4.2.1. Расчёт фонда заработной платы  

Основная заработная плата рабочих определяется по формуле:

                ,                                        (4.2)

где η_п — часовая тарифная ставка рабочего первого разряда, 2876,52руб;

R — общее  расчетное количество рабочих, чел;

F — эффективный  фонд времени, час;

К_д = 1,4 — отраслевой тарифный коэффициент;

К_пр = 1,25 — коэффициент премиальных доплат;

К_Р — разрядный коэффициент j–го разряда.

Разрядные коэффициенты:

7 разряда –  2.03; 6 разряда – 1.9; 5 разряда –  1.73; 4 разряда – 1.57; 3 разряда – 1.35 

Зст=1,4*2876,52*2,03*4*1887*1,25=77131784руб 

Зпод=1,4*2876,52*1,9*12*1887*1,25=216576930руб 

Зкр=1.4*2876,52*1.73*4*1887*1.25=65732998руб 

Зп=1,4*2876,52*1,57*4*1887*1,25=59653646руб 

ΣЗ=365407076

Годовой фонд  заработной платы вспомогательных рабочих составит 70% от фонда заработной платы основных рабочих. 

ΣЗвс.р=255784953руб 

Годовой фонд заработной платы ИТР и служащих определяется, исходя из их численности, должностных  окладов и отработанного времени. Расчет производится по формуле 

ЗПитр. =                                           (4.3)

где  Ч –  численность персонала соответствующей категории, чел. (табл.4.3);

       Зд –  средний должностной   оклад работников данной категории, 460880 руб; 

       Кд – коэффициент премирования и доплат (берется в пределах 1,3...1,5).

                К.у –удельный вес трудоемкости  выполняемых работ в трудоемкости  работ по участку; К.у =1

Зитр=12*4*460880*1,4*1=30971136руб,

Зслуж=12*1*350600*1,4*1=5890080руб, 

Дополнительная  заработная составляет 20% от основной зарплаты.  

Таблица 4.6 - Расчёт затрат по заработной плате

4.3. Расчёт затрат  на все виды энергии

 

       Плата за установленную мощность  С_ЭМ (тыс. руб.) приближённо может быть определена по формуле 

                                               Сэм=Ц*Wy*Kвр*KN*Kw                                                       (4.4) 

,                                             

       где   Ц—годовая плата за установленную мощность, руб./кВт;

       W_У—суммарная установленная мощность всех электроустановок, кВт;

         К_ВР—коэффициент одновременности работы оборудования (0,7);

         К_N—коэффициент загрузки оборудования по мощности (0,9);

         К_W—коэффициент, учитывающий потери энергии в сети (1,04).

          

       Сэм=15*80000*0,7*0,9*1,04=786240тыс.руб. 

       Плата за потребляемую энергию  С_ЭН (тыс. руб.) рассчитывается по формуле 

      Сэн= Цэ*Wy* Ф_Д* Kвр*KN*Kw/η                                                                                    (4.5)          

                                   

       где   Ц_Э—стоимость 1кВт.ч. электроэнергии (248,2), руб./кВт.ч.;

               Ф_Д—действительный фонд времени работы оборудования (3975), ч.;

               η—коэффициент полезного действия электродвигателей (0,7…0,85). 

                         Сэн=0,2482*80000*6771,6*0,7*0,9*1,04/0,8=110120193тыс.руб

                             

      4.4. Определение общепроизводственных (цеховых) расходов 

       4.4.1. Определение расходов на содержание и эксплуатацию оборудования

       Амортизация оборудования и транспортных  средств А (тыс. руб.) рассчитывается  по формуле

 

                                                           А=ΣЦп*НА                                                                                            (4.6) 
 

       где  Ц_Пί—первоначальная стоимость оборудования и транспортных средств, млн. руб.;

          Н_Аί—норма амортизационных отчислений оборудования и транспортных средств (10% и 15%). 

                                    А=3290235,498*0,1+67840*0,15=339200тыс.руб. 

       Затраты на вспомогательные материалы и энергетические расходы З (тыс. руб.) рассчитываются по формуле 

                                            З =Свсп+Сэм+Сэн                                                                 (4.7) 

       где   С_ВСП—стоимость вспомогательных материалов на годовой выпуск, тыс. руб.;

               С_ЭМ—годовая плата за потребляемую мощность,тыс. руб.;

               С_ЭН—годовая плата за потребляемую энергию, тыс. руб.  

      З=+786240+11012093+42916=11841249тыс.руб 

       Основная и дополнительная заработная  плата вспомогательных рабочих 

                                                      З=30694тыс.руб 

       Затраты на текущий ремонт  оборудования и транспортных средств З (тыс. руб.) рассчитываются по формуле 

                                          З=(Цоб+Цтр)6%/100%                                                      (4.8) 

       где  Ц_ОБ—стоимость текущего ремонта оборудования, тыс. руб.;

              Ц_ТР—стоимость транспорта, тыс. руб. 

      З=3290235,498+67840=201485тыс.руб 

       Внутризаводские перемещения грузов  принимаем  как 40% от стоимости  транспорта

                   

                                           З=0,4*67840=27136тыс.руб

Таблица 4.7- Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования

. 
 
 

         

       4.4.2. Расчёт расходов по организации, обслуживанию и управлению производством 

       Расходы на содержание аппарата  управления цехом включают основную  и дополнительную заработную  плату руководителей и специалистов(ИТР-4 чел.,служащие-1 чел., данные таблицы 4.4) 

                                                   

                              З=37165+7068=44233тыс.руб 

       Амортизация зданий, сооружений и цехового инвентаря А (тыс. руб.) определяется по формуле 

,                                                (4.9) 

       где   Ц_Пί,—первоначальная стоимость зданий, сооружений и цехового инвентаря, тыс. руб.;

          Н_Аί—норма амортизационных отчислений зданий, сооружений и цехового инвентаря (1,2%).

          

                                    А=178200*0.012+42916*0,012=2653,4тыс.руб. 
 

       Расходы на содержание зданий, сооружений и инвентаря З_ЗД (тыс. руб.) рассчитывается по формуле

        

                                                            ЗЗД=S*HЗД,                                                         (4.10)

         

       где   S—производственная площадь в базовом и в проектном варианте;

          Н_ЗД—норматив расходов (230), тыс. руб./м².

                                  

                                             ЗЗД=562,5*230=129375тыс.руб

    . 

       Расходы на текущий ремонт  зданий и сооружений принимается  в размере 1,5…3,0% от их стоимости,  инвентаря – 10%   

                                           ЗЗД=178200*0,025+42916*0,1=8746,6 
 

       Расходы на испытания, опыты, исследования, рационализацию и изобретательство принимают в размере 365 тыс. руб. на одного работающего в год составляют: 

                                                      З=365*45=16425тыс.руб.

       Расходы по охране труда принимаются в размере 230тыс. руб. на одного работающего составляют 

                                                       З=230*45=10350тыс.руб

       Прочие расходы могут быть  приняты в размере 2…2,5% от общей  суммы расходов 

                              З=(44233+2653,4+129375+8746,6+16425+10350)=211783тыс.руб. 

Таблица 4.8 - Смета расходов по организации, обслуживанию и управлению                   производством