Звіт з виробничої практики в «Райффайзен Банк Аваль»

М2 - питома вага вкладів громадян у зобов'язаннях - характеризує орієнтацію банку на ринку залучення коштів:

З розрахунку коефіцієнта М2 видно,що банк добре орієнтується на ринку залучення коштів.

М3 — відношення вкладів громадян до дохідних активів (характеризує ефективність використання залучених коштів банком та ступінь ризику для вкладників щодо втрати грошей):

Банк ефективно використовує залучені кошти з найменшим ризиком для вкладників щодо втрати грошей. Має свободний доступ до міжбанківського сектору грошового ринку.

М4 — коефіцієнт залежності від міжбанківського ринку (визначається як відношення різниці залучених і розміщених МБК до зобов'язань і характеризує брак ліквідних активів банку для здійснення поточних платежів):

У банка вистачає ліквідних активів для здійснення поточних платежів.

М5 — коефіцієнт дієздатності банку (оцінює стабільність діяльності банку і визначається як співвідношення між його витратами та доходами):

1) Для підвищення фінансової стійкості банку важливе значення має зростання його доходів, а як наслідок — і прибутковості банку, що є одним із основних джерел поповнення власного капіталу банку. 
  У світовій практиці спостерігається як постійне зростання банківських активів, так і рівня дохідності за ними. І хоча збільшується частка доходів, отриманих у вигляді комісійної винагороди від надання банківських послуг, проценти, отримані від кредитних операцій банку, забезпечують основну частку банківських доходів. Ця тенденція спостерігається і в Україні. При цьому внаслідок слабкого розвитку ринку банківських послуг основна маса банківських доходів одержується у вигляді відсотків за користування кредитними коштами, що були надані банком платоспроможним клієнтам.

Е1 -   прибутковість   активів  -  характеризує  ефективність використання активів і  є  показником,  який  оцінює  ефективність роботи керівництва банку.

З цього показника видно ефективну роботу менеджерів банку, вони справляються з завданням отримання чистого прибутку з активів банківської установи.

Е2 - прибутковість капіталу - показник, що вимірює дохідність акціонерного капіталу банку. Його значення особливо цікавить акціонерів банку, оскільки воно приблизно дорівнює розміру чистого прибутку, який отримуватимуть акціонери від інвестування свого капіталу:

З розрахунку видно, що  Банк ефективно використовує власний  капітал.

ЕЗ — чиста процентна маржа - показник, що показує, наскільки успішно банк виконує функцію посередника між вкладниками та позичальниками і наскільки гостра конкуренція на грошовому ринку, учасником якого є установи банків. Посилення конкуренції приводить до скорочення різниці між доходами за активами та витратами за пасивами.

Високий рівень цього коефіцієнта  свідчить про ефективне управління активами та пасивами банку.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВИСНОВКИ

 

Комерційний банк - Райффайзен Банк Аваль є провідним банком України, що пропонує приватним клієнтам широкий перелік банківських послуг, зокрема — розміщення коштів на поточних і депозитних рахунках, платіжні картки міжнародних систем MasterCard International та Visa International (у тому числі — кредитні), грошові перекази в національній та іноземній валютах, споживче кредитування та багато інших.

Банк має ефективну структуру управління, побудовану на чіткому розподілі на бізнес-лінії та вертикалі підтримки (інформаційні технології та операційна підтримка, контролінг, безпека та інші), створені на рівні Центрального офісу та в регіонах. Як і всі міжнародні банки, Райффайзен Банк Аваль має чітке розмежування функцій фронт-офісу та бек-офісу, що підвищує якість обслуговування клієнтів та сприяє зменшенню ризиків.

У 2012 році коефіцієнт достатності капіталу був в межах норми 0,16 (0,15-0,20), велике значення цього показника свідчить про достатність капіталу для забезпечення надійності та стійкості банку,однак воно сигналізує і про невисокий рівень конкурентоспроможності та технологічності установи. Чим вище значення показника, про який ідеться, тим більша частка ризику, який беруть на себе власники банку, і навпаки, чим нижче – тим більша частка ризику, який беруть на себе кредитори та вкладники банку,так і в 2010 та 2011 роках показники не досягали норми,в 2010 році 0,11% а в 2011 о,14%.

Коефіцієнт достатності капіталу - характеризує залежність банку від його засновників.В 2010,2011 та в 2012 роках цей коефіцієнт знаходився в нормі не менше 0,04,а це значить що в банку достатній рівень капіталу.

Показник кредитної активності - характеризується співвідношенням кредитного портфеля до сукупних активів і свідчить про активність банку на ринку традиційних послуг та характеризує кредитну політику банку.

Проаналізувавши ці показники можна сказати, що банк веде кредитну політику високого рівня.

Прибутковість   активів  -  характеризує  ефективність використання активів і  є  показником,  який  оцінює  ефективність роботи керівництва банку. З цього показника видно ефективну роботу менеджерів банку, вони справляються з завданням отримання чистого прибутку з активів банківської установи.

