ФГОУ ВПО «Южный федеральный университет»

Институт  права и управления 
 
 
 
 
 

Курсовая  работа по специализации 

на  тему: «Гражданско-правовое регулирование  расчётных  правоотношений». 
 
 

Выполнила:

студентка курса ОЗО-20

Научный руководитель: 
 
 
 
 
 

г. Ростов-на-Дону

2010г. 
 
 

ПЛАН. 
 

Введение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . . . . . . . . . .  . . . . .  3 

Глава I. Общая характеристика правового регулирования  расчетных правоотношений.  
1.1 Понятие и правовая природа расчетных правоотношений . . . . . . . . . . . . . 5

1.2 Правовые основы расчетно - денежных отношений . . . . . . . . . . . . .  . . . . . 7

1.3 Субъекты (участники) расчетных правоотношений . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13

1.4 Особенности правового регулирования расчетов . . . . . . . . . . . . . . . . . . .   15 

Глава 2. Операции с наличными деньгами и их правовое регулирование.

2.1 Правовое регулирование расчетов наличными деньгами . . . . . . . . . . . . .19  
2.2 Кассовые операции и операции инкассации . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .20  
2.3 Ответственность за нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24                                   

Глава 3. Расчетно-денежные отношения при безналичных расчётах.  
3.1 Способы безналичных межбанковских расчетов. . . . . .. . . . . . . . . . .  . . . . .26

3.2 Порядок безналичных расчетов. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .27

3.3 Сроки исполнения обязательств кредитными организациями при безналичных расчетах.  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .30                                   3.4 Правовые принципы осуществления безналичных расчетов. . . . . . . . . . .31 

Заключение . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34 

Список  используемой литературы. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 
 
 
 
 

Введение. 
             В период становления в России правового государства и становления рыночной экономики, преодоления административного всевластия прежних структур финансовых органов в сфере денежных отношений и их четкое правовое регулирование имеет огромное значение. 

             Правовое регулирование - важнейший инструмент управления обществом. 
Усложнение экономической и социальной жизни общества, обеспечение гарантий прав, свобод, обязанностей граждан, укрепление правопорядка и дисциплины обуславливают повышение роли правового регулирования.  
Расчетно-денежные отношения в банковской сфере - важнейший элемент рыночной экономики, что предопределило более полное по сравнению с предшествующим законодательством регулирование данных отношений в новом Гражданском кодексе.                                               
              Кодекс устанавливает общие правила для расчетно - денежных отношений в банковской сфере, которые не могут быть изменены другими законами и иными правовыми актами. В то же время обширная сфера применения и сложность данных отношений потребовали дополнения норм кодекса банковскими правилами. В ряде случаев сохраняют силу инструкции Центрального банка.

               По мере развития расчетно - денежных отношений, укрепления рыночной экономики все большее значение приобретает механизм правового регулирования. Общими признаками банковского правового регулирования являются:  
а) многоуровневый характер регулирования, 80 % которого приходится на подзаконные нормативные акты;

б) противоречивость многих нормативно - правовых актов;           

 в) наличие нормативных актов, принятых в дорыночные времена;                         

г) динамика правового регулирования;                                                 

д) отсутствие официальных источников или официальной  публикации многих ранее изданных источников.

              Множество проблем имеется в правовом обеспечении расчетно - денежных отношений. Именно их я и попыталась рассмотреть в своей курсовой работе.  
               Работа разделена на три части: в первой рассматриваются понятие, правовые основы расчетно - денежных отношений и участники правоотношений. Вторая часть посвящена непосредственно расчетно - денежным отношениях при наличных расчетах. В третьей части рассматриваются безналичные расчеты, их формы и возникающие при этом правоотношения. 

 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава I. Общая характеристика правового регулирования расчетных правоотношений.  
1.1 Понятие и правовая природа расчетных правоотношений. 
              Расчеты в гражданских правоотношениях занимают важное место, так как отношения их участников, как правило, строятся на возмездной основе, что предполагает в большинстве случаев осуществление между ними денежных расчетов. Для расчетных отношений характерны следующие признаки: а) связь с обслуживаемыми гражданско-правовыми обязательствами; б) осуществление платежей в наличном или безналичном порядке; в) участие наряду с кредитором и должником третьего субъекта, обладающего специальной правоспособностью, т.е. банка или иного кредитного учреждения.

       Основы осуществления расчетов установлены в гл. 46 ГК, в развитие которых в соответствии с Законом о ЦБР Банком России приняты банковские правила, устанавливающие правила проведения расчетов в РФ. Порядок и форма проведения расчетов детально регламентируется Положением о безналичных расчетах; расчеты с использованием банковских карт регулируются Положением ЦБР от 24 декабря 2004 г. N 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт" ¹. Особенности осуществления расчетов с участием физических лиц установлены Положением ЦБР от 1 апреля 2003 г. N 222-П "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации"². С введением в действие ч. 2 ГК Положение о чеках 1992 г. было отменено. Нормы ГК о чеке (ст. 877 - 885) недостаточны для проведения расчетов, и в этой области имеются существенные пробелы, которые требуют урегулирования. Наряду с названными нормативными актами в банковской практике широко применяются обычаи делового оборота.

         Расчеты могут осуществляться в наличной или безналичной формах. Между юридическими лицами расчеты наличными денежными средствами возможны только в пределах сумм, установленных Банком России. В соответствии с указанием Банка России от 14 ноября 2001 г. N 1050-У "Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке" ³ такой предельный размер установлен в сумме 60 тыс. рублей по одной сделке. С участием физических лиц расчеты наличными денежными средствами проводятся без ограничений.

