Анализ рынка страховых услуг в Российской Федерации

С 1967 по 1991 г. система Госстраха была уже союзно-республиканской. Она возглавлялась Правлением Госстраха СССР, которое подчинялось Минфину СССР.

Страхование имело во многом формальный характер. В сознании советских людей страхование не фигурировало как обязательный компонент организации жизни. Сам жизненный уклад был таков, что гражданам даже не приходило в голову страховать имущество или жизнь, страховаться от несчастных случаев или стихийных бедствий. Многие просто ничего не знали об этом виде деятельности. Профессию страховых агентов нельзя было назвать прибыльной, они не были солидными партнерами на финансовом рынке. Кооперативное страхование в основном проводилось по тарифам Госстраха.

В 1947 г. из состава Госстраха СССР выделилось Управление иностранного страхования СССР (Ингосстрах) как самостоятельная хозрасчетная организация. Ингосстрах и сейчас занимает ведущую позицию в иерархии страховых компаний и обществ.

Значительную роль в развитии страхового дела сыграло постановление Совета Министров СССР от 30 августа 1984 г. «О мерах по дальнейшему развитию Государственного страхования и повышению качества работы страховых органов». Ситуация резко изменилась в связи с легализацией предпринимательства в России, когда коммерческие, финансовые и хозяйственные риски сделались повседневной реальностью для десятков тысяч бизнесменов. Реальностью стала и практика страхования таких рисков [5].

В начале 90-х гг. процесс создания новых страховых компаний принял лавинообразный и неконтролируемый характер. При этом новые страховщики готовы были страховать все и на любых условиях. Ярким примером такой «всеядности» страховых компаний было чрезвычайно популярное в то время страхование банковских кредитов. Этот заведомо убыточный и бесперспективный вид страхования давал возможность страховщикам собирать достаточно крупные взносы. Когда же наступало время компенсировать убытки, компании, как правило, находили юридические основания для отказа в выплате. Это привело к судебным конфликтам ряда банков со страховыми компаниями, убедившихся в недобросовестности страховщиков, и резкому росту недоверия к страховым компаниям на финансовом рынке.

Основной причиной быстрого роста числа страховых организаций было осознание промышленными и коммерческими кругами широких возможностей финансовых операций, которые можно проводить при помощи страховых инструментов. Имений тогда зарождается «зарплатное» страхование жизни, основа которого — использование льготного режима налогообложения краткосрочного накопительного страхования жизни для снижения налогов на фонд оплаты труда предприятий. Различные организации предпочитали страховать за счет прибыли собственных сотрудников на срок в 1 год и не проводить при этом отчислений в различные фонды. Поэтому вместо увеличения заработной платы руководители заключали договоры страхования жизни в пользу своих сотрудников. Пик развития «зарплатного» страхования жизни пришелся на конец 1995 — начало 1996 г.

Первоначальный период становления независимого российского страхования в основном завершился в начале 1992 г. Второй этап развития российского страхования в 1993—1995 гг. можно назвать периодом относительно цивилизованного экстенсивного роста. Его начало связано с образованием Росстрахнадзора как органа государственного регулирования страховой деятельности и с принятием первого в истории России закона «О страховании». Вступление в силу этого закона в начале 1993 г. существенно изменило ситуацию на страховом рынке. Были точно определены основные параметры страховой деятельности и требования к надежности страховщиков. Началась систематическая работа по упорядочиванию страхового рынка.

Что касается тенденций развития страхового рынка, то второй этап его становления характеризовался продолжением экстенсивного роста на направлениях, имеющих мало общего с классическим страхованием — в первую очередь, за счет «зарплатных» схем, а также широким развитием системы обязательного медицинского страхования (ОМС). Вообще систему ОМС можно отнести к коммерческому страхованию с большой натяжкой, так как основным плательщиком страховой премий здесь является не независимое физическое или юридическое лицо, а фонд, пополняемый за счет налогов. ОМС, скорее, некое пограничное явление, совмещающее в себе элементы государственной социальной политики (социального страхования) и коммерческого страхования как такового. Поэтому резкое увеличение доли ОМС в сборе страховой премии в 1993-1995 гг. необходимо рассматривать как негативное явление развития рынка.

Обязательное страхование присутствует во всех страховых системах в мире. Однако Россия привнесла в эту сферу свою специфику. В западной экономике основу обязательного страхования составляет страхование гражданской ответственности автовладельцев, страхование ответственности предпринимателя (например, в Бельгии) или страхование ответственности охотников (в Испании). В России — это уже упомянутое ОМС за счет внебюджетных фондов, страхование сотрудников силовых структур (армия, милиция и др.), страхование пассажиров.

Если сравнивать современное состояние российского страхования с рынками индустриально развитых стран, то следует сделать следующий вывод: сегодняшний  российский рынок страхования аналогичен европейскому рынку конца XIX — начала XX вв. В России существует около 60 видов страхования, тогда как в Европе — около 500, а в США —  3000. В нашей стране на сегодня охвачено около 7% возможных рисков, традиционно страхуемых в развитых странах. Однако, возможности страхового рынка России огромны — в нашей стране в потенциале можно собирать около 100 млрд. долл. США премии в год. Однако в 1997 г. сбор страховой премии составил менее 6 млрд. долл.

За десятилетия эволюции страхового сознания у многих рядовых европейцев выработался ряд стереотипов, согласно которым имущество (машина, дом), жизнь, здоровье, просто не могут быть не застрахованы. В России, к сожалению, массовое страховое сознание еще не утвердилось, и процесс его становления будет длительным и трудным. Одним из показателей неразвитости российского страхового рынка по сравнению с Западом является недостаточная распространенность обществ взаимного страхования» [10].

2. Анализ рынка страховых услуг в Российской Федерации

2.1. Показатели, характеризующие страховой портфель

Сбалансированный страховой портфель является одним из важнейших показателей платежеспособности и финансовой устойчивости страховой компании.

Под термином «страховой портфель» понимается совокупность договоров страхования, принятых страховщиком. Страховой портфель может определяться по совокупности страховых взносов, по видам страхования, по количеству застрахованных объектов или по размеру общей страховой суммы.

Специализация страховщика зависит в первую очередь от того по каким видам страхования он имеет право осуществлять свою деятельность в соответствии с полученной лицензией.

В данной работе страховой портфель рассмотрен на основании данных ООО ПСГ «Основа» за период времени с 2007г. по 2008г.

Виды страхования, которые вправе осуществлять Общество с ограниченной ответственностью «Промышленная страховая группа «ОСНОВА» (таблица 2.1.).

Все показатели портфеля лучше рассматривать в динамике, что позволит отследить тенденции их изменений в лучшую или худшую стороны. Отслеживание динамики показателей портфеля позволяет еще до получения окончательных результатов финансово-хозяйственной деятельности за отчетный период своевременно принять меры для повышения рентабельности того или иного вида.

Таблица 2.1.

Страховой портфель «Промышленной страховой группы «ОСНОВА»

Количество объектов в портфеле. На каждую заданную отчетную дату определяется количество застрахованных объектов по договорам, действующим на эту дату. При этом получается два показателя - количество действующих договоров и количество застрахованных объектов. Эти показатели особенно важно различать при таких видах страхования, как страхование от несчастных случаев и болезней и страхование средств наземного транспорта. Если количество застрахованных объектов более 1000, то закон больших чисел будет реализован, и все дальнейшие вычисления будут достоверными.

Расчет коэффициента равновесия. Данный коэффициент представляет собой отношение закончившихся договоров к действующим на рассматриваемую отчетную дату и показывает - развивается данный вид страхования, находится в состоянии стагнации или наоборот идет сокращение вновь заключаемых договоров страхования. В сбалансированном портфеле, естественно, коэффициент равновесия должен быть меньше 1.

2.2. Основные проблемы современного российского страхового рынка

В течение последнего десятилетия в России были созданы и получили заметное развитие негосударственные страховые организации, сформировались основы страхового надзора и страхового законодательства. Сегодня структура страхового рынка включает в себя страховые и перестраховочные компании, страховых брокеров, агентов, сюрвейеров и аварийных комиссаров, учебные и научно-исследовательские заведения, профессиональные объединения и ассоциации. На два базовых сегмента рынка - добровольное и обязательное страхование - в настоящее время приходится соответственно 78% и 22% общей суммы страховой премии, которая составила в 2008 году почти 562 млрд. руб. В период мирового финансового кризиса, в 2009 году объем рынка страхования снизится на 7,4%. Объем российского страхового рынка в 2009 году составит 520 млрд. рублей [11].

Рис. 2.1. Динамика страховых взносов (без учета ОМС) на российском страховом рынке (Источник: «Эксперт РА» [11])

Наибольший вклад в падение страхового рынка внесут:

• страхование автокаско (-44 млрд рублей);
• страхование имущества юридических лиц от огневых и иных рисков (-14 млрд рублей);
• ДМС (-7 млрд рублей);
• страхование от НС и болезней (-6 млрд рублей). В 2009 году взносы по автокаско упадут на 25%.

Причина - резкое снижение объемов автокредитования и покупательской способности населения.

Взносы по страхованию имущества юридических лиц сократятся уже в 2008 году (в первом полугодии 2008 года было отмечено падение взносов по этому виду страхования на 6%). В 2009 году взносы по страхованию имущества предприятий снизятся на 20%. Причины - минимизация страховых бюджетов на предприятиях, банкротство ряда компаний.

Совокупные страховые резервы российских страховщиков, предназначенные для осуществления возможных выплат и являющиеся инвестиционными ресурсами, снизились на 9,1% по состоянию на 2007 г. (против роста на 19,7% в 2006 г.) и составил 118,5 млрд руб. Такие данные содержатся в рэнкинге «Интерфакс-100. Крупнейшие страховые компании России. Итоги 2007 года», подготовленном «Интерфакс-ЦЭА» при поддержке ОСАО «Ингосстрах» (РТС: INGS). Снижение совокупного собственного капитала происходило в основном за счет снижения нераспределенной прибыли (на 34,4%). Значительное влияние на снижение совокупного объема капитала исследуемых компаний оказало уменьшение капитала компаний, входящих в страховую группу «КапиталЪ». Так, только собственный капитал СК «КапиталЪ Страхование» за год снизился на 88,7% – с 18,1 млрд рублей по данным на 1 января 2007 до 2 млрд рублей по данным 1 января 2008 года. При этом нераспределенная прибыль этой компании снизилась на 93,5% (с 15,4 млрд рублей по данным на 1 января 2007 года до 1 млрд рублей по данным на 1 января 2008 года). Совокупный собственный капитал всех российских страховщиков на 1 января 2008 года составил около 200–210 млрд рублей.

Компанией-лидером по величине собственного капитала по итогам 2007 года стала страховая группа «Росгосстрах». Так, на 1 января 2008 года собственный капитал этой группы составил 16,3 млрд рублей, увеличившись на 22,6% по сравнению с состоянием на начало 2007 года. В пятерку лидеров по величине собственного капитала вошли также «Ингосстрах» (10,5 млрд рублей), СОГАЗ (РТС: SGAZ) (7,4 млрд рублей), «РЕСО-Гарантия» (6,6 млрд рублей) и РОСНО (5,4 млрд рублей). Что касается уставного капитала исследуемых компаний, то за рассматриваемый период он увеличился на 10,5% (за 2006 год – на 11,2%) и на начало 2008 года составил более 71,6 млрд рублей.

Совокупный уставный капитал всех российских страховщиков, по данным Федеральной службы страхового надзора РФ, на 1 января 2007 года составил 157,9 млрд рублей. Страховые резервы страховщиков – участников проекта «Интерфакс-100» на 1 января 2008 года составили 311,5 млрд рублей, увеличившись за год на 23,2%. Совокупные страховые резервы всех российских страховщиков, по оценке главного эксперта «Интерфакс-ЦЭА», на 1 января 2007 года составили около 430–440 млрд рублей. Компанией-лидером по величине страховых резервов по итогам 2007 года стала СГ «Росгосстрах». На 1 января 2008 года ее страховые резервы составили 46,5 млрд рублей, увеличившись за год на 15%. В пятерку лидеров по величине страховых резервов вошли также компании «Ингосстрах» (39,1 млрд рублей, рост на 17%), СОГАЗ (25,6 млрд рублей, рост на 49,2%), «РЕСО-Гарантия» (21,5 млрд рублей, рост на 47%). РОСНО (15,9 млрд рублей, рост на 20,2%). Страховые резервы компаний, входящих в десятку лидеров по данному показателю, по данным на 1 января 2008 года составили 193 млрд рублей. [12].