Особенности заключения договоров купли-продажи в кредит

Особенности заключения договоров купли-продажи в кредит

В условиях, когда отсутствуют денежные средства для приобретения необходимых товаров, и при этом по каким-либо причинам нет возможности получения в банке кредита, особое значение приобретает практика заключения договоров купли-продажи товаров в кредит, по которым покупателю предоставляется отсрочка или рассрочка платежа за поставляемую продукцию. Хотя в целом договоры купли-продажи в кредит являются обычными договорами купли-продажи, тем не менее присущие им условия об отсрочке или рассрочке платежа позволяют говорить об особом правовом режиме заключения и исполнения этих договоров, который получил отражение в действующем гражданском законодательстве и должен учитываться в практической работе при заключении этих договоров как покупателями, так и продавцами. При этом и в законодательстве, и на практике особое внимание при заключении и исполнении таких договоров уделяется обеспечению интересов продавца, продающего товары в кредит, так как в этом случае он особенно заинтересован в гарантиях оплаты товара.

По общему правилу, закрепленному  в п.п. 1 и 2 ст. 486 ГК РФ, по договору купли-продажи  покупатель обязан полностью оплатить товар непосредственно до или  после передачи ему продавцом  товара. Под передачей товара при  этом следует понимать определенный законом или договором момент исполнения продавцом своей обязанности  передать товар покупателю. Этим моментом может являться вручение продавцом  товара покупателю; предоставление товара в распоряжение покупателя в месте  нахождения товара и др. (см. ст. 458, 510 ГК РФ). Таким образом, если иное не предусмотрено  в договоре, покупатель должен в  максимально короткий срок после  исполнения продавцом обязанности  по передаче товара (или в момент времени, максимально приближенный к предстоящей передаче товара) оплатить товар по цене, предусмотренной договором. В случае нарушения покупателем  обязанности своевременно оплатить товар продавец вправе потребовать  оплаты товара и уплаты процентов  в соответствии со ст. 395 ГК РФ. При  этом проценты, взыскиваемые в соответствии со ст. 395 ГК РФ, являются особым видом  ответственности, применяемой к  покупателю за просрочку платежа  по договору.

Однако в договоре может  быть предусмотрено, что оплата товара производится не сразу, а через определенное время после его передачи покупателю (продажа товара в кредит). В этом случае законодательством предусмотрены  определенные правила, которые следует  учитывать при заключении таких  договоров.

Во-первых, особое значение приобретает определение срока, по истечении которого предполагается производить оплату товара. В соответствии с п. 1 ст. 488 ГК РФ, покупатель должен произвести оплату товара в срок, предусмотренный  договором, а если такой срок договором  не предусмотрен, в разумный срок после  передачи товара покупателю. По смыслу ст.ст. 488 и 314 ГК РФ, в случае, если оплата не будет произведена в разумный срок, покупатель обязан оплатить товар в семидневный срок со дня предъявления продавцом требования об оплате товара.

Так как условие об отсрочке платежа является существенным для  того, чтобы определить, является ли заключаемый договор именно договором  купли-продажи товаров в кредит или обычным договором купли-продажи, сторонам, желающим построить свои взаимоотношения на условиях договора купли-продажи товаров в кредит, рекомендуется как можно точнее определять срок, на который предоставляется  отсрочка по оплате товара. Срок этот может быть определен путем указания на конкретную дату оплаты, либо на период времени, по истечении которого с момента передачи товара покупатель обязан произвести оплату. При отсутствии в договоре точного определения срока, на который предоставляется отсрочка, довольно сложно будет определить, имели ли стороны в виду заключение договора купли-продажи в кредит с неопределенным (разумным) сроком оплаты товара, либо - заключение обычного договора купли-продажи с условием об оплате товара после передачи его продавцом покупателю (с условием об оплате непосредственно после передачи товара).

При определении срока  целесообразно также учитывать  ограничения, установленные Указом Президента РФ от 20 декабря 1994 г. N 2204 "Об обеспечении правопорядка при осуществлении  платежей по обязательствам за поставку товаров (выполнение работ или оказание услуг". В соответствии с п. 2 этого Указа, предельный срок исполнения обязательств по расчетам за поставленные по договору товары равен трем месяцам с момента фактического получения товаров. В п. 6 Указа предусмотрено, что Федеральное управление по делам о несостоятельности (банкротстве) по истечении предельного трехмесячного срока исполнения обязательств по расчетам за поставленные по договору товары, если стороны не предприняли всех имеющихся возможностей для погашения задолженности, предЪявляет требования о перечислении сторонами в доход Российской Федерации всего полученного сторонами и причитающегося им по указанным сделкам. Хотя нормы Указа противоречат целому ряду положений Гражданского кодекса РФ, и в первую очередь - принципу свободы договора, закрепленному в п. 1 ст. 1 ГК РФ, тем не менее на практике при заключении договоров купли-продажи в кредит их рекомендуется соблюдать.

Во-вторых, необходимо иметь  в виду, что в законодательстве предусмотрена возможность заключения двух разновидностей договоров купли-продажи  в кредит. В случае, если предполагается производить оплату через какое-то время после передачи товара покупателю единовременным платежом - речь идет о договоре купли-продажи в кредит с условием об отсрочке платежа. Если же предполагается производить оплату частями - такой договор будет являться договором купли-продажи в кредит с условием о рассрочке платежа. В соответствии с п. 1 ст. 489 ГК РФ, договор о продаже товара в кредит с условием о рассрочке платежа считается заключенным лишь в том случае, если в нем наряду с другими существенными условиями договора купли-продажи указаны цена товара, порядок, сроки и размеры платежей. Под "другими существенными условиями" следует понимать, во-первых, общее для всех видов договора купли-продажи существенное условие о предмете договора (которое считается согласованным при определении в договоре наименования и количества товара), во-вторых - предусмотренные законом существенные условия для договоров купли-продажи соответствующего вида (например, срок поставки - для договоров поставки), и в-третьих, те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть обязательно достигнуто соглашение (п.1 ст. 432 ГК РФ). Поэтому, если договор купли-продажи в кредит с условием об отсрочке платежа будет считаться заключенным даже при отсутствии в нем условия о цене товара (которая в соответствии с п. 3 ст. 424 ГК РФ будет определяться по цене, обычно взимаемой при сравнимых обстоятельствах за аналогичные товары), порядке и сроке платежа, то в договоре купли-продажи в кредит с условием о рассрочке платежа цена товара, порядок, сроки и размеры платежей должны быть четко определены. Так как порядок платежей будет прежде всего определяться выбранной сторонами формой расчетов (платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо), при определении порядка платежей следует руководствоваться нормами гл. 46 ГК РФ.

Наконец, в-третьих, договоры купли-продажи в кредит рассматриваются  Гражданским кодексом как разновидность  коммерческого кредита (ст. 823 ГК РФ). В соответствии с п. 2 ст. 823 ГК РФ, к коммерческому кредиту применяются  правила гл. 42 ГК РФ ("Заем и кредит"), если иное не предусмотрено правилами  о договоре, из которого возникло соответствующее  обязательство, и не противоречит существу такого обязательства. В этой связи  особое значение имеет содержание п. 4 ст. 488 и ст. 809 ГК РФ. В соответствии с п. 4 ст. 488 ГК РФ, договором купли-продажи в кредит может быть предусмотрена обязанность покупателя уплачивать проценты на сумму, соответствующую цене товара, начиная со дня передачи товара продавцом. Эти проценты, в отличие от процентов, начисляемых за просрочку платежа, являются не ответственностью за ненадлежащее исполнение покупателем своих обязанностей, а своеобразной платой за кредит, размер и порядок уплаты которой в соответствии со ст. 809 ГК РФ может определяться договором. Поэтому продавец, предоставляющий в кредит товары покупателю, в договоре может установить любой размер процентов, подлежащих начислению на сумму, соответствующую цене товара, начиная со дня передачи товара покупателю.

В соответствии с п. 1 ст. 811 ГК РФ, в случаях, когда заемщик  не возвращает в срок сумму займа, на эту сумму подлежат уплате проценты в размере, предусмотренном пунктом 1 ст. 395 ГК РФ со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня ее возврата займодавцу независимо от уплаты процентов  за пользование кредитом. Поэтому, если покупатель нарушает обязанность по оплате товара, проданного в кредит, помимо и независимо от уплаты процентов за пользование кредитом (если эти проценты были предусмотрены в договоре) продавец может требовать от покупателя уплаты процентов в соответствии со ст. 395 ГК РФ со дня, когда по договору товар должен был быть оплачен, до дня оплаты товара покупателем (п. 4 ст. 488 ГК РФ). В данном случае проценты, взыскиваемые с покупателя по ст. 395 ГК РФ, рассматриваются как ответственность покупателя за ненадлежащее исполнение обязанности по оплате товара в виде установленной законом неустойки, размер которой определяется по правилам, предусмотренным ст. 395 ГК РФ. Законная неустойка (пени) за просрочку платежа в размере 0,5 % в день, установленная пунктом 8 Постановления Президиума Верховного Совета РФ и Правительства РФ от 25 мая 1992 г. N 2837-1 "О неотложных мерах по улучшению расчетов в народном хозяйстве и повышении ответственности предприятий за их финансовое состояние", после введения в действие части второй ГК РФ не подлежит применению.

Так как законная неустойка, установленная в п. 4 ст. 488 ГК РФ и  в п. 1 ст. 811 ГК РФ, определена диспозитивно (то есть применяется только в том  случае, если стороны не предусмотрели  иное), в соглашении может быть вместо нее предусмотрена договорная неустойка, размер которой стороны вправе устанавливать  по своему усмотрению. Помимо взыскания неустойки, продавец вправе требовать с неисправного покупателя возмещения убытков, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением покупателем своих обязанностей по оплате товара.

Однако ни законная, ни договорная неустойка не обеспечивают в должной  мере исполнение обязательств покупателя по оплате товаров. Поэтому законом  или договором могут быть предусмотрены  иные меры, направленные на защиту интересов  продавца и обеспечение исполнения обязательств покупателя.

Одной из таких мер является предусмотренная законом возможность  продавца требовать от покупателя возврата проданного товара. Такая возможность  предоставляется продавцу в случае, если покупатель, получивший товар, не исполняет обязанность по его  оплате в установленный срок (п. 3 ст. 488 ГК РФ и п. 2 ст. 489 ГК РФ). Однако для договоров купли-продажи в  кредит с условием о рассрочке  платежа установлено специальное  правило, в силу которого такое требование не может быть предЪявлено продавцом в случае, когда сумма платежей, полученных от покупателя, превышает половину цены товара. В договоре, однако, можно предусмотреть, что продавец вправе в любом случае при нарушении обязательств покупателем требовать возврата товара независимо от размера суммы полученных от покупателя платежей.

Другой мерой, направленной на обеспечение исполнения обязательств покупателем, является признание законом (п. 5 ст. 488 ГК РФ) товара, проданного в  кредит, находящимся в залоге у  продавца. Это позволяет продавцу контролировать покупателя в возможности  распоряжения товаром, так как в  соответствии с п. 2 ст. 346 ГК РФ залогодатель (которым является покупатель) вправе отчуждать предмет залога, передавать его в аренду или безвозмездное  пользование другому лицу либо иным образом распоряжаться им только с согласия залогодержателя (продавца). В этих ограничениях и состоит  основной смысл признания законом  товара, проданного в кредит, находящимся  в залоге у продавца. Право залогодержателя (продавца) получать удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами покупателя не имеет для договоров купли-продажи в кредит такого большого значения, как для обычного залога, так как продавец при неисполнении покупателем обязанности по оплате товара скорее предпочтет потребовать возврата товара, чем получать удовлетворение из стоимости этого товара после продажи его на публичных торгах. Кроме того, стоимость заложенного имущества, переданного на условиях договора купли-продажи в кредит, всегда равна сумме обеспечиваемого таким залогом обязательства по оплате товаров, и заведомо не может покрывать еще и проценты, неустойку, возмещение убытков и расходов по взысканию, которые будут понесены при реализации заложенного имущества.

К залогу, возникающему на основании  закона, в силу п. 3 ст. 334 ГК РФ применяются  правила ГК РФ о залоге, возникающем  из договора. В соответствии с п. 1 ст. 339 ГК РФ в договоре о залоге должен быть указан предмет залога. При этом в п. 2 Обзора практики рассмотрения споров, связанных с применением  арбитражными судами норм ГК РФ о залоге ( утв. Информационным письмом Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 15 января 1998 г. N 26) уточняется, что при отсутствии в договоре о залоге сведений, индивидуально определяющих заложенное имущество, договор о залоге не может считаться заключенным. Поэтому, несмотря на то, что залог проданного в кредит товара установлен законом, тем не менее в договоре купли-продажи в кредит целесообразно предусматривать условия, позволяющие индивидуализировать предаваемые по договору товары (путем указания на маркировку, место на складе покупателя, где будут храниться товары и т.п.). В противном случае невозможно будет установить, какие именно товары находятся в залоге у продавца, особенно, если покупатель имеет в своем распоряжении аналогичные товары, поступившие от иных продавцов.

Помимо залога, установленного законом в отношении товаров, которые продаются в кредит, стороны  отдельно могут заключить договор  о залоге, по которому покупатель передает продавцу в залог какие-либо иные вещи в обеспечение своих обязательств по оплате товара. Такой залог явится дополнительной гарантией, обеспечивающей исполнение покупателем его обязательств.