Контрольная работа по «Рисковый менеджмент»

     - сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов);

     - оплаченным кредитной организацией аккредитивам (в том числе непокрытым аккредитивам);

     - возврату денежных средств (активов) по сделке по приобретению финансовых активов с обязательством их обратного отчуждения;

     - требованиям кредитной организации (лизингодателя) по операциям финансовой аренды (лизинга).

     Концентрация  кредитного риска проявляется в  предоставлении крупных кредитов отдельному заемщику или группе связанных заемщиков, а также в результате принадлежности должников кредитной организации либо к отдельным отраслям экономики, либо к географическим регионам или при наличии ряда иных обязательств, которые делают их уязвимыми к одним и тем же экономическим факторам.

     При кредитовании иностранных контрагентов у кредитной организации также могут возникать страновой риск и риск неперевода средств.

     Страновой риск (включая риск неперевода средств) - риск возникновения у кредитной организации убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента).

     Величина  кредитного риска - сумма, которая может быть потеряна при неуплате или просрочке выплаты задолженности. Максимальный потенциальный убыток - это полная сумма задолженности в случае ее невыплаты клиентом. Просроченные платежи не приводят к прямым убыткам, а возникают косвенные убытки, которые представляют собой издержки по процентам (из-за необходимости финансировать дебиторов в течение более длительного времени, чем необходимо) или потерю процентов, которые можно было бы получить, если бы деньги были возвращены раньше и помещены на депозит.

     Подверженность  кредитному риску существует в течение  всего периода кредитования. При предоставлении кредита риск возникает с момента продажи и остается до момента получения возвратного платежа.

     С количественной точки зрения, кредитный  риск представляет собой функцию параметров займа и заемщика. Степень риска, связанного с определенным заемщиком и видом кредита, базируется на оценке различных видов риска, которые возникают для банка при предоставлении кредита. Более того, определив на этапе выдачи кредита степень его риска нельзя забывать о том, что она часто меняется со временем.

     Кредиты, предназначенные предприятиям, более  разнообразны, по сравнению с кредитами, предоставляемыми физическим лицам, и их объемы гораздо больше. Изучение же риска предприятий - функция которая позволяет банку доказать свое чутье и виртуозность. Именно поэтому, далее будут рассматриваться вопросы, связанные с кредитованием предприятий.

     Кредитный риск представляет собой риск невыполнения кредитных обязательств перед кредитной организацией третьей стороной. Опасность возникновения этого вида риска существует при проведении ссудных и других приравненных к ним операций, которые отражаются на балансе, а также могут носить забалансовый характер.

     Факторы кредитного риска являются основными критериями его классификации. В зависимости от сферы действия факторов выделяются внутренние и внешние кредитные риски; от степени связи факторов с деятельностью банка - кредитный риск, зависимый или не зависимый от деятельности банка.

     Кредитные риски, зависимые от деятельности банка, с учетом ее масштабов делятся на:

     - фундаментальные (связанные с  принятием решений менеджерами,  занимающимися управлением активными и пассивными операциями);

     - коммерческие (связанные с направлением  деятельности ЦФО);

     - индивидуальные и совокупные (риск кредитного портфеля, риск совокупности операций кредитного характера).

     К фундаментальным кредитным рискам относятся риски, связанные со стандартами маржи залога, принятием решений о выдаче ссуд заемщикам, не отвечающим стандартам банка, а также являющиеся следствием процентного и валютного риска банка и т.д.

     Коммерческие  риски связаны с кредитной  политикой в отношении малого бизнеса, крупных и средних клиентов - юридических и физических лиц, с отдельными направлениями кредитной деятельности банка.

     Индивидуальные  кредитные риски включают риск кредитного продук-

та, услуги, операции (сделки), а также риск заемщика или другого контрагента.

     Факторами риска кредитного продукта (услуги) являются, во-первых, его соответствие потребностям заемщика (особенно по сроку и сумме); во-вторых, факторы делового риска, вытекающие из содержания кредитуемого мероприятия; в-третьих, надежность источников погашения; в-четвертых, достаточность и качество обеспечения. Кроме того, факторы кредитного риска могут вытекать из операционного риска, так как в процессе создания продукта и его разновидности - услуги - могут быть допущены технологические и бухгалтерские ошибки в документах, а также злоупотребления.

