Статистический анализ денег и денежного обращения

4) с платежами населения за  жилье, коммунальные услуги, а  также обязательными платежами  в бюджет и внебюджетные фонды.

Порядок расчетов в наличной денежной форме зависит от субъекта. Граждане, не занимающиеся предпринимательской деятельностью, осуществляют расчеты в наличной форме без ограничения, в то время как для юридических лиц установлена норма пользования наличных денег по одному платежу в размере 60 тыс. руб. (Указание Центрального банка РФ от 14 ноября 2001г.). При платежах свыше установленной нормы расчеты должны осуществляться в безналичной форме [5].

В соответствии с Положением Банка России от 5 января 1998 г. «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ» (ред. от 31.10.2002) предусматривается, что[3]:

1) предприятия хранят свободные  денежные средства в учреждениях  банка на соответствующих счетах;

2) наличные деньги, поступающие  в оборотную кассу предприятия,  подлежат зачислению на соответствующий  счет в кредитном учреждении;

3) предприятие должно иметь в  своей кассе наличность в пределах  лимита, ежегодно устанавливаемого  банками по согласованию с  руководством предприятия;

4) сверх лимита денежная наличность  может храниться на предприятиях  для выдачи оплаты труда, выплаты  социального характера не более  трех дней.

Однако эти правила на практике не выполняются предприятиями.

Прием и выдачу наличных денег осуществляют главные расчетно-кассовые центры, действующие в центрах субъектов  РФ, и расчетно-кассовые центры, функционирующие  в экономических развитых центрах  при территориальных главных  управлениях Банка России, которые  формируют для этой цели оборотную  кассу, а также резервные фонды.

Резервные фонды банкнот и монет  представляют собой запас не выпущенных в обращение денежных знаков для  регулирования кассовых ресурсов.

Наличные деньги выпускаются в  обращение Банком России на основе эмиссионного разрешения – документа, дающего право Банку подкреплять  оборотную кассу за счет резервных  фондов банкнот и монет. Этот документ выдается Правлением Банка России в  пределах эмиссионной директивы, т.е. предельного выпуска денег в  обращение, установленного Правительством РФ.

На объем и движение наличных денег влияет, во-первых, структура  регионального сектора экономики  данной территории. Во-вторых, влияние  оказывают государственная политика и ее правовая база, которая регулирует наличный денежный оборот. В России появилось более 100 актов, регулирующих денежный оборот.

 Банк России с 1 января 1998 г. ввел порядок прогнозирования наличного обращения для определения объема источников поступления денег в кассы банков и направления их выдачи.

Безналичное обращение возникло в  результате развития банковской системы, которая привлекает наличные деньги, превращая их во вклады на своих  счетах, и осуществляет различные  расчеты за счет средств клиентов.

Безналичное обращение регулируется ГК РФ (ст.861-885) и Положением Банка России о безналичных расчетах в РФ от 3 октября 2002 г. (в ред. Указаний Банка России от 12.12.2011  N 2749-У) [4].

Безналичные расчеты между субъектами хозяйствования предполагают наличие  денежных средств в кредитных  учреждениях. В России используется преимущественно расчетный счет. Операциями по расчетному счету предприятия  показывают изменения их долговых требований и обязательств, отражая распределение  и перераспределение ВВП и  НД.

Безналичное обращение тесно связано  с наличным обращением, так как  деньги постоянно движутся из одной  сферы в другую.

Развитие электронной техники  обеспечивает возможность проводить  безналичные расчеты с использованием пластиковых карточек, содержащих зафиксированную  информацию, которая позволяет осуществлять платежи и получать наличные деньги. Деньги в виде пластиковых карточек получили название электронных денег.

