Лекции по "Международным валютным расчётам"

     В самостоятельную группу входят страны, законодательство которых не относится  ни к одной из приведенных выше систем права. Это страны Латинской Америки, а также Испания, Иран, Египет и др. Если векселя используются в расчетах между странами, где вексельное законодательство различно, контрагенты должны установить, какое из национальных законодательств будет регулировать их отношения.

     Простой вексель – это свидетельство, содержащее письменное безусловное обязательство векселедателя уплатить определенную сумму денег предъявителю векселя или лицу, указанному в векселе, через установленный срок или по требованию.

     Переводный  вексель (тратта) представляет собой документ, содержащий письменное безусловное указание векселедателя (трассанта) лицу, на которое выставлен вексель (трассату), уплатить определенную сумму денег предъявителю векселя или лицу, указанному в векселе, через установленный срок или по требованию. При этом плательщиком по тратте является не векселедатель, как в простом векселе, а другое лицо, которое посредством акцепта берет на себя обязательство оплатить переводной вексель в срок.

     Вексельное  законодательство определяет форму  векселя. Согласно Женевской конвенции о введения Единообразного вексельного закона, простой вексель должен содержать:

• “вексельную метку”, т.е. наименование “вексель”, включенное в текст и выраженное на языке составления документа;
• простое и ничем не обусловленное обязательство уплатить определенную сумму денег;
• указание срока платежа;
• указание места, где должен быть произведен платеж;
• наименование лица, кому или чьему приказу должен быть произведен платеж;
• указание даты и места составления векселя;
• наименование и подпись векселедателя.

     Документ, в котором отсутствуют  перечисленные реквизиты, не имеет силы простого векселя.

Переводный  вексель включает:

• “вексельную метку”;
• простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму денег;
• наименование плательщика;
• указание срока платежа;
• указание места платежа;
• наименование лица, кому или чьему приказу должен быть совершен платеж;
• указание даты и места составления векселя;
• наименование и подпись векселедателя.

     Переводный  вексель, в котором  отсутствует хотя бы один из перечисленных реквизитов, не имеет силы. 

      Чековая форма расчетов. Использование чековой формы расчетов  во внешнеэкономической деятельности регулируется специальными правовыми нормами. Так, в 1931 году в Женеве рядом европейских стран была принята чековая конвенция, устанавливающая Единообразный закон о банковских чеках.

      В общем виде чек – это, формуляр, заполненный владельцем вклада в банке или другом аналогичном учреждении, содержащий поручение выплатить по его предъявлении некоторую своему третьему лицу или лицу, давшему это поручение. Чековая форма расчетов осуществляется путем выдачи чекодателем (на специальных чековых бланках, предоставляемых банками своим клиентам с запрещением пользоваться какой-либо иной бумагой) распоряжения своему банку произвести из имеющихся средств чекодателя выплату определенной суммы чекодержателю или перечисление этой суммы на его счет. Чеки обслуживают наличный оборот.

     Своим распространением чек обязан преимуществам, предоставляемым частным лицам (позволяя осуществлять платежи и перечисления, не прибегая при этом к перевозу наличных денег со всем тем риском, который предполагает такие действия, как потеря, кража, порча и т.д.) и всему обществу, содействуя снижению оборота бумажных денег и максимальному возврату наличных средств в кассу кредитных организаций (тем самым облегчает денежную политику государства).

      Чек является формализованным документом, он является действительным только при наличии не нем следующих реквизитов:

• место и дата выдачи;
• обозначение плательщика;
• указание счета, с которого должна быть произведена уплата (указание места платежа);
• не обусловленное оговорками предложение произвести уплату определенной сумму;
• подпись чекодателя.

   В целом чек является одновременно и коммерческим, и переводным векселем, но в отличие от последнего он обладает двумя особенностями:

1. оплачивается по предъявлении;
2. выписывается на банк (или приравненное к нему учреждение).

