Правовое регулирование наследования по завещанию в РФ

     В ряде случаев необходимо определить ту часть имущества в общей  совместной собственности, которая  будет наследоваться. Это требование вытекает из ст.254 ГК РФ. Согласно этой статье, раздел общего имущества между  участниками совместной собственности, а также выдел доли одного из них могут быть осуществлены только после предварительного определения доли каждого из участников в праве на общее имущество. Отсюда возникает необходимость установления доли умершего собственника в общей совместной собственности.

При составлении  завещания наследодателю надлежит учесть ряд весьма значимых моментов. От полного и точного их выполнения зависит, будет ли завещание исполнено  или будет признано недействительным, будет ли выполнена действительная воля завещателя или воля текстуально неграмотно выраженная в завещании.

     До  составления завещания наследодателю, прежде всего, надлежит, руководствуясь своими предпочтениями, четко определиться с вопросом о том, кому из наследников  и какое имущество должно перейти  по наследству.

     Далее, в завещании необходимо текстуально  сформулировать свою волю, стараясь приблизить ее по смыслу к своим представлениям о порядке распределения имущества. Важно помнить о том, что в  завещании каждая фраза несет  в себе свою особую смысловую нагрузку и влечет свои специфические последствия, которые необходимо учитывать.

     Если  завещание составлено на конкретный дом и на конкретную квартиру, то разногласий по поводу наследства не будет. Однако при таком завещании  в случае совершения наследодателем сделки по отчуждению указанной в  завещании недвижимости он теряет право  собственности на нее, а это означает, что завещание на эту часть имущества уже не распространяется. И наследник получит не дом и квартиру, а только дом. А это уже будет не половина, которая планировалась ранее, а одна четверть всего имущества.

     Поэтому, учитывая все вышесказанное, целесообразно будет использовать следующую редакцию содержательной части завещания, где помимо прочего текста будет указано: «... завещаю... половину своего имущества, в чем бы таковое ни заключалось и где бы оно ни находилось, при этом в эту часть имущества должны быть включены дом... и квартира... принадлежащие мне на праве собственности».

     Завещательный отказ (легат) является реализацией  принципа свободы завещания и  представляет собой установленную  в завещании обязанность наследников  исполнить какую-либо имущественную обязанность в пользу отказополучателей, которые имеют право требовать исполнения этой обязанности. Это право возникает не с момента открытия наследства, а с момента принятия его наследниками⁵.

     Отношения, связанные с завещательным отказом, являются обязательственными. Субъекты этих отношений - наследник (должник) и отказополучатель (кредитор). Возможны отношения со множественностью лиц и наследников, обязанных исполнить легат, и отказополучателей, имеющих право требовать исполнения, может быть несколько. При этом исполнение легата может быть возложено на наследников как по закону, так и по завещанию.

     Завещательный отказ исполняется за счет наследственного  имущества.

     Пункт 1 ст. 1137 ГК РФ определяет возможное содержание легата, т.е. те положения, которые наследодатель может включить в завещание (обращает на себя внимание то, что завещание может содержать только положение о завещательном отказе - это означает, что исполнять легат будут наследники по закону). Таким образом, завещатель может выбрать один из следующих вариантов либо их сочетание.

     Во-первых, это передача легатарию (отказополучателю) какой-то вещи, входящей в состав наследственной массы, - возможна передача в собственность; во владение на ином вещном праве; в  пользование. Некоторые правила, касающиеся передачи вещи в пользование, установлены в ч.2, 3 п. 2 ст. 1137 ГК РФ; так, в качестве примера приведена ситуация, когда предметом легата является предоставление наследником, получившим жилое помещение, другому лицу права пользования жилым помещением либо его частью. Это право может предоставляться на срок жизни легатария либо на иной срок, однако к наследникам легатария оно не переходит. Кроме того, право пользования, являющееся завещательным отказом, обременяет имущество, т.е. при смене собственника это право следует за имуществом, в результате чего новый собственник обязан исполнять обязательство перед легатарием по предоставлению ему права пользования имуществом.