 

1.  Категории, классификации и система статистических показателей денежного обращения

 

Система статистических показателей, характеризующих денежное обращение, опирается на категории, связанные  с функциями денег, определениями  денежной массы и ее структуры. Деньги в качестве меры стоимости используются для измерения, сравнения стоимостей различных товаров и услуг. Деньги выполняют функцию средства обращения, если используются для покупки товаров и оплаты услуг. Являясь всеобщим эквивалентом, деньги позволяют производить куплю-продажу разнообразных товаров, они принимаются каждым продавцом и обеспечивают всеобщую покупательную способность. Деньги являются средством накопления. Эта функция состоит в сохранении стоимости, образующейся после реализации товаров и услуг, для совершения операций в будущем. Во внешнеэкономических отношениях деньги функционируют как мировые деньги. В соответствии с указанными функциями система показателей, отображающих систему денежных отношений, включает следующие показатели:

-    денежная масса, ее структура;

- обеспеченность денежными знаками обращения общественного производства и покупательная способность денежной единицы (национальной валюты);

-  операции на счетах, с депозитами, золотым запасом государства;

-  операции с валютой в международных экономических отношениях.

Денежная масса и денежная база.

Одним из основных количественных показателей  денежного обращения является денежная масса, которая определяется количеством денег в обращении на определенный период или на определенную дату. Она включает покупательные, платежные и накопленные средства, обслуживающие различные связи и принадлежащие экономическим агентам. 

С развитием форм товарного обмена и платежно-расчетных отношений  состав и структура денежной массы  претерпели существенные изменения. В  начале XX в. при золотом обращении структура в развитых странах была такова: золотые монеты составляли 40%, банкноты и другие кредитные деньги – 50% и остатки на счетах в кредитных учреждениях – 10%, накануне Первой мировой войны – соответственно 15,22 и 63% [25, с. 86].

Вначале в экономически развитых странах, а затем и в нашей стране в финансовой статистике для анализа изменений денежной массы на определенную дату и за определенный период стали использоваться денежные агрегаты. Денежные агрегаты классифицируют деньги по видам в зависимости от ликвидности и сферы применения. Используются следующие агрегаты (приложение 2):

М0, М1, М2, М3, М4,

где М0 включает наличные деньги, т.е. деньги вне банков – банкноты, металлические  монеты, казначейские билеты (бумажные деньги, сохранившиеся в Республике Джибути и некоторых других странах).  
       Как видно из таблицы в приложении 2, международными стандартами предусмотрено от 4 до 7 показателей денежной массы. В статистике ООН предпочтение отдается показателю, объединяющему наличные и депозитные деньги. МВФ рассчитывает общий для всех стран показатель М1 (совокупность наличных денег и всех видов чековых вкладов) и показатель «квази-деньги» (срочные и сберегательные банковские счета и наиболее ликвидные финансовые инструменты, образующиеся на рынке). В банковской статистике развитых стран выделяют от трех (Германия, Швейцария) до десяти показателей денежной массы (Франция). В США и Италии выделяются четыре основных показателя, в Англии — пять показателей. В России исчисляются четыре показателя. В российской практике категория «совокупная денежная масса» (денежный агрегат М3) близка международным стандартам, хотя имеются некоторые различия в понимании и трактовке ее составляющих - денежных агрегатов М1, М2. В России в качестве наиболее универсального показателя денежной массы применяется денежный агрегат М2.

М1 состоит из агрегата М0 и средств  на расчетных, текущих и специальных  счетах в кредитных организациях, во вклады населения и предприятий  в банках, а также на депозитах  до востребования населения в  Сбербанке;

М2 содержит агрегат М1 и срочные  вклады населения в Сбербанке;

М3 равен агрегату М2 плюс сертификаты  и облигации госзайма;

М4 охватывает агрегат М3 и различные  формы депозитов в кредитных  учреждениях.

Для определения денежной массы  страны применяют разное количество агрегатов (США – четыре, Франция  – два). В России для расчетов совокупной денежной массы пользуются тремя агрегатами – М0, М1, М2.