            Основными формами безналичных расчетов в валюте РФ и на ее территории ГК и Положение о безналичных расчетах называют расчеты: платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо. Положение о безналичных расчетах определяет форматы, порядок заполнения и оформления используемых расчетных документов по операциям юридических лиц (физические лица используют те же формы с некоторыми особенностями). Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами.

         Расчетные документы, на основании которых осуществляются операции по счетам, могут быть оформлены на бумажном носителе или, в установленных случаях, в виде электронного платежного документа. Электронный платежный документ должен быть подписан электронной цифровой подписью с соблюдением требований Федерального закона от 10 января 2002 г. "Об электронной цифровой подписи"⁴. Расчетные документы на бумажном носителе оформляются на бланках документов, включенных в Общероссийский классификатор управленческой документации (ОКУД). Расчетные документы должны содержать обязательные реквизиты, установленные Положением о безналичных расчетах⁵.

           Для выделения расчетных отношений в качестве особой группы банковских операций предлагались различные критерии. Так, например, необходимость специального регулирования расчетных отношений выводилась из их сложности: "Отношения по расчетам между гражданами либо с участием граждан урегулированы нормами гражданских кодексов и вследствие их простоты в особой регламентации, как правило, не нуждаются. Наоборот, расчетные отношения между организациями в силу их сложности и важности, а также необходимости контроля со стороны государства нуждаются в специальном регулировании". Данный критерий вряд ли можно признать удачным. Важность и сложность тех или иных отношений сами по себе отнюдь не являются основанием для выделения правоотношений в отдельную группу. Не является таким основанием и необходимость контроля со стороны государства. 
 

1.2  Правовые основы расчетно - денежных отношений.  

                Развитие рыночных отношений в Российской Федерации сопровождается процессом формирования банковского законодательства. В банковской сфере были изданы в новой редакции законы “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”, “О банках и банковской деятельности”, которые содержат большое количество принципиально новых положений. 
Условно все нормативные акты можно подразделить на акты общего действия (например, ГК РФ) и акты специального действия (законы РФ “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” и “О банках и банковской деятельности”). 
                Гражданский кодекс и законы о ЦБ и банках - это федеральные законы. Законов субъектов РФ, регулирующих банковскую деятельность на территории данного субъекта не должно быть. Потому что, конституционные нормы создают основу для единообразного банковского правового регулирования. Это выражается в том, что в соответствии со ст.71 Конституции РФ установление правовых основ единого рынка, финансовое, валютное, кредитное регулирование, денежная эмиссия отнесены к компетенции Российской Федерации. Поэтому любые акты субъектов Российской Федерации, принимаемые по этим вопросам, следует считать незаконными. 

        В сфере гражданско - правового регулирования Гражданский кодекс занимает доминирующее положение перед другими законами (п. 2 ст. 3 ГК). Поэтому специальные акты банковского законодательства (законы, указы Президента РФ, постановления Правительства РФ, ведомственные акты), содержащие нормы гражданского права, не могут противоречить ГК РФ.  
Ведомственные акты Банка России получили широкое применение в банковской практике. Причем их издание осуществляется преимущественно в форме инструкций, писем и телеграмм. Закон о ЦБ не устанавливает требований к форме этих актов. Далее дан анализ действующего законодательства в сфере расчетно – денежных отношений.

        Расчетно - денежные правоотношения могут быть определены через совокупность следующих специфических признаков: 
а) наличие специальных субъектов - банка и клиента; 
б) наличие специальных объектов - банковских операций; 
в) опосредованность через расчетно-денежные правоотношения кредитно-денежной политики государства, что означает отсутствие воли сторон в определении форм правоотношений и правил их реализации, а также прямое или косвенное участие государства в этих правоотношениях. 
Метод правового регулирования расчетно-денежных правоотношений сводится к противопоставлению императивного и диспозитивного регулирования, а основные способы правового регулирования - к позитивному обязыванию, дозволению и запрету.

        Действующее российское банковское право не дает определения расчетно-денежных операций.

                В расчетно-денежных операциях следует выделять действия, которые совершаются в порядке реализации прав и обязанностей сторон в конкретном правоотношении, и действия, совершаемые в силу существующих стандартов, правил, обычаев. Эти действия, которые можно условно назвать нормативными или публичными обязанностями, связаны с конкретными правоотношениями, но их правовой режим обладает существенной спецификой. Эти действия совершаются в интересах как клиентов банков, так и самих банков и в конечном счете всей банковской системы. Поэтому их совершение контролируется, как правило, не уполномоченным субъектом правоотношения, а органом государства. Например, выполняя поручение клиента по договору банковского счета, банк должен в интересах клиента списать и зачислить деньги на соответствующие счета в определенные сроки, что охватывается конструкцией правоотношения. Но, выполняя эти операции, банк осуществляет определенные проводки (проводит зачисление денег после списания, а не наоборот), совершает ряд других действий, охватываемых и регулируемых не относительным правоотношением, а публично-правовыми обязанностями, зафиксированными в правилах осуществления банковской деятельности. Трудно было бы представить расчетно-денежные операции без их правовой цели, например, совершение расчетной операции без цели уплаты денег по соответствующему договору или иному правовому основанию с последующим прекращением обязательства его исполнением, и пр.