операций.

Выполнение обязательств по страховым выплатам, как свою основную функцию, коммерческая страховая организация реализует за счет специальных страховых резервов. Правильное формирование страховых резервов наряду с другими не менее важными функциями страховых организаций, такими, как инвестирование страховых резервов, перестрахование и др., является основой финансовой устойчивости страховщиков[4].

Страховой резерв страховой организации – это фонд, образуемый ею за счет полученных страховых взносов и предназначенный для выполнения принятых страховых обязательств в порядке и на условиях, предусмотренных как существующим законодательством, так и заключенным договором страхования. От того, насколько правильно рассчитываются страховые резервы, как они учитывают неисполненные или исполненные не полностью обязательства, зависит финансовая устойчивость страховой компании, ее платежеспособность, возможность выполнить принятые перед страхователями обязательства по страховым выплатам.

Финансовая  устойчивость страховой организации обеспечивается достаточным и оплаченным уставным капиталом, адекватными принятым обязательствам страховыми резервами, а также принятой системой перестрахования. Использование системы перестрахования предполагает, что на ответственности страховщика остаются только те риски, по которым он может выполнять обязательства, исходя из своих финансовых возможностей.

Критерием финансовой устойчивости страховщика обычно принято  считать достаточность средств  страховых резервов и собственных  свободных средств для выполнения обязательств страховщика. Важнейшим показателем финансовой устойчивости страховщика, ее надежности, является платежеспособность. Под платежеспособностью страховой организации понимается ее способность выполнить свои обязательства (прежде всего страховые) в любой момент времени. Условие о платежеспособности страховщика является более значимым, чем условие о финансовой устойчивости, так как оно накладывает дополнительное требование к активам компании[2].

1.2 Классификация рисков  страховой компании

 

Страховая компания выступает своеобразным аккумулятором рисков, которые можно классифицировать следующим образом:

1. Риски, не связанные со страховой деятельностью:

• риски внешней рыночной среды;
• риски внутренней рыночной среды.

2. Риски, связанные со страховой деятельностью:

• риски, связанные с обслуживанием договоров;
• риски, принимаемые по договорам страхования.

К рискам внешней рыночной среды относятся риски, действие которых распространяется на всех участников страхового рынка и основывается на внешних, не зависящих от страховщика причинах. Это природные, политические и экономические риски.

Природные риски представляют собой проявление стихийных сил  природы: землетрясение, наводнение, буря, пожар и т. д. В целом их влияние  не столь значительно, поскольку  страховая компания не оперирует большими хозяйственными площадями и не осуществляет какого-либо производства. Потенциально данной опасности подвержены лишь офисные здания страховщика. Конкретизируя понятие «политические риски», можно выделить: риск объявления военных действии, революции, гражданской воины, народных волнений, забастовок, национализации, реквизиции, конфискации имущества. Экономические риски представляют собой опасность возможных потерь страховщика в процессе финансово-хозяйственной деятельности, вызванных внешними экономическими причинами. Это риск ликвидности, инфляционный и валютный риски, риск снижения доходности, риск неблагоприятного изменения валютного законодательства[7].

Рисками внутренней рыночной среды страховой компании являются риски, опасность возникновения которых распространяется только на конкретные объекты рынка и основывается на сугубо внутренних причинах. Они не столь многочисленны, как риски внешней среды. Вместе с тем их влияние на деятельность страховщика также достаточно значительно. К ним относят риски, связанные с вероятностью потерь из-за кражи, диверсии, халатности и недобросовестности персонала, перенапряжения технологических систем, несовершенства структуры управления, внедрение новой технологии.

Риски, связанные со страховой деятельностью, оказывают определяющее влияние на работу страховой организации, основываясь на специфике предоставляемых ею услуг. Это наиболее противоречивая группа рисков в страховом бизнесе, поскольку их значительную часть — риски, принимаемые по договорам страхования, — страховщик берет на себя добровольно за соответствующее вознаграждение. Более того, предоставление услуг по страховой защите от указанных рисков является основной сферой деятельности страховой компании. Специфика рисков, принимаемых по договорам страхования, заключается в возможности наступления определенного события, являющегося основанием для возникновения обязанности страховщика произвести страховую выплату.