Денежная масса России на 1 января составила:

Денежная масса М2 - 4363,3 млрд. руб.

В том числе наличные деньги М0 - 1534,8 млрд. руб [24].

Доля М0 и М2 - 35,2%

Денежная масса как важный показатель денежного обращения используется при разработке экономической и  социальной политики и установлении количественных ориентиров макроэкономических пропорций.

В России, кроме денежной массы, применяется такой показатель, как денежная база, который включает:

1) наличные деньги (агрегат М0  с учетом остатков средств  в кредитных учреждениях);

2) остатки на счетах обязательных  резервов, депонируемых кредитными  организациями в Банке России;

3) средства на корреспондентских  счетах кредитных организаций  и депозиты банков, размещенных  в Банке России;

4) обязательства Банка России  по операциям с кредитными  организациями в рублях.

Этот показатель характеризует  денежно – кредитные обязательства  Банка России в национальной валюте, которые обеспечивают рост денежной массы. По состоянию на 1 января 2010г. объем денежной базы составил 2386,3 млрд. руб. (т.е. на 1977,0 млрд. руб. меньше денежной массы) [12, с. 27].

Денежная масса зависит от двух факторов: количества денег и скорости их оборота.

Закон денежного обращения.

Количество денег, необходимое  для выполнения ими функций, устанавливается  экономическим законом денежного  обращения. К. Маркс в первом томе «Капитала» дал следующую формулу, определяющую количество денег, необходимых  для обеспечения оборота товаров  и услуг:

 

                                   (2.1)

Закон денежного обращения устанавливает: масса денег для обращения  прямо пропорциональна количеству проданных на рынке товаров и  услуг (связь прямая), а также уровню цен товаров и тарифов (связь  прямая) и обратно пропорциональна  скорости обращения денег (связь  обратная).

Закон, определяющий количество денег  в обращении с учетом двух функций  – средства обращения и средства платежа, несколько видоизменяется и приобретает следующую формулу:

 

                                                                                      (2.2)

 где  КД – количество  денег, необходимых в качестве  средства обращения и       платежа;

СЦ – сумма цен реализуемых  товаров и услуг;

К – сумма проданных товаров  и услуг в кредит, срок платежей по    которым не наступил;

П – сумма платежей по долговым обязательствам;

ВП – сумма взаимно погашающихся платежей;

О – среднее число оборотов денег  как средство платежа и средство обращения.

Количество действительных денег (золотых) при функционировании поддерживалось на необходимом уровне стихийно, так  как регулятором выступала функция  сокровища. Соотношение между массой товара и массой денег устанавливалось  относительно точное. Это обеспечивало устойчивость денежного обращения.

При отсутствии золотого стандарта  стал действовать закон бумажно - денежного обращения, в соответствии с которым количество знаков стоимости приравнивалось к оценочному количеству золотых денег, потребных для обращения. При таком положении стабильность денег пошатнулась, стало возможным их обесценение.

Ныне в условиях демонетизации  золота, т.е. утраты им своих денежных функций, закон денежного обращения  претерпел модификацию. Теперь уже  нельзя оценивать количество денег  путем приблизительного их расчета  через золото. Оно ушло из обращения и не выполняет функции не только средства обращения и средства платежа, но и меры стоимости.

В связи с этим большое значение приобретает вопрос о необходимости  определения требуемого количества денег для обращения. Согласно классической теории А. Маршала и И. Фишера, количество денег определяется зависимостью уровня цен от денежной массы.

 

                                                 ,                                                 (2.3)

 

где M – масса денег;

P – цена товара;

Y – скорость обращения денег;

Q – количество товаров, представленных на рынке.

Из формулы количество денег, необходимое  для обращения определенной массы  товаров, равно:

 

                                                 ,                                                     (2.4)

 

а цена товара 

                                                 .                                                     (2.5)

 

Уровень цен изменяется пропорционально  изменению массы денег в обращении.