     Факторами кредитного риска заемщика является его репутация, включая уровень менеджмента, эффективность деятельности, отраслевая принадлежность, профессионализм банковских работников в оценке кредитоспособности заемщика, достаточность капитала, степень ликвидности баланса и т.д. Риски заемщика могут быть спровоцированы самой кредитной организацией из-за неправильного выбора вида ссуды и условий кредитования.

     Перечисленные факторы кредитного риска можно  сгруппировать как внешние и  внутренние.

     К группе внешних факторов относятся: состояние и перспективы развития экономики страны в целом, денежно-кредитная, внешняя и внутренняя политика государства и возможные ее изменения в результате государственного регулирования. К внешним кредитным рискам относятся: политический, макроэкономический, социальный, инфляционный, отраслевой, региональный, риск законодательных изменений (например, создание регулятивных благоприятных условий для предоставления одних видов кредитов и ограничений по другим), риск изменения процентной ставки. Кредитная организация не может точно прогнозировать уровень процента, а только учесть при управлении кредитными рисками дополнительные резервы на покрытие возможных убытков как прямого, так и скрытого характера.

     Внутренние  факторы могут быть связаны как  с деятельностью банка-кредитора, так и с деятельностью заемщика.

     К первой группе факторов относятся: уровень  менеджмента на всех уровнях кредитной  организации, тип рыночной стратегии, способность разрабатывать, предлагать и продвигать новые кредитные продукты, адекватность выбора кредитной политики, структура кредитного портфеля, факторы временного риска (при длительном сроке кредитной сделки повышается вероятность изменения процента, валютных курсов, доходов по ценным бумагам, процентной маржи и т.д.), досрочный отзыв кредита в связи с невыполнением условий кредитного договора, квалификация персонала, качество технологий и т.д. Следует отметить, что указанные выше внешние факторы кредитного риска также связаны с деятельностью банка - они определяют условия его функционирования. Однако эти связи различны по своему характеру: внешние факторы не зависят от деятельности банка, а внутренние - зависят. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. Практическое задание 

     На  примере конкретной организации  Вам необходимо описать рисковую ситуацию.

     Проанализировать  рисковую ситуацию, занести результаты анализа в таблицу

     Решение.

     Описание  рисковой ситуации на примере ООО «Меркурий»

     ООО «Меркурий» основана в 1992 году, является структурным региональным подразделением производственно- торговой компании «Меркурий и компания».

     ООО «Меркурий» специализируется на производстве продуктов питания.  В состав предприятия входят 16 человек (включая директора).                             

Анализ  рисковой ситуации.

 
 
 
 

Список  используемой  литературы 

1. Вишняков Я.Д., Радаев Н.Н. Общая теория рисков: учеб. пособие для студ. высш. учеб. заведений. - М.: Издательский центр «Академия», 2007. - 368 с.

2. Виханский О.С. Менеджмент. - М.: Экономистъ, 2006. - 528 с. 

3. Воробьев С.Н. Управление рисками в предпринимательстве. - М.: Дашков и К, 2006. - 772 с. 

4. Гончаренко Л.П. Риск-менеджмент. - М.: КноРус, 2006. - 216 с.

5. Котлер Ф. Маркетинг, менеджмент. – М.: СПб.: Питер, 2006. - 816 с.: ил.

6. Риск-менеджмент.  Балдин К.В., Воробьев С.Н. Учебное пособие - М.: Гардарики, 2005. - 285 с. 

7. Риск-менеджмент.  Иванов А.А., Олейников С.Я., Бочаров С.А. - М.: ЕАОИ, 2008. - 193 с. 

8. Теория риска и моделирование рисковых ситуаций.  Шапкин А.С, Шапкин В.А. Учебник. - М.: Дашков и К, 2005. - 880 с.  

9. Управление рисками. Чернова Г.В., Кудрявцев А.А. -  М.: ТК Велби, Проспект, 2005. - 160 с.