Прогнозирование, планирование и теория риска

СОДЕРЖАНИЕ

Введение______________________________________________ 2

1. Теория риска__________________________________________4

1. Понятие и сущность риска______________________         4

2. Различные виды рисков______________________________ 6    

3. Возможные причины возникновения риска___________    8    

4. Анализ риска и методы его оценки____________________12
5. Способы снижения риска____________________________13

 

2. Прогнозирование______________________________________15

2.1 Определение прогнозирования_________________________15

2.2 Сложности  прогнозирования_________________________ 15

2.3 Виды  прогнозов______________________________________17

2.4 Методы  прогнозирования_____________________________18

 

3. Планирование_________________________________________20

3.1 Планирование  как управленческое решение_____________20

3.2 Методы  планирования_______________________________20

 

Заключение_____________________________________________22

 

Список  используемой литературы_________________________24

 

 

ВВЕДЕНИЕ 

Риск  как неотъемлемый элемент экономической, политической и социальной жизни общества неизбежно сопровождает все направления и сферы деятельности любой организации, функционирующей в рыночных условиях.

Нестабильность уровня спроса и предложения, постоянно  ужесточающаяся конкуренция, опережающие  темпы развития техники и технологии, резкие изменения валютных курсов, неконтролируемая инфляция, непостоянство законодательной базы, а также многие другие негативные факторы, характерные для текущего состояния российской экономики, создают условия, при которых ни одна (даже самым тщательным образом спланированная) коммерческая операция не может быть осуществлена с заведомо гарантированным успехом. Вследствие этого основным и непременным условием нормального функционирования и развития любой современной организации является умение ее высшего руководства на строго научной основе осуществлять прогнозирование, профилактику и управление рисками.

Вышеизложенное  обусловливает необходимость выделения  в теории и практике современного менеджмента принципиально нового направления, изучающего вопросы управления рисками. Указанное направление научного менеджмента большинство исследователей обозначает термином "риск-менеджмент".

Риск-менеджмент (управление рисками; англ. Risk management) -процесс принятия и выполнения управленческих решений, направленных на снижение вероятности возникновения неблагоприятного результата и минимизацию возможных потерь, вызванных его реализацией.

Последствия решений менеджера, экономиста, инженера проявятся в будущем. А будущее  неизвестно. Люди вынуждены принимать решения в условиях неопределенности, и всегда рискуют, поскольку нельзя исключить возможность нежелательных событий. Но можно сократить вероятность их появления и возможный ущерб. Для этого необходимо спрогнозировать дальнейшее развитие событий, в частности, последствия принимаемых решений, выявить риски, оценить их, а затем управлять рисками. Это и есть основные задачи риск-менеджмента.

Современная экономическая наука представляет риск как вероятное событие, в  результате наступления которого могут произойти положительные, нейтральные или отрицательные последствия. Если риск предполагает наличие как положительных, так и отрицательных результатов, он относится к спекулятивным рискам. Если же вследствие реализации риска могут наступить либо отрицательные результаты, либо их может не быть вовсе, такой риск именуется чистым.

Цель  данной работы: изучить теорию рисков, их прогнозирование и планирование.       

Задачи:       

- рассмотреть основы теории рисков;       

- раскрыть сущность планирования  рисков;      

- изучить прогнозирование рисков, основные его методы. 

 

 

 

 

 

 

 

1. ТЕОРИЯ РИСКА

 

1. Понятия и сущность риска.

В современной экономике  сфера  предпринимательских рисков является относительно новой. Это обстоятельство объясняет наличие множества  различных, зачастую противоречащих друг другу подходов к определению  понятия "риск". Для того чтобы разработать наиболее полное и правильное понятие этого термина, целесообразно рассмотреть основные из вышеупомянутых подходов.

     Профессор  И.А. Бланк под риском предприятия   понимает вероятность возникновения  неблагоприятных последствий в  форме потери дохода или капитала  в ситуации неопределенности  условий осуществления его финансово-хозяйственной  деятельности.

     Профессор  И.Т. Балабанов в наиболее общем   виде определяет риск как возможную  опасность потерь, вытекающую из  специфики тех или иных явлений  природы и видов деятельности  человека. В то же время он  подчеркивает, что с экономической  точки зрения риск представляет  собой возможность совершения  события, которое может повлечь  за собой три основных экономических  результата: отрицательный (убыток), нулевой (отсутствие предполагаемой  прибыли) или положительный (прибыль).

     Обобщая содержание  приведенных выше определений,  можно сформулировать основные  отличительные  черты понятия  "риск". К ним  относятся:

     - экономическая  сущность категории "риск";

     - зависимость  риска от социальных, политических  и правовых факторов;

     - наличие неопределенности  в финансово-хозяйственной деятельности  организации или индивидуального  предпринимателя;

     - отсутствие  или наличие неполной либо  недостоверной информации о текущем  состоянии самого хозяйствующего  субъекта и его внешней среды;

     - невозможность  с абсолютной точностью прогнозировать  основные тенденции развития  конъюнктуры рынка;

     - вероятность  получения прямых убытков в  результате проведения конкретной  коммерческой операции;

     - возможность  получения нулевого результата  коммерческой деятельности, т.е.  отсутствие прибыли;

     - наличие реального,  но не безусловного шанса получения  положительного результата, т.е.  прибыли;

     На  основе  вышеизложенного можно утверждать, что с точки зрения современного  бизнеса риск представляет собой  потенциально существующую вероятность  потери ресурсов или неполучения  доходов.

     Риск  непосредственным  образом связан с  управлением  и находится в  прямой зависимости  от эффективности и обоснованности  принимаемых управленческих решений.  Ни один руководитель в процессе  своей деятельности не в состоянии  полностью устранить риск. Это  происходит потому, что реальная  ситуация практически никогда  полностью не соответствует запланированным  или заданным параметрам. Поэтому  любой менеджер или предприниматель  всегда вынужден идти на определенный  риск, начиная то или иное дело.

     Однако  посредством  выявления сфер повышенного   риска, его количественного измерения   и осуществления регулярного  контроля можно в ограниченной  степени управлять рисками либо  осуществлять их профилактику. Это  позволяет в значительной степени  снизить уровень риска и минимизировать  его негативные последствия.

     В то же  время не следует забывать, что  риск играет в бизнесе не  только отрицательную, но и  положительную роль. Общеизвестно, что чем выше уровень риска  готовящегося к реализации инновационного  проекта, тем выше закладываемый  уровень рентабельности привлекаемых  инвестиций. Кроме того, стремление  минимизировать негативные последствия  предпринимательских рисков создает  объективные предпосылки для  возникновения и развития специфических  и принципиально новых сфер  предпринимательской деятельности, таких как страхование, обеспечение  экономической безопасности и  т.п.

     В современном  бизнесе риск выполняет  такие  основные функции, как инновационная  (стимулирование поиска нетрадиционных  решений проблем, стоящих перед  предпринимателем), регулятивная (имеет  противоречивый характер и выступает  в двух формах: конструктивной  и деструктивной; любые решения  целесообразно реализовывать на  практике, они должны быть обоснованными,  иметь взвешенный, разумный характер), защитная (инициативным, предприимчивым  хозяйственникам нужна социальная  защита, правовые, политические и  экономические гарантии, исключающие  в случае неудачи наказание  и стимулирующие оправданный  риск), аналитическая (наличие риска  предполагает необходимость выбора  одного из возможных вариантов  решений, в связи с чем предприниматель в процессе принятия решения анализирует все возможные альтернативы, выбирая наиболее рентабельные и наименее рисковые).

     Рассматривая  функции предпринимательского риска,  следует подчеркнуть, что, несмотря  на значительный потенциал потерь, который несет в себе риск, он является и источником возможной  прибыли. Поэтому основная задача  предпринимателя — не отказ  от риска вообще, а выборы решений,  связанных с риском на основе  объективных критериев, а именно: до каких пределов может действовать  предприниматель, идя на риск.

     Обобщая вышеизложенное, можно утверждать, что предпринимательский  риск с одной стороны представляет  собой объективный и неизбежный  фактор, всегда сопровождающий любые  виды предпринимательской деятельности, а с другой стороны — он  может играть не только отрицательную,  но и положительную роль, принося  дополнительную прибыль и стимулируя  развитие принципиально новых  сфер бизнеса.

 

 

2. Различные виды рисков

Будущее нам неизвестно. А потому неизвестны и будущие  доходы и расходы, мы можем лишь прогнозировать их с той или иной степенью уверенности. Как описывать неопределенность будущего? Чем мы рискуем и что  вообще понимать под "риском"? Как  отражается неопределенность будущего на финансовых потоках (потоках платежей и поступлений), их характеристиках  и выводах об эффективности управляющих  воздействий на те или иные экономические процессы и других решениях? Как уменьшить возможные потери и защититься от рисков?

 Риск – это нежелательная возможность. Эта возможность может реализоваться в будущем. Поэтому методы анализа и управления рисками базируются на методах прогнозирования будущего развития.

Чтобы управлять рисками, надо сначала знать о существующих рисках. Поскольку на деятельность любой организации непосредственно  либо потенциально влияют риски различной  природы, необходима классификация  рисков. Возможно, для различных  целей понадобятся различные  классификации, основанные на различных  методологических принципах.

Для построения такой классификации  необходимо какой-либо упорядочивающий  принцип. Возьмем за основу движение от частного к общему.

Тогда  естественно выделить: 
   - личные и семейные риски, относящиеся к судьбе отдельного человека и его семьи; 
   - производственные риски (внутренние риски), связанные непосредственно с деятельностью предприятия; 
   - коммерческие риски, вызванные неполной предсказуемостью динамики рынка, т.е. действий потребителей и конкурентов; 
   - финансовые риски, определяемые макроэкономической ситуацией; 
   - риски, возникающие на уровне государства и Земли в целом.

Поскольку основная задача предпринимателя —  рисковать расчетливо, не переходя ту грань, за которой возможно банкротство  фирмы, следует выделять допустимый, критический и катастрофический риски. Допустимый риск — это угроза полной потери прибыли от реализации того или иного проекта или от предпринимательской деятельности в целом. В данном случае потери возможны, но их размер меньше ожидаемой предпринимательской прибыли; таким образом, данный вид предпринимательской деятельности или конкретная сделка, несмотря на вероятность риска, сохраняют свою экономическую целесообразность.

Следующая степень риска, более опасная  в сравнении с допустимым, —это критический риск. Этот риск связан с опасностью потерь в размере произведенных затрат на осуществление данного вида предпринимательской деятельности или отдельной сделки. При этом критический риск первой степени связан с угрозой получения нулевого дохода, но при возмещении произведенных предпринимателем материальных затрат. Критический риск второй степени связан с возможностью потерь в размере полных издержек в результате осуществления данной предпринимательской деятельности, т.е., вероятны потери намеченной выручки и предпринимателю приходится возмещать затраты за свой счет.     

Под катастрофическим понимается риск, который характеризуется опасностью, угрозой потерь в размере, равном или превышающем все имущественное состояние предприятия. Катастрофический риск, как правило, приводит к банкротству предпринимательской фирмы, так как в данном случае возможна потеря не только всех вложенных предпринимателем в определенный вид деятельности или в конкретную сделку средств, но и его имущества. Это характерно для ситуации, когда предпринимательская фирма получала внешние займы под ожидаемую прибыль; при возникновении катастрофического риска предпринимателю приходится возвращать кредиты из личных средств.