Страхование финансовых рисков

7. Страхование  рисков убытков предпринимателя  от разглашения служебной или  коммерческой тайны.

8. Страхование  риска банкротства предпринимателя  - юридического лица или индивидуального  предпринимателя (за исключением  фиктивного банкротства)¹².

Сюда  же можно добавить страхование риска  перерыва в производственной и коммерческой деятельности, неплатежей, задержки в  доставке товаров, ответственности  производителя и продавца по Закону о защите прав потребителей¹³.

Страховая сумма, которая будет выплачена  по договору страхования предпринимательского риска, определяется соглашением страхователя со страховщиком в пределах страховой  стоимости, которой считаются убытки от предпринимательской деятельности, могущие быть понесенными страхователем  при наступлении страхового случая (п. 2 ст. 947 ГК).

Предпринимательский риск может быть застрахован от разных страховых рисков как по одному, так и отдельным договорам  страхования, в том числе по договорам  с разными страховщиками. В этом случае допускается превышение общей  страховой суммы по всем договорам  над страховой стоимостью.

Под убытками предпринимателя понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного  права, утрата или повреждение его  имущества (реальный ущерб), а также  неполученные доходы, которые это  лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы это право  не было нарушено (упущенная выгода). Применительно к коммерческим организациям и индивидуальным предприятиям упущенной  выгодой является неполученная прибыль  этой организации, Если лицо, нарушившее право, получило вследствие этого доходы, то лицо, право которого нарушено, вправе требовать возмещения наряду с другими  убытками упущенной выгоды в размере  не меньшем, чем такие доходы.

Как показывает судебная практика, упущенная выгода подлежит возмещению крайне редко. Формулировки отказа судов в исковых требованиях  в основном содержат ссылку на отсутствие документально подтвержденных данных размера упущенной выгоды, вероятности  ее получения, причинно-следственной связи  с нарушением договора.

Страхование предпринимательского риска охватывает широкий круг явлений. Поскольку основной целью предпринимательской деятельности является систематическое извлечение прибыли, главными рисками, от которых производится страхование, выступают неполучение ожидаемого (обычного) дохода (упущенной выгоды) и расходы на восстановление нарушенных прав. Договоры страхования могут заключаться в отношении любой сферы предпринимательской деятельности, обеспечивая страховой защитой операции по многим видам сделок.

По договору страхования предпринимательского риска, исходя из смысла ст. 933 ГК РФ, может  быть застрахован риск только самого страхователя и только в его пользу. Следует иметь в виду, что договор  страхования предпринимательских  рисков, заключенный страхователем  в пользу третьего лица - выгодоприобретателя, считается заключенным в пользу страхователя. В данном случае налицо ничтожность только одного условия  договора - о выгодоприобретателе. Все  остальные условия сохраняют  силу в отношении самого страхователя.

Если  страхователь в момент заключения договора был предпринимателем, а затем  до наступления страхового случая лишился  этого статуса, договор прекращается на основании ст. 958 ГК. Договор признается ничтожным в случае его заключения лицом, не являющимся предпринимателем.

Страхователями  по договору страхования предпринимательских (финансовых) рисков могут быть юридические  лица любых организационно-правовых форм и индивидуальные предприниматели, заключившие со страховщиком договор  страхования. Договор страхования  финансовых рисков особо актуален для  лиц, вкладывающих свои средства в финансовые инструменты и прежде всего в  ценные бумаги.

Как было отмечено в п. 10 Обзора практики рассмотрения споров, связанных с исполнением  договора страхования¹⁴ (приложение к информационному письму Президиума ВАС РФ от 28 ноября 2003 г. N 75), страховщик при страховании риска убытков, причиненных контрагентами страхователя, приобретает права в порядке суброгации, если иное не предусмотрено договором имущественного страхования.

В качестве примера приводится следующее дело.

Страховщик, уплативший страхователю возмещение по договору страхования предпринимательского риска, обратился в арбитражный  суд с иском к контрагенту  страхователя (подрядчику) как к  лицу, ответственному за убытки, возмещенные  в результате страхования, в порядке  суброгации.

Возражая  против иска, ответчик указывал, что  договор подряда предусматривает  необходимость получения его  сторонами согласия на уступку прав требования третьим лицам, а он такого согласия не давал.

Суд при  вынесении решения руководствовался следующим.

В силу пункта 1 статьи 965 ГК РФ, если договором имущественного страхования не предусмотрено иное, к страховщику, выплатившему страховое  возмещение, переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое страхователь (выгодоприобретатель) имеет к лицу, ответственному за убытки, возмещенные в результате страхования.

Указанное положение устанавливает изъятие  из общего правила пункта 2 статьи 382 ГК РФ о необходимости согласия должника на переход к другому лицу прав кредитора, когда такое условие  предусмотрено договором между  должником и кредитором.

Положения гражданского законодательства о страховании  позволяют исключить право страховщика  по договору имущественного страхования (страхования предпринимательского риска) на суброгацию в случаях, когда  это предусмотрено договором  страхования. В данном случае в договоре страхования такой запрет отсутствовал.

Поскольку иных возражений должник не заявил, суд удовлетворил исковое требование страховщика¹⁵.

 

2.4 Анализ организации страховых  отношений после наступления  страхового случая

 

При наступлении  страхового события страхователь в  общем случае должен обеспечить следующее:

• зафиксировать  факт наступления страхового события;

• уведомить  страховую компанию о наступлении  страхового события;

• предоставить страховой компании документы, подтверждающие факт наступления страхового события  и дающие представление о его  масштабах;

• обеспечить соблюдение срока уведомления страховой  компании о наступлении страхового события;

• обеспечить юридически правильную форму уведомления  страховой компании о наступлении  страхового события.

При страховании  финансовых рисков фиксация факта наступления  страхового события выполняется  документально (в иных случаях может  понадобиться привлечение соответствующих  государственных служб, профильных специалистов, свидетелей, фотографий и т.п.).

Страхователь  должен уведомить страховую компанию о наступлении страхового события  с соблюдением срока и формы  уведомления, предусмотренных в  договоре страхования (уведомление  должно быть письменным с подтверждением того, что страховая компания его  получила).

В течение  времени, предусмотренного договором  страхования, страхователь должен предоставить страховой компании все документы, подтверждающие факт наступления и  масштабы страхового события (документы  должны прилагаться к сопроводительному  письму, которое должно содержать  опись прилагаемых документов).

При страховании  финансовых рисков масштабы страхового события обычно определяются расчётным  путём. После получения необходимых  документов страховая компания определяет реальные размеры убытка и готовит  документы для выплаты возмещения.

 

Глава 3. Проблемы, возникающие при  страховании финансовых рисков и  страховые расчеты

 

3.1 Проблемы страхования финансовых  рисков в современной России

 

При страховании  финансовых рисков серьезной проблемой  для страховых компаний является высокая стоимость экспертизы риска.

Затраты на экспертизу среднего по сложности  проекта стоимостью 0,1...1 миллион USD составляют примерно 0,3...1,5 тысячи USD.

Если  средний показатель качества проектов принять равным 10% от их общего числа, а стоимость экспертизы - равной 0,5% от стоимости проекта, то суммарные  затраты на экспертизу одного качественного  проекта (с учетом затрат на экспертизу отбракованных) составят 5% от его средней  стоимости.

Указанные затраты соизмеримы с величиной  тарифов при страховании финансовых рисков (5...15%). Это снижает выгодность страхования финансовых рисков для  страховой компании.

Частичным решением этой проблемы является использование  специальных стратегий экспертизы, которые позволяют снизить указанные  затраты, или использование специальных  условий в договоре страхования, которые в случаях страхования  групповых рисков позволяют вообще отказаться от экспертизы.

Под финансовыми  рисками в страховании обычно понимают риск финансовых потерь, а  также риск упущенной выгоды. Широта подхода требует конкретики, и  потому страховщики разработали  различные продукты, покрывающие  определенные сферы финансовых рисков.

Страхование кредитов предусматривает защиту рисков неплатежа по поставленным товарам. В основном этот вид используется при внешнеторговых операциях.

Страхование перерывов в производстве защищает компании от вынужденных простоев и  может компенсировать текущие расходы, какие-либо фиксированные платежи либо чистую прибыль.

Страхование ответственности директоров (D&O) компенсирует ущерб от ошибок менеджмента компании.

Комплексное страхование банков (BBB) защищает кредитные  организации от влияния операционных рисков.

В развитых экономиках полис страхования кредитного риска служит достойной заменой  банковской гарантии и факторингу. Страхование дебиторской задолженности  облегчает задачу планирования финансов, а также освобождает фирмы  от необходимости самостоятельно оценивать  платежеспособность контрагентов. Очевидно, борясь с конкурентами и предоставляя партнерам рассрочки платежей, российские компании испытывают потребность в  подобной защите. Тогда почему же мы не видим стремительного роста рынка?

Во-первых, говоря о развитии страхования кредитов, следует учитывать принципы ведения  этого бизнеса. Страховщик способен управлять принятыми рисками  неплатежей лишь при условии их массовости. Это значит, что он готов застраховать не единичные сделки, а весь объем  торговли, осуществляемый на условиях поставки в долг. "Успешным этот вид  страхования может быть лишь в  том случае, если страховщик разумно  направляет свои инвестиции и усилия на развитие квалифицированного андеррайтинга  рисков и систему сопровождения  договоров страхования. Кроме того, в силу слабой методологической проработанности, отсутствия национальной статистики и  многих дpугих пpичин требуется очень  серьезный, комплексный подход. Если практиковать подобное страхование  от случая к случаю, страховщику  тpудно рассчитывать на успех", - считает  начальник управления страхования  кредитных и специальных рисков ОАО "Капиталъ Страхование" Михаил Карякин. Клиенту, в свою очередь, выгодно  страховать только сделки с наиболее проблемными партнерами, не "переплачивая" за партнеров надежных. В этом случае возникает антиселекция - получение  рисков с высокой вероятностью наступления. Компромиссом в подобной ситуации может служить лишь сильно завышенный тариф на страхование единичной сделки.

Во-вторых, потенциальные клиенты, как правило, не очень осведомлены о возможностях страхового механизма - сказывается  невысокая страховая культура бизнеса. И даже созрев до обращения в страховую  компанию, страхователи не всегда в  состоянии четко сформулировать, что им нужно. "Часто потенциальный  клиент обращается с вопросом о возможности  страхования финансовых рисков "в  целом". А в разговоре, при выяснении  деталей беспокоящих его рисков, нередко теряется. В таких случаях  мы всегда помогаем разобраться. Чаще всего выясняется, что клиент хочет  получить страховой продукт, который  позволил бы ему привлечь инвестиции под некий бизнес-проект. Но при  этом такой продукт должен быть дешевле  банковской гарантии, что пока не представляется возможным", - делится опытом начальник  управления страхования финансовых институтов ОСАО "Ингосстрах" Михаил Васильев.

Поэтому страховщикам остается либо работать с немногими компаниями, соответствующими высоким критериям, либо включать какие-то финансовые риски в комплексные  программы страхования предприятий. Заместитель генерального директора  Страхового дома ВСК Роман Фролов приводит в пример свою компанию: "Для  нас страхование финрисков интересно  в сочетании с иными видами, например страхование от убытков  из-за перерывов хозяйственной деятельности в связке со страхованием имущества  предприятия".

Если  же взглянуть на рынок страхования  финансовых рисков в целом, то обнаружится  проблема гораздо более важная, нежели вопрос цены и осведомленности, - репутация  рынка.

Дело  в том, что вывеска "страхование  финансовых рисков" оказалась крайне удобной для использования "серых" схем недобросовестными компаниями. Типична следующая ситуация: при  покупке недвижимости покупателю предлагается часть стоимости оплатить в виде взноса строительной компании, а остальные средства перечислить в некую страховую компанию, которая будет покрывать риск неисполнения застройщиком своих обязательств. Если дом будет построен, то пострадает "всего лишь" государство, недополучив значительный объем налоговых поступлений (партнерство со страховщиком позволяет застройщику снизить налогооблагаемую базу). А вот если в процессе строительства возникнут сложности с финансированием и наступит страховой случай, то клиент, скорее всего, останется один на один со своей проблемой, поскольку в подобных схемах задействуются сервисные страховщики, необходимые только для юридического оформления, а не для обеспечения защиты. "Именно схемы в секторе страхования финрисков приносят наибольший вред страховой отрасли, так как происходит дискредитация страхования и подрыв имиджа всей отрасли", - уверен Михаил Карякин из "Капиталъ Страхования".