Правовое регулирование наследования по завещанию

§2. Обязательная доля в наследстве

Для обеспечения гарантий прав социально незащищённых граждан предусмотрено право на обязательную долю в наследстве.

Дело в том, что в составе наследников по закону могут быть такие, которые со смертью наследодателя лишаются не только близкого человека, но и утрачивают средства к существованию. В их интересах предусмотрена «обязательная доля в наследстве». Это означает, что определенные наследникам по закону, независимо от содержания завещания, причитается  определенная доля в наследственном имуществе[51].

Согласно части первой статьи 1149 ГК  РФ, к ним относятся: переживший супруг, родители, иждивенцы и дети наследодателя, если на момент открытия наследства они окажутся нетрудоспособными по возрасту (младше 18 лет и старше: женщины 55 лет, мужчины – 60 лет) или по состоянию здоровья (ими считаются лица, являющиеся инвалидами I, II, III групп). Указанные лица будут иметь право на получение обязательной доли, даже если наследодатель лишит в завещании кого–либо из них права наследовать. Право указанных наследников на получение обязательной доли не может переходить их наследникам  в порядке наследственной трансмиссии. Также наследники, имеющие право на обязательную долю, могут быть отстранены  от наследования лишь в случае признания их в установленном порядке недостойными наследниками.

Несовершеннолетние дети наследодателя имеют право на обязательную долю в наследстве независимо от того, учатся или работают, также в случаях, когда до достижения совершеннолетия они вступили в зарегистрированный брак или в отношении их имела место эмансипация.

Для определения размера обязательной доли учитываются все наследники по закону на момент открытия наследства, в том числе лишенные завещателем права наследования. Размер обязательной доли определяется с учетом стоимости наследственного имущества, состоящего из предметов обычной домашней обстановки и обихода. При нарушении права наследников на обязательную долю в наследстве завещание в этой части признается недействительным.

Правило об обязательной доле существовало и раньше, в предыдущем кодексе, но сама доля была больше - 2/3 доли, которая причиталась бы каждому из них при наследовании по закону. Теперь несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя, его нетрудоспособные супруг и родители, а также нетрудоспособные иждивенцы наследодателя наследуют независимо от содержания завещания не менее 1/2 доли, которая причиталась бы каждому из них при наследовании по закону. Что на наш взгляд справедливее и в большей степени отражает принцип свободы завещания.

Право на обязательную долю в наследстве удовлетворяется из оставшейся незавещанной части наследства, даже если это приведет к уменьшению прав других наследников по закону на эту часть имущества, а при недостаточности незавещанной части имущества для осуществления права на обязательную долю – из той части имущества, которая завещана[52].

Если завещатель распорядился своим имуществом, соблюдая норму об обязательной  доле в наследстве, то нет оснований выделять обязательную долю из завещанной части имущества и тем самым ограничивать в большей степени, чем установлено законом, свободу завещания.

Правило об обязательной доле по действующему законодательству имеет императивный характер: такое право возникает у соответствующих лиц вне зависимости от их имущественного положения и фактической трудоспособности. На практике это приводило к тому, что обязательная доля выделялась и тогда, когда «обязательные наследники» не нуждались в конкретном наследственном имуществе, были материально обеспечены, работали, то есть имели постоянный источник дохода в отличии от тех, в пользу которых было составлено завещание. Чаще всего это касалось жилых помещений. В результате возникала ситуация, когда реализация нормы об обязательной доле не соответствовала целям ее введения.

Именно в связи с этим в ГК РФ включена норма, содержащаяся в п.3 ст. 1149, в соответствии  с которой в определенный законом случаях допускается уменьшение размера обязательной доли или отказ в ее выделении. Такое решение может быть принято судом с учетом имущественного положения обязательного наследника при условии, что осуществление права на обязательную долю повлечет за собой невозможность передать наследнику по завещанию имущество, которым он пользовался для проживания или которое использовал в качестве основного источника получения средств к существованию, (орудия труда, творческая мастерская), а обязательный наследник этим имуществом при жизни наследодателя не пользовался. 

Как уже  упоминалось выше, свобода завещания ограничена правилами об обязательной доле в наследстве. Законодательство четко определяет круг лиц, которые не могут быть полностью лишены завещателем права на наследство и призываются к наследованию независимо от содержания завещания (обязательные или необходимые наследники).

§3. Завещательный отказ и завещательное возложение

Завещатель вправе возложить на одного или нескольких наследников по завещанию или по закону исполнение за счет наследства какой-либо обязанности исключительно имущественного характера в пользу одного или нескольких лиц (отказополучателей), которые приобретают право требовать исполнения этой обязанности (завещательный отказ или легат) (ст. 1137 ГК РФ). Содержание завещания может исчерпываться только одним завещательным отказом, т. е. завещатель может обязать наследника передать отказополучателю все наследство в виде завещательного отказа. Таким образом, завещательный отказ порождает не наследственные, а обязательственные правоотношения личного характера между отказоплучателем – кредитором и наследником, на которого возложен завещательный отказ – должника, если из правил ГК и существа завещательного отказа не следует иное.

В связи с тем, что завещательный отказ является одним из видов завещательных распоряжений, указание о нем обязательно должно быть облечено в завещательную форму. Назначение отказа вне завещания не имеет силы. Так как назначение отказа является составной частью завещания, оно должно быть сделано самим завещателем и не может включаться  в завещание путем его толкования судом.

Предмет завещательного отказа стал значительно шире по сравнению с ранее действовавшим законодательством (ст. 538 ГК 1964 г.). Это и передача отказополучателю в собственность, во владение на ином вещном праве или в пользование вещи, входящей в состав наследства, передача ему имущественного права, входящего в состав наследства, приобретение для отказополучателя и передача ему иного имущества, выполнение для него определенной работы или оказание ему услуги либо осуществление в его пользу периодических платежей и т.д. Таким образом, предметом могут быть объекты гражданского права – материальные блага (вещи, вещные права, обязательственные права, действия, работы, услуги).

На наследника, к которому переходит жилой дом, квартира или иное жилое помещение, завещатель может возложить обязанность предоставить другому лицу, т. е. отказополучателю, на период жизни этого лица или на иной срок право пользования этим помещением или его определенной частью. Это право носит срочный характер, со смертью отказополучателя право пользования жилым помещением прекращается, даже если этот срок не истек.

Для реализации своего права отказополучателю устанавливается срок исковой давности – 3 года со дня открытия наследства (п. 4 ст.1137 ГК РФ). Этот срок является пресекательным, то есть по его истечении отказополучатель лишается права требовать исполнения и наследник тем самым освобождается от соответствующей обязанности. Хочется подчеркнуть, что право на получение завещательного отказа — личное право, оно не может перейти к другим лицам. Поэтому если отказополучатель умер, не воспользовавшись своим правом, его наследники не вправе потребовать исполнения завещательного отказа (ст. 1137-1138, ГК РФ).

Кредитор может отказаться от принятия завещательного отказа, тем самым освободив наследника от лежащих на нем обязанностей, что может  означать прощение долга (ст. 1160 и ст.415 ГК РФ) и приращение доли соответствующего наследника – должника, только в случае, если не подназначен другой наследник (ст. 1161 ГК РФ). Отказ в пользу другого лица, под условием или с оговорками не допускается. В случае, когда отказополучатель является одновременно наследником, его право, предусмотренное ст. 1160 ГК РФ, не зависит от его права принять наследство или отказаться от него.

Новеллой ч. 2 ст. 1160 ГК РФ является признание того, что отказополучатель может быть одновременно и наследником, в т.ч. по завещанию[53]. В этом случае его право на отказ от получение завещательного отказа не зависит от его права принять наследство или отказаться от него. Фактически отказополучатель в данной ситуации вправе:

- отказаться и от получения завещательного отказа, и от принятия наследства;

- отказаться от завещательного отказа, но принять наследство;

- получить завещательный отказ, но отказаться от принятия наследства;

- получить завещательный отказ и принять наследство.

В завещании может быть подназначен другой оказополучатель в случае отказа его от принятия завещательного отказа, либо он умрет до открытия наследства или одновременно с наследодателем, либо в течение трех лет не воспользуется своим правом на получение завещательного отказа, либо лишится права на получение завещательного отказа как недостойный. А если в завещании не подназначен другой отказополучатель, то наследник, обязанный исполнить завещательный отказ, освобождается от этой обязанности.

Исполнение завещательного отказа производится в пределах стоимости перешедшего к наследнику наследства. Причем вначале наследник должен рассчитаться по долгам завещателя и лишь затем исполнить завещательный отказ. Но есть исключение: наследник, на которого возложено исполнение завещательного отказа, относится к числу необходимых, т. е. имеют право на обязательную долю в наследстве, то сначала уплачиваются долги завещателя, затем определяется обязательная доля, и лишь из оставшейся части наследства исполняется завещательный отказ.

К завещательному отказу применяется п. 5 ст. 1117 ГК РФ – в случае, когда предметом завещательного отказа было выполнение определенной работы для недостойного отказополучателя или оказание ему определенной услуги, последний обязан возместить наследнику, исполнившему завещательный отказ, стоимость выполненной для недостойного отказополучателя работы или оказанной ему услуги.

Если завещательный отказ возложен на нескольких наследников, такой отказ обременяет право каждого из них на наследство соразмерно его доле в наследстве постольку, поскольку завещанием не предусмотрено иное. В данном случае возникает обязательство с пассивной множественностью лиц на стороне наследников – должников. Это обязательство является долевым (ст. 321 ГК РФ).

Правила ст. 1139 ГК посвящены традиционному для отечественного наследственного права институту-«завещательное возложение» (хотя в ст. 539 ГК РСФСР 1964 года этот институт так и не получил своего названия). Покажем в таблице отличия завещательного возложения от завещательного отказа:

Завещательное возложение — это возложение на одного или нескольких наследников обязанности совершить какое-либо действие имущественного или неимущественного характера, направленное на осуществление общеполезной цели (передать книги в библиотеку, предоставить музеям для экспозиции картины, полученные по наследству, и т. п.).