     Поэтому к чеку применимы отдельные положения  вексельного права – он может передаваться путем индоссамента, платеж по нему может быть обеспечен полностью или частично посредством аваля, который дается третьим лицом. Но чек не может быть акцептован. Уплата по чеку производится немедленно. Чек может быть предъявлен к уплате сразу после выписки, даже если он помечен задним числом. Выписка чека не освобождает чекодателя от его долгового обязательства до тех пор, пока чек не будет действительно оплачен. Надежность чека гарантируется законодательными нормами, включающие четыре основные группы:

• выписка чека без покрытия влечет за собой наказание по уголовной статье, которая относится к мошенничеству;
• в случае признания недобросовестности ответчик выплачивает штраф (60% суммы долгового обязательства);
• в случае неуплаты по чеку предъявитель должен заявить протест, для того чтобы все его прав были соблюдены;
• в случае кражи или подделки чеков банкир может быть привлечен к ответственности, если он не проверил личность предъявителя³.

     В зависимость от того, кто является чекодателем, различают следующие виды чеков:

1. фирменные – выставленные коммерческими организациями;
2. банковские – выставленные кредитными институтами.

Чек может  быть выписан в одной из следующих  форм:

• на предъявителя (любой предъявитель может рассчитывать на уплату, при этом риск потери или кражи чека весьма велик);
• в ордерной форме (чек подлежит уплате поименованному лицу или, по его поручению, другому лицу (индоссамент чека) – такая форма используется наиболее часто);
• кроссированный чек (кроссирование состоит из двух параллельных полосок, напечатанных наискось на лицевой стороне чека. Если на лицевой стороне чека произведено общее перечеркивание (проведены две параллельные линии), то это чек может быть оплачен только кредитному учреждению. Если же специальное перечеркивание, предусматривающее указание между линиями конкретного кредитного учреждения, то только оно вправе предъявить такой чек к оплате⁴);
• удостоверенный чек (если чекодержатель опасается за обеспечение чека, он может обратиться к чекодателю, чтобы тот удостоверил его в банке-плательщике. В этом случае сумма обеспечения блокируется до погашения чека в установленном законом порядке);
• выставленный (банковский) чек (чек, выписанный банком по просьбе его клиента на один из филиалов или на банк-корреспондент. Такая форма избавляет клиента банка от необходимости возить с собой крупные суммы, причем во избежание мошенничества банкир ставит своего корреспондента в известность о выписке такого чека);
• дорожный (туристический) чек (разновидность банковского чека, однако выданный внутри страны и за рубежом, выписывается в иностранной валюте, причет может быть оплачен внутри страны и за рубежом в банках и во многих отелях⁵);
• визированный чек (чек выписанный на кассу учреждения, в котором чекодатель имеет счет, и завизированный для предъявления в другой кассе того же учреждения. Это освобождает чекодателя от расходов по инкассированию, связанных с переводом его денежных средств).

     Все большее распространение чеков  в системе расчетов привело к  значительными издержками по их обслуживанию. Поэтому первые попытки снижения стоимости обработки чеков были связаны с использованием автоматизации (намагниченные чеки, которые считываются непосредственно электронными машинами). В качестве другого направления была выбрана замена чеков новыми способами перечисления, примером которых могут служить кредитные карточки.

     Кредитная карточка не является юридическим свидетельствованием долга или долгового требования, каковым является, например, вексель или чек. Это скорее материальный символ юридических отношений, возникающих между сторонами, заключавшими карточное соглашение.

      Способ  оплаты товаров и услуг частным  лицам с помощью кредитной  карточки состоит в предоставлении им карточки, выданной на имя дебитора организацией, берущейся осуществить  за него расчеты, включая за границей. Эта новая техника расчетов появилась в США в конце 40-х годов. Она может заменить собой чеки. Данная система основана на использовании “банковских денег” на счетах вкладчиков. Первые же кредитные карточки (“Дайнерз клаб”, “Америкэн экспресс”) предназначались для клиентуры, подобранной в зависимости от уровня доходов, и для ограниченных целей: покупка предметов роскоши, проведения досуга, путешествия. В США 2 млн владельцев учрежденных в 1959 году карточек “Бэнк оф Америка” рассчитываются ими с 60 тыс. торговых предприятий. В Великобритании карточка “Барклайз бэнк” насчитывает 1 млн владельцев и принимается к расчету 40 тыс. торговых предприятий. Во Франции пять главных депозитных банков учредили в 1967 году “голубую карточку”, принимаемую в 63 банках.

Основные  участники системы карточных  расчетов:

• владелец карточки;
• банк-эмитент;
• предприятие торговли или сферы услуг (торговое предприятие);
• банк-эквайер (банк, обслуживающий торговое предприятие).

   Основные  этапы торговой операции с применением банковской кредитной карточки с участием банка, обслуживающего торговое предприятие приведены на следующей схеме (рис. 3.12.).

   При покупке товара по банковской кредитной  карточке на сумму менее разового лимита торговое предприятие выписывает торговый счет, копия которого (1) вместе с карточкой (2) передается покупателю. В случае же превышения лимита торговое предприятие связывается с банком-эквайером (3) для проведения авторизации (получения разрешения на сделку). Если владелец карточки – клиент банка-эквайера (7), то авторизицию проводит сам эквайер (3а). Сделка в этом случае оформляется согласно процедуре (2).

   Если  же владелец карточки – клиент другого  банка, то для получения авторизации  эквайер связывается с банком-эмитентом  через систему информационного обмена (4, 4а). После получения разрешения эта информация поступает в торговое предприятие, и сделка завершается передачей товара (5). 

     По  окончании рабочего дня (недели, месяца) торговое предприятие предъявляет  банку-эквайеру торговые счета по карточным покупкам (6). Банк производит зачисление суммы (за вычетом дисконта) на теущий счет владельца.

     Если  владелец карточки – клиент банка-эквайера, то последний проводит расчет непосредственно с владельцем (8). В этом случае банк посылает выписку с указанием сумм, подлежащих погашению, и сроков уплаты долга.

     В случае же, если владелец карточки –  клиент другого банка, схема расчета  усложняется. Банк-эквайер получает деньги от банка-эмитента через систему  информационного обмена (интерчендж) (9). При этом банк-эквайер уплачивает эмитенту комиссию за интерчендж. Для завершения расчета в соответсвии с процедурой (9) банк-эмитент получает платеж от владельца карточки (10).

      Благодаря широко разветвленной сети, электронных  средств кредитная карточка может стать средством, позволяющим сократить использование чеков, обработка которых составляет в настоящее время серьезную проблему для материально-технического оснащения банков, так как компьютерная сеть должна будет ускорить и облегчить оформление значительного количества текущих расчетов.

      Кредитные карточки составляют основу развития бланкового потребительского кредита, принимающего во внимание сам факт существования дохода у владельца карточки. В настоящее время пользование карточкой предполагает некий минимальный постоянный – доход и может давать право на получение автоматически возобновляемого кредита на определенную сумму.

     Иногда  карточка не отменяет чековой формы  расчетов, но предоставляет право только на погашаемую в течение 10 месяцев ссуду (“межкарточный” кредит в народных банках). 

Клиринг

Клиринг — соглашение между двумя правительствами двух и больше стран об обязательном взаимном зачете международных требований и обязательств.

Отличия валютного клиринга от внутреннего  межбанковского клиринга: 
Во-первых, зачеты за внутренним клирингом между банками происходят в добровольном порядке, а за валютным клирингом — в обязательном: при существовании клирингового соглашения между странами экспортерами и импортерами этих стран не имеют права отвергаться от расчетов за клирингом; 
Во-вторых, за внутренним клирингом (т.е., когда счета осуществляются в одной валюте) сальдо зачета сразу превращается в деньги, а при валютном клиринге возникает проблема погашения сальдо — так как в расчетах принимают участие страны с разной валютой, поэтому необходимо перечисление с одной валюты в другую.