Контрольная работа по "Страхованию"

Алтайская академия экономики и права

 

 

 

 

 

Контрольная работа по дисциплине

по дисциплине:               Страхование

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила студентка  ФКТ-01  группы

отделения заочного и очно-

заочного (вечернего) обучения

 

                                                   Галямиева Екатерина Яковлевна

                        

Преподаватель: Ю.М. Ильиных

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Барнаул 2012г.

 

4. Страхование сельскохозяйственных рисков.  

Сущность страхования  состоит в том, что потребители  услуги (страхователи) приобретают за определенную плату (страховой взнос) гарантию возмещения возможного ущерба за счет перераспределения объема ущерба немногих пострадавших среди всех страхователей.

Получая уверенность  в том, что средства производства, продукция, финансовые ресурсы материально защищены от случайностей, предприниматель имеет возможность сосредоточить свое внимание на проблемах, непосредственно связанных с производственной, коммерческой и финансовой деятельностью.

Специфика страхования  рисков в сельском хозяйстве состоит в том, что в этой отрасли процесс производства в значительной мере связан с природными рисками, обусловленными переплетением экономических процессов с естественными.

Масштаб страховых  услуг на рынке сельскохозяйственного  страхования незначителен в связи с ограниченностью предложения, а также отсутствием у сельскохозяйственных предприятий достаточных финансовых средств для уплаты страховых взносов.

Государственная поддержка  страхования несравненно эффективнее, чем финансовая помощь, оказываемая  в неблагоприятные годы в виде дополнительных кредитов, субсидий, зачетов, списаний, отсрочек и прямых денежных компенсаций.

Среди особенностей действующей в России системы  страхования урожая сельскохозяйственных культур, обеспеченного государственной  поддержкой (субсидируемое страхование) можно выделить следующие:

·           Субсидированное страхование осуществляется на основании договоров страхования урожая сельскохозяйственных культур, обеспеченного государственной поддержкой (договор субсидированного страхования), заключаемых между сельхозтоваропроизводителями любых организационно-правовых форм и страховыми организациями и обществами взаимного страхования.

·           Договоры страхования урожая будут заключаться на срок не менее пяти лет. В то же время страховая стоимость будет определяться ежегодно, исходя из размеров посевных площадей, урожайности, сложившейся за предыдущие пять лет, и прогнозируемой рыночной цены урожая на соответствующий год. Страховая сумма устанавливается в размере 70% страховой стоимости (обязательная франшиза).

·           Тариф страховых взносов по страхованию урожая устанавливается по сельхозкультурам (группа культур) на пять лет с учетом сложившегося колебания урожайности сельскохозяйственных культур по годам. Тарифные ставки разрабатываются Минфином, Минсельхозом и Минэкономики России.

·           Страхование сельскохозяйственных животных, сельскохозяйственных машин и оборудования, помещений и линий по переработке, принадлежащих сельскохозяйственным товаропроизводителям, производится без государственного субсидирования.

·           Страховой взнос поступает на счета страховщиков: за счёт собственных средств страхователей - в размере 50%, и за счёт средств, предусмотренных в федеральном бюджете на эти цели - в размере 50%.

·           Оплата страховых взносов за счёт средств Федерального бюджета производится пропорционально уплаченным страхователем взносам.

·           При Министерстве финансов Российской Федерации организовано Федеральное агентство по регулированию страхования в сфере агропромышленного производства, контролирующее и обобщающее сведения о начисленных и уплаченных страховых взносах. Оно призвано:

Ø   оказывать всемерную государственную поддержку страхованию урожая и созданию агропромышленных страховых организаций;

Ø   разработать предложения о порядке и условиях страхования урожая;

Ø   выделять страховщикам средства из федерального бюджета на страховые платежи сельских товаропроизводителей;

Ø   дифференцировать государственную уплату страховых платежей по сельскохозяйственным культурам и регионам;

Ø   управлять федеральным сельскохозяйственным страховым резервом;

Ø   определить круг страховых организаций, которым будет доверено страхование урожая;

Ø   осуществлять контроль за страхованием урожая и обеспечение его перестрахования.