     Во-вторых, предметом легата может быть приобретение наследником для легатария определенного имущества за счет средств наследства и передача ему этого имущества.

     В-третьих, легат может представлять собой  выполнение наследником для легатария  определенной работы или оказания определенной услуги.

     В-четвертых, легатом может быть осуществление периодических платежей.

     Этот  перечень не является исчерпывающим; наследодатель  может придумать иной предмет  легата.

     Как упоминалось, отношения между наследником  и отказополучателем обязательственные, вследствие чего в силу п.3 ст. 1137 ГК РФ к данным отношениям применяются положения об обязательствах, если иное не следует, во-первых, из норм комментируемого раздела ГК РФ, во-вторых, из сущности легата.

     Право на получение - личное право, поэтому, если легатарий умер, не успев потребовать исполнения, либо не потребовал исполнения в течение трех лет (этот срок установлен в п.4 ст. 1137 ГК РФ), обязательство по выполнению легата прекращается, имущество, названное предметом легата, останется у наследников. Не желающий этого наследодатель может осуществить подназначение легатария.

     Подназначить  получателя отказа можно на случай возникновения следующих ситуаций:

- отказополучатель  умер до открытия наследства  или одновременно с ним (т.е.  в тот же день);

- отказополучатель  отказался от принятия завещательного отказа;

- отказополучатель  не воспользуется правом на  получение завещательного отказа (очевидно, речь идет об истечении  трехлетнего срока после открытия  наследства);

- отказополучатель  окажется недостойным на основании  п.5 ст.1117 ГК РФ.

     Представляется, что подназначенных отказополучателей  может быть несколько. Необходимо уточнить: из смысла п.4 ст. 1137 ГК РФ следует, что  для подназначенного наследника должен применяться трехлетний срок, в течение которого право на легат  может быть реализовано, однако исчисляться этот срок будет не со дня открытия наследства, а с момента возникновения соответствующего права у подназначенного отказополучателя.

     Как указывалось выше, исполнить завещательный  отказ может только наследник-отказополучатель; исполнитель завещания таких полномочий не имеет, но может (в частности в судебном порядке) требовать исполнения отказа, выступая таким образом в интересах отказополучателя (что не делает его представителем отказополучателя, так как душеприказчик действует от собственного имени).

     Положения же ст. 1138 ГК РФ «Исполнение завещательного отказа» и по смыслу, и по содержанию перекликаются с положениями статьи предыдущей, поскольку и там, и тут содержатся нормы о сущности завещательного отказа и порядке его исполнения. В связи с этим с точки зрения юридической техники представляется нецелесообразным разделение указанных положений на две статьи.

Как отмечалось, наследник-отказополучатель обязан исполнить  легат из наследственного имущества, перешедшего к нему. В данном случае имеется в виду актив имущества (вещи и имущественные права), поскольку п.1 ст. 1138 ГК РФ устанавливает, что завещательный отказ исполняется из наследственного имущества за вычетом приходящихся на отказодателя долгов завещателя. Это означает, что, если стоимость легата больше, чем стоимость актива (наследственной доли за вычетом обязательств наследодателя), легат исполняется частично, т.е. сначала уплачиваются долги наследодателя (ст.1175 ГК РФ). Если легат состоял в выполнении работ (оказании услуг), то, на наш взгляд, необходимо учесть рыночную стоимость аналогичных работ (услуг) и выполнять не все, а только часть работ.

     Соответственно, в описанной ситуации наследник-отказодатель расплатится с долгами наследодателя, исполнит легат (полностью либо частично) - и на этом наследственное имущество закончится (посоветовать такому наследнику можно только одно - не принимать наследство).

     Тем не менее даже в описанной ситуации наследник-отказодатель может что-то получить, если он - обязательный наследник (ст.1149 ГК РФ). В этом случае обязательную долю наследник получит, а из оставшегося наследственного имущества должен будет оплатить долги наследодателя, а затем исполнить легат. Это правило следует из толкования ч.2 п.1 ст. 1138 ГК РФ. Толкование необходимо, так как, к сожалению, четко не решен вопрос о том, что именно должен обязательный наследник исполнять в первую очередь - легат или обязательства наследодателя.

