Возникновение финансов, их связь с государством и товарно-денежными отношениями

1. Возникновение финансов, их связь с государством и товарно-денежными отношениями

Исторически теория финансов появилась с возникновением государства, с разделением общества на классы. Основная масса средств при рабовладельческом строе направлялась на содержание армии, военных походов, религиозных учреждений, двора. Эти расходы были натурального характера, т. е. выдавалось натуральное довольствие, государственные сокровища, земельные наделы. Денежное хозяйство было развито только в армии, источниками доходов служили рабы, дань с покоренных народов, кредиты церкви.

При феодализме расходы государства  увеличились --> кроме доходов от торговли отдельными товарами и промыслы  доходы шли от государственных земель, лесов, увеличились судебные пошлины, штрафы, займы, т. е. возродилась роль денежного хозяйства. Феодальная раздробленность, междоусобицы препятствовали развитию обмена. Необходимо было улучшить оборону, что привело к созданию централизованных государств, в которых появились оплачиваемые государством чиновники, быстро развивались товарно-денежные отношения. Быстрое развитие получают налоги. Финансы становятся первым из рычагов первоначального накопления капитала. Создаются капиталистические предприятия, начинается перераспределение ВНП и национального дохода.

С начала 20 в. наблюдается  мощное развитие производственных сил, образование монополий, слияние  крупных монополий с государством. Необходимо было обеспечить все функции  капиталистического государства, т. е. оборону страны, охрану частной собственности, свободу предпринимательства, использование  национального дохода. Резко увеличился государственный сектор экономики, т. к. необходимы крупные денежные средства на развитие НТП, охрану окружающей среды, преодоление отсталости некоторых  регионов, сокращение безработицы. Получают развитие местные финансы и финансы  частных, национальных и транснациональных  корпораций, которые по своей организационной  структуре являются АО. В странах  с развитой рыночной экономикой АО получили широкое развитие. В АО вкладывают средства не только обеспеченные слои общества, но и средний класс. Акции становятся первой из мощных форм мобилизации капитала, повышается значение финансового менеджмента, т. е. эффективного управления финансами  предприятия и государства. Все  это было основой возникновения  финансов.

Финансы являются первой из важных экономических категорий, отражающих экономические отношения в процессе создания и использования денежных средств. Первым из главных признаков  финансов является их денежная форма  выражения и отражение финансовых отношений через реальное движение денежных средств, которое происходит на второй и третьей стадиях воспроизводственного процесса, т. е. на стадиях распределения  и обмена. На второй стадии движения стоимости в денежной форме происходит обособление от движения товаров  и характеризуется отчуждением  стоимости, т. е. в переходе из рук  первого владельца в руки другого.

На третьей стадии распределенная стоимость в денежной форме обменивается на товарную форму. Отчуждения самой  стоимости здесь не происходит, т. е. на второй стадии воспроизводства  имеет место одностороннее движение денежной формы стоимости, а на третьей  стадии - двустороннее движение стоимостей, одна из которых находится в денежной форме, а другая - в товарной. Т. к. на третьей стадии воспроизводственного процесса происходят постоянно совершаемые обменные операции, не требующие какого-либо общественного инструмента, то финансам здесь нет места. Областью возникновения и функционирования финансов является вторая стадия воспроизводственного процесса, на которой происходит распределение стоимости общественного продукта по целевому назначению и объектам хозяйствования, каждый из которых должен получить свою долю в произведенном продукте, поэтому важным признаком финансов как экономической категории является распределительный характер финансовых отношений. Финансы существенно отличаются от других экономических категорий, функционