Современная система кредитования малого и среднего бизнеса

 

Содержание

 

Введение

Глава I. Развитие и проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в России

1.1 Понятие малого и среднего бизнеса

1.2 Малый бизнес

1.3 Средний бизнес

Глава II. Кредитование малого и среднего бизнеса в России в 2013 г

2.1 Оценка кредитоспособности малых и средних предприятий

2.2 Кредитование малого и среднего бизнеса

2.3 Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в России

Глава III. Современная система кредитования малого и среднего бизнеса

3.1 Сравнительный анализ малого и среднего бизнеса по обзору 2011-2013 гг.

3.2 Решение проблем кредитования малого и среднего бизнеса в России

3.3 Совершенствование системы кредитования малого и среднего бизнеса в России

3.4 Кредитование малого и среднего бизнеса на примере Сбербанка России

Заключение

Список используемой литературы

 

 

Введение

 

Малый и средний бизнес играют огромную роль в развитии экономика, как в России, так и за рубежом. Проблема кредитования малого и среднего бизнеса до сих пор является до конца нерешенной в России. Важность исследования проблем данного бизнеса заключается в том, что именно ему, как считают все, кто заинтересован в данной теме, меньше всего повезло с государственной и какой либо другой поддержкой. С одной стороны исполнителям данной деятельности необходима денежная поддержка со стороны банков, а банки готовы ее им предоставить, с другой стороны, по результатам опросов, проведённых среди представителей малого и среднего бизнеса, лишь около 12% бизнесменов регулярно пользуются банковскими кредитами.

До сих пор в стране не создана инфраструктура, помогающая нормальному развитию и работе малого и среднего предпринимательства. Не внимательность к данному бизнесу, игнорирование его вероятности развития в течение практически всего периода реформ, может быть признана как крупный, стратегический просчет, которому предстоит дальнейшее углубление в кризис российской экономики в целом.

Целью в данной работе является рассмотрение особенностей малого и среднего бизнеса в России, описание имеющихся проблем кредитования малого и среднего бизнеса, решение данных проблем и совершенствование системы кредитования малого и среднего бизнеса в России.

Актуальность темы курсовой работы состоит в рассмотрении роли малого и среднего бизнеса в экономики страны и его как клиента банковских услуг. Малое и среднее предпринимательство - не только является неотъемлемой частью и субъектной базой современного экономического рынка, но и максимально гибкая, эффективная и прозрачная в силу минимальных размеров форма хозяйствования.

 

 

Глава I. Развитие и проблемы малого и среднего бизнеса в России

1.1 Понятие малого и среднего бизнеса

Малое и среднее предпринимательство - отличительный, из немалого количества, сектор, указывавший на развитие экономического роста, состояние занятости населения. Сектор малого и среднего бизнеса поставлен на местном рынке так, что представляет собой предприятия, связанные с широким предоставлением совокупности товаров и услуг. Развитие малого и среднего бизнеса подходит к всеобщим желаниям по формированию «упругой» смешанной экономики, соединению различных форм собственности и подходящей им модели хозяйства. Создание новых рабочих мест и, следовательно, обеспечение сокращения показателя безработицы и социальной напряженности в стране, также относится к сектору малого и среднего предпринимательства.

Малые и средние предприятия классифицируются следующим образом: 1. по форме собственности:

· частные;

· государственные;

· муниципальные и иные;

· по целям деятельности:

· коммерческие;

· некоммерческие предприятия.

. по отраслевой принадлежности:

· промышленные;

· сельскохозяйственные;

· транспортные;

· строительные и другие предприятия.

. по размерам:

· крупные;

· средние;

· малые.

. по характеру деятельности (стадиям жизненного цикла продукта):

· исследовательские;

· проектные;

· конструкторские;

· производственные;

· сбытовые и другие предприятия.

. по структуре деятельности:

· специализированные, производящие ограниченную номенклатуру товаров;

· диверсифицированные, производящие широкую номенклатуру товаров и работающие на разных рынках.

. по отношению к происхождению  капитала:

· национальные;

· иностранные;

· смешанные предприятия.

Малый и средний бизнес имеет огромное количество мелких собственников, которые в силу этой массовости в большинстве своем определяют социально-экономический и, частично, политический уровень развития Российской Федерации. Обладатели малого и среднего бизнеса являются в тоже время и создателями, и покупателями широкого предоставления товаров и услуг.

 

1.2 Малый бизнес

«Малый бизнес представляет собой значительную сферу современного народного хозяйства, составную часть частного сектора. В большинстве стран мира на него приходится 35-70 % ВВП, более половины числа занятых, около 99 % общего числа хозяйствующих субъектов.»

«Критерии отнесения к малым предприятиям рассмотрены в Федеральном законе от 24 июля 2007 года № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего бизнеса в РФ»

Несмотря на свои небольшие размеры, малый бизнес обладает производственной, технологической и управленческой гибкостью, что допускает практически немедленно отреагировать на изменяющиеся стечения обстоятельств на рынке. Поэтому он является присущей, объективно необходимой частью любой развитой хозяйственной системы, без которой экономика и общество в целом не могут нормально существовать и развиваться.

 

1.3 Средний бизнес

«Среди основных субъектов рыночной экономики современная экономическая теория и практика государственного регулирования, особое значение придают среднему бизнесу. Дело в том, что с народнохозяйственной точки зрения именно средние предприятия обладают рядом достоинств. Так, в сравнении с крупными предприятиями средние фирмы существенно меньше страдают от отсутствия гибкости и слабо заражены вирусом бюрократизма. От большинства же малых предприятий средний бизнес выгодно отличает лучшая оснащенность, стремление к техническому прогрессу и росту.

Экономическое определение среднего бизнеса исходит из того, что в отличии от непосредственно управляемых одним человеком малых компаний относимые к нему фирмы представляют собой организации с развитой многозвенной структурой управления.

Кроме того, для средних предприятий обычно типично серийное или малосерийное производство, тогда как для малых - индивидуальное и штучное.

Может сложиться впечатление, что средний бизнес в стране слабо развит.

Тем не менее в последние годы положение начинает меняться. Так, в соответствии с законом «О развитии малого и среднего предпринимательства в РФ» понятие средних предприятий впервые закреплено юридически. Конкретно к средним предприятиям закон относит компании с числом занятых от 101 до 250 человек, имеющие объем выручки, не превышающий некую критическую величину, которую раз в пять лет должно устанавливать правительство». В настоящее время (2013 г.) эти размеры заданы коридором от 400 млн до 1 млрд руб.

Средний бизнес в отличие от малого предпринимательства в большинстве своем зависит от внутренней экономики страны. Как внутри собственно группы, так и с масштабными отечественными и зарубежными капиталами. Ему необходима поддержка со стороны государства для защиты своих прав, реализации интересов и идей именно на внутреннем рынке страны.

 

Глава II. Кредитование малого и среднего бизнеса в России в 2011-2013 года

2.1 Оценка кредитоспособности  малых и средних предприятий

Малые предприятия

«Кредитоспособность мелких предприятий может оцениваться - на основе финансовых коэффициентов кредитоспособности, анализа денежного потока и оценки делового риска.

Однако использование банком финансовых коэффициентов и метода анализа денежного потока затруднено из-за состояния учета и отчетности у этих клиентов банка. Традиционные методы оценки кредитоспособности не приемлемы для малого бизнеса в России. Это объясняется высоким процентом ошибок в его официальной отчетности, использованием различных схем ухода от налогообложения. В связи с этим практикуется финансовый анализ видов деятельности малого предприятия на основе отчетности, составленной представителями банка по первичным документам заемщика, а также предоставленной информации.

Таким образом, система оценки банком кредитоспособности мелких заемщиков складывается из следующих элементов:

· оценка делового риска;

· наблюдения за работой клиента;

· собеседований банкира с владельцем предприятия;

· оценка личного финансового положения владельца;

· анализа финансового положения предприятия на основе первичных документов»

Средние предприятия

«Кредитоспособность средних предприятий:

· В качестве метода оценки кредитоспособности используется система финансовых коэффициентов, анализа делового потока, делового риска и менеджмента

· В мировой и российской банковской практике для оценки кредитоспособности заемщика используют различные финансовые коэффициенты.

Используемые коэффициенты можно разбить на пять групп:

· I - коэффициенты ликвидности:

· II - коэффициенты эффективности, или оборачиваемости;

· III - коэффициенты финансового левеража;

· IV - коэффициенты прибыльности;

· V - коэффициенты обслуживания долга».

 

2.2 Кредитование  малого и среднего бизнеса

Очень важно то, что банковские учреждения находятся в статусе конкуренции между государственными и коммерческими кредитно-финансовыми организациями и соответственно они заинтересованы в увеличении своей клиентской базы. Поэтому, несмотря на препятствия развитию кредитования малого и среднего бизнеса, им выгодно обслуживать это предпринимательство, данная сфера деятельности является одной из самых перспективных в подобной ситуации. Учитывая еще то, что в последние годы появляется очень много предпринимателей, открывающих малый или средний бизнес в России, и они иногда готовы брать кредит на развитие своего дела на не особо выгодных им условиях.

Предполагаются прогнозы о неосложненной макроэкономической ситуации и планируется не менее 80 долларов за баррель удержать до окончания 2012 года. Если вдруг произойдет возникновение местных проблем с ликвидностью, существующая структура рефинансирования будет работать без первостепенных сбоев, одинаково распределяя свои запасы по банковской системе. Если картина будет обстоять именно так, то кредитный портфель малого и среднего бизнеса вырастет к концу 2012 года на 22-25% (20% к концу 2013 года). Если на рост кредитование будет оказываться слишком высокое давление, это приведет к ухудшению качества ссуд малого и среднего бизнеса и сохранению финансовых рынков в состоянии напряженности. В дальнейшем предполагается рост части малого бизнеса в банковских портфелях. Это будет происходить в самых больших банках, в большинстве своем, из-за быстрого расширения. На развитие рынка кредитования малого и среднего бизнеса в 2012-2013 годах, как и всегда немаловажное воздействие окажет и государственная поддержка. Учитывая тот факт, что не требуется доскональная поддержка, необходимо обеспечение стабильности экономической среды.

В сравнении с предыдущими годами, начало 2013 также показало определенно хороший показатель динамики кредитования. За первый квартал 2013 года объем ссудного портфеля банков увеличился на 2,5 % или на 843 млрд. руб. и достиг величины в 34,8 трлн. руб.

Формирование предпринимательской формы малого и среднего бизнеса сейчас находится на второстепенно плане, оно не нуждается в огромном капиталовложении - ремонт, питание, торговля, техника и др. для безопасности самих себя, коммерческие банки устанавливают высокие процентные ставки, для компенсации потерь в случае неуплаты кредита. Поэтому по-прежнему главной целью увеличения кредитования малого и среднего бизнеса, является уменьшение рисков. Для оценки финансового состояния организации банки анализируют официальные отчетности о реальной деятельности предприятия.

«На основных принципах кредитных взаимоотношениях банков с малым и средним бизнесов, большинство методик строятся:

не предоставлять кредит, если предприятие находится в критической ситуации или средства необходимы для погашения другого кредита;

определять кредитоспособность заемщика только на основе анализа его реального финансового положения;

учитывать конкурентоспособность заемщика, репутацию, деловые и профессиональные качества руководства предприятия;

учитывать трудности предоставления малым предприятиям первоклассных поручителей, используя комбинированный залог;

оперативно решать вопрос о предоставлении кредита и при положительном решении постоянно следить за состоянием бизнеса клиента и сроками погашения кредита».