 

Сельскохозяйственные  предприятия в договоре страхования  могут застраховать следующие виды имущества:

- урожай сельскохозяйственных культур (кроме урожая сенокосов);

- сельскохозяйственные животные, домашняя птица, кролики, пушные звери и семьи пчел;

- здания, сооружения, передаточные устройства, силовые, рабочие и другие машины, транспортные средства, оборудование, ловецкие суда, орудия лова, инвентарь, продукция, сырье, материалы, многолетние насаждения.

Событиями страхования являются:

- Для урожая сельскохозяйственных культур – гибель или повреждение в результате засухи, недостатка тепла, излишнего увлажнения, вымокания, выгревания, заморозка, града, ливня, бурана, урагана, наводнения, а также в результате других необычных для данной местности метеорологических или иных природных условий, болезней, вредителей растений и пожара.

- Для сельскохозяйственных животных, домашней птицы, кроликов, пушных зверей и семей пчел – гибель (падеж, вынужденный забой или уничтожение) в результате стихийных бедствий, инфекционных болезней и пожара, несчастных случаев.

- Для основных и оборотных фондов сельскохозяйственного назначения - гибель или повреждение в результате наводнения, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя, удара молнии, землетрясения, просадки, пожара, взрыва и аварий.

Основным принципом  современного страхования урожая сельскохозяйственных культур является его тесная связь  с результатами деятельности в колхозе, совхозе или другом хозяйстве. Размер страхового обеспечения зависит от уровня урожайности.

Следующим признаком  выступает универсальность страхования  – охват практически всех стихийных  бедствий. Это создает равную защищенность сельскохозяйственных предприятий, независимо от того, в какой природно-климатической зоне они находятся. Формально одинаковый круг ответственности существовал везде. Однако различная распространенность страховых событий при ограниченной ответственности создавала разную защищенность хозяйств.

Следующий принципиальный момент заключается в том, что определение ущерба производится в целом по хозяйству, а не по отдельным бригадам. Это позволяет не допускать распыления средств страхового фонда при небольших потерях и вместе с тем возмещать крупные убытки.

Страхователями  являются: колхозы, включая рыболовецкие, совхозы и другие государственные сельскохозяйственные предприятия, межхозяйственные организации и объединения, кооперативные, арендные и фермерские хозяйства.

Страхование распространяется на все виды сельскохозяйственных культур: озимые и яровые зерновые и зернобобовые, технические, овощные, бахчевые, кормовые, сады, ягодники, виноградники, питомники, теплицы и т.д.

Объектом страхования  является основная продукция культуры. По культурам, дающим два-три вида основной продукции, все они считаются застрахованными.

В колхозах, совхозах, других государственных и кооперативных  предприятиях страховая оценка урожая исходит в основном из средней  урожайности с 1 га за предшествующие 5 лет и действующих цен.

Арендные и  фермерские хозяйства могут выбирать варианты страхования: исходя из среднего урожая за 5 лет, трех лучших лет из 5, планируемой урожайности или предусмотренной в договоре аренды.

Соответственно  возмещению подлежат количественные потери урожая в текущем году по сравнению  со средним 5-летним, 3-летним, плановым или договорным.

В колхозах, совхозах и других предприятиях уровень возмещения потерь определен в 70 %. Фермерские и  арендные хозяйства определяют этот уровень сами при заключении договора страхования.

Животноводческий  процесс является непрерывным, включая получение приплода, выращивание молодняка, использование продуктивного и рабочего скота. Поэтому страхование охватывает все возрастные, породные и другие группы животных. Данный принцип распространяется только на совхозы и колхозы. В других общественных и индивидуальных хозяйствах граждан сельскохозяйственных животных подлежат страхованию с определенного продуктивного возраста.

Принципиальная  особенность данного страхования  заключается в том, что возмещение ущерба связано только с падежом или гибелью животных, в то время как по другим видам имущественного страхования наиболее распространенным является восполнение потерь, вызванных частичным повреждением материальных объектов.

В качестве объектов страхования выступает поголовье  каждого вида сельскохозяйственных животных, что вытекает из задачи страховой защиты животноводства с помощью государственного страхования.

Важным отличительным  принципом страхования животных является рациональное ограничение  объема страховой ответственности. Страхование производится не в полной стоимости. Определенная ее доля остается на ответственности страхователя, что способствует стимулированию его материальной заинтересованности в сохранности поголовья животных.

Страхование проводится на случай гибели животных от следующих стихийных бедствий: бурана, бури, урагана, ливня, града, наводнения, землетрясения, обвала, селя, удара молнии. Страховое возмещение выплачивается и в случае, когда следствием стихийного бедствия явилась неинфекционная болезнь животных, вызвавшая их гибель в течение 10 дней после стихийного бедствия.

По условиям страхования гибелью животных считается  не только их падеж, но и вынужденный  забой или уничтожение в связи  с событием, от которого проводится страхование.

Страхование пушных зверей и семей пчел проводится от болезней, стихийных бедствий, несчастных случаев, домашней птицы и кроликов – только от эпизоотий, пожара, наводнения, бури, урагана, бурана, града, землетрясения и обвала.

Страховое обеспечение  сельскохозяйственных животных, домашней птицы, кроликов, пушных зверей и семей пчел устанавливается в пределах 70-80% их балансовой стоимости в соответствующих хозяйствах [5].

Проводится  также страхование собак –  охотничьих, служебных, сторожевых и  декоративных. Предусматривается возмещение потерь в случае гибели от различных болезней, кражи (пропажи), стихийных явлений и т.п.

Страховые платежи  колхозов и совхозах определяются, как правило, исходя из стоимости  животных на 1 января текущего года. Основные данные, необходимые для исчисления платежей, берутся из годового отчета хозяйства за предшествующий год. По некоторым видам и группам животных стоимость определяется по данным аналитического учета.

 Размер  ущерба при гибели или повреждении основных и оборотных фондов исчисляется из балансовой (инвентарной) стоимости с учетом износа (амортизации). В сумму ущерба включаются также расходы по спасению имущества и приведению его в порядок после бедствия.

Сумма страхового возмещения при страховании урожая вычисляется следующим образом: 70% от страховой суммы для государственных предприятий и любые варианты для частных предприятий.

Не подлежат страхованию ветхие строения, если они не используются для каких-либо сельскохозяйственных нужд, а также  строения граждан, место пребывания которых неизвестно.

Договоры страхования заключаются страховщиком на основании письменного заявления страхователя, составленного в двух экземплярах. 
Размер ущерба за погибшие многолетние насаждения определяется исходя из их действительной стоимости на момент страхового случая за минусом суммы износа и стоимости пригодных для использования остатков. Страховое возмещение выплачивается в размере ущерба, но не выше страховой суммы, указанной в договоре. Возмещение выплачивается путем перечисления его на счет страхователя в кредитном учреждении.

Страховая организация  вправе отказать в заключении договора в случае несоблюдения страхователем  правил по содержанию, уходу, кормлению  и использованию животных, а также  при наличии в хозяйстве (местности) карантина по инфекционному заболеванию. Не принимаются к страхованию больные животные.

В существующей системе агрострахования предусмотрено  применение безусловной франшизы. Она  заключается в том, что при  наступлении страхового случая часть  убытков страхователя не компенсируется — сейчас этот порог установлен на уровне не выше 20% от страховой суммы. Такие на первый взгляд жесткие меры в отношении аграриев призваны избавить их от желания более прохладно (с учётом застрахованного урожая) относиться к заботе о выращиваемых культурах.