Отже можна зробити висновок, що розмір регулятивного капіталу, адекватність та інші показники відповідають нормам НБУ.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ

 

1. Александрова М.М Гроші. Фінанси. Кредит.: Навчально-методичний посібник/ Александрова М.М., Маслова С.О-К.: ЦУЛ,2002. -336с.
2. Власова Н. О. Фінанси підприємств: навч. посіб. / Н. О. Власова, О. А. Круглова, Л. І. Безгінова. – К.: Центр учбової літератури, 2007. – 271 с.
3. Грабовецький Б. Є. Економічний аналіз: навч. посіб. / Б. Є. Грабовецький. – К.: Центр учбової літератури, 2009. – 256 с.
4. Гридчина М.В. Финансовый менеджмент: Курс лекций./ Гридчина М.В. - - К.: МАУП. 2004. - 160 с.
5. Онисько С.М. Фінанси підприємств: Підручник для студентів вищих закладів освіти/ С.М. Онисько, П.М. Марич. -2-ге вид., випр. і доп.. -Львів: Магнолія плюс, 2006. -367 с.
6. Поддєрьогін А. М. Фінансовий менеджмент: підручник / кер. кол. авт. і наук. ред. А. М. Поддєрьогін. – К.: КНЕУ, 2005. – 536 с.
7. Подольська В. О. Фінансовий аналіз: навч. посіб. / В. О. Подольська, О. В. Яріш. – К. Центр навчальної літератури, 2007. – 488 с.
8. Ситник Л.С. Фінансовий менеджмент: Навч. Посібник./ Л.С. Ситник Л.С.  - К.: Центр навчальної літератури, 2006. - 352с.
9. Степаненко В. С. Економіка: навч. посіб. / за ред. С.В. Степаненка. – 2-ге вид. [доп.]. – К. : КНЕІ, 2001. – 306 с.
10. Цал-Цалко Ю. С. Фінансовий аналіз. Підручник / Ю. С. Цал-Цалко. – К.: Центр учбової літератури, 2008. – 566с.
11. Ільницька Г. Я. Формування фінансово-економічного механізму управління підприємством / Г. Я. Ільницька // Науковий вісник. - 2004. - №14. – С. 291-294.
12. Кічко І. І. Нормативне регулювання фінансів підприємств у ринкових умовах / І. І. Кічко // Вісник Чернігівського державного технологічного університету. – 2009. - №35. – С.24-30.
13. Козій І. С. Місце і значення фінансового забезпечення в структурі фінансвого механізму / І. С. Козій // Науковий вісник НЛТУ України. – 2008. - № 18.9. – С.223-229.
14. Колісова І. В. Теоретична концептуалізація поняття «фінансовий механізм» / І. В. Колісова // Вісник Національного університету "Львівська політехніка" 2007. - № .606– С.179-185.
1. Бородина О. И. Финансы предприятий/ О. И Бородина— М.: ЮНИТИ, 2005-234с..
15. Василик О. Д. Теорія фінансів: Підручник./ О. Д. Василик— К, 2009.-567с.
16. Офіційний Інтернет сайт SMIDA : www.smida.gov.ua
17. Офіційний Інтернет сайт ПАТКБ «Райффайзен Банк Аваль»: www.aval.ua
18. Офіційний Інтернет сайт НБУ: www.bank.gov.ua

ДОДАТОК
Баланс ПАТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ»  за останні 3 роки (тис. грн.)
Рядок	Назва статті	2012	2011	2010
1	2	4	5	6
Активи
1	Грошові кошти та їх аквівалент	9773797	7177357	7599 883
2	Торгові цінні папери	204540	309580	743380
3	Кошти в інших банках	526494	285713	739635
4	Кредити та заборгованість клієнтів	29813198	32109500	32912729
5	Цінні папери в портфелі банку на продаж	6087472	6022639	5509258
6	Цінні папери в портфелі до погашення	1030910	2299903	4193369
7	Інвестиції в асоційовані компанії	804		1 846
8	Інвестиційна нерухомість	142487	117982	56299
9	Дебіторська заборгованість щодо поточного податку на прибуток	3525	7027	6299
10	Відстрочений податковий актив	44963	643198	849472
11	Гудвіл
12	Основні засоби та нематеріальні активи	2853044	3160630	3238438
13	Інші фінансові активи	352920	311170	181511
14	Інші активи	388 407	628 899	395 076
15	Усього активів	50 170 847	53 073 598	56 427 228
Зобов'язання
16	Кошти банків	11941762	16175693	19248158
17	Кошти клієнтів	27964034	26634926	26991504
18	Боргові цінні папери,емітовані банком	37 514	55 888	21 168
19	Інші залучені кошти	67 868	81 073	105 910
22	Резерви за зобов'язання	23 420	76 581	62 370
23	Інші фінансові зобов'язання		867 978	625 781
24	Інші зобов'язання	573 598	301 369	310 846
25	Субординований борг	2 374 272	2 383 332	2 372 344
26	Усього зобов'язання	43133054	46582520	50042658
Власний капітал та частка меншості
27	Статутний капітал	6 116 225	6 034 453	6 036 081
28	Нерозподілений прибуток (збиток)	632 716	-1 040 827	-1 062 915
29	Резерви та інші фонди банку	1 354 783	1 466 258	1 381 436
30	Чисті активи,що належать акціонерам банку	8 103 724	6 459 884	6 354 602
32	Усього власного капіталу та частка меншості	8 103 724	6 491 078	6 384 570
33	Усього пасивів	51202 561	53073 598	56427 228