     Наследодатель может возложить легат на одного из наследников, а может и никак  не решать данный вопрос. В последнем случае завещательный отказ будет считаться возложенным на всех наследников в размере тех долей в наследстве, на которые каждый имеет право (эта норма п.2 является диспозитивной - указанный порядок применяется, если наследодатель в завещании не указал иные доли, в которых отказодатели обязаны исполнить отказ). То же можно сказать и о ситуациях, когда наследодатель возложил отказ на нескольких наследников, не определив доли каждого.

     С точки зрения юридической техники  редакция настоящей статьи (а также ст.1137 ГК РФ) представляется не вполне удачной, в частности, в силу того, что п.3 практически повторяет п.4 ст.1137 ГК РФ. Суть указанных положений в том, что легатарий может быть подназначен; при отсутствии подназначенного легатария наследник освобождается от обязанности исполнить легат, т.е. данное обязательство прекращается, если отказополучатель:

- умер до открытия наследства либо одновременно с наследодателем (уточним, что имеется в виду смерть легатария в день открытия наследства - редакция п.4 ст.1137 ГК РФ и п.3 комментируемой статьи в имеющемся виде, к сожалению, не охватывает ситуации, когда легатарий умер в день вступления в силу решения суда о признании умершим наследодателя);

- отказался от получения легата (порядок отказа регламентирован ст.1160 ГК РФ);

- не воспользовался правом требования к отказополучателю в течение трех лет со дня открытия наследства;

- оказался недостойным, что лишило его права на легат (т.е. послужило основанием для прекращения обязательства).

     Наиболее  сложной и поэтому интересной представляется ситуация, когда легатарий (будучи вполне достойным наследником) не отказывается от права требования легата и не пытается им воспользоваться. Возникает ситуация правовой неопределенности - в течение трех лет отказодатель должен быть готов исполнить легат. Ситуация усугубляется, если имеется подназначенный отказополучатель, - тогда неопределенность может длиться практически 6 лет. Кроме того, как уже отмечалось, не видится препятствий для подназначения нескольких легатариев, что еще более осложнит описанную ситуацию.

     Выход видится только в сокращении срока  на раздумья легатария - с трех лет  до 1-6 месяцев.

     Исчислять этот срок целесообразно с момента  принятия наследства, поскольку именно принятие наследства - юридический  факт, порождающий обязательство наследника исполнить завещательный отказ. Прекращается это обязательство смертью легатария после открытия наследства, истечением указанного выше трехлетнего срока, отказом от легата, недостойностью легатария, надлежащим исполнением завещательного отказа.

     Рассмотрев  положения о завещательном отказе, перейдем к проблемам завещательного возложения.

     Завещательное возложение отличается от завещательного отказа тем, что предмет возложения - действия как имущественного, так  и неимущественного характера, направленные на осуществление общеполезной цели.

     В отличие от завещательного отказа, который исполняется только отказодателем, возложение может исполнить не только наследник, но и душеприказчик. Однако, что бы указанные действия душеприказчика были правомерными, необходимо, чтобы об этом было сказано в завещании, кроме того, часть наследственного имущества должна быть выделена специально для исполнения возложения. Безусловно, все это никак не повлияет на принятие наследником имущества и получение прав на него.

     В качестве примера возложения приведем ситуацию, когда наследодатель завещает все имущество дочери, однако выделяет в его составе библиотеку и  поручает душеприказчику организовать доступ к книгам студентов университета (то же возможно и без душеприказчика, тогда исполнять возложение будет дочь). Становится очевидной проблема, не решенная законом, - каковы временные рамки исполнения возложения. Чтобы ее решить, необходимо дифференцировать возложение по критерию характера действий, его составляющих, - возложение имущественное и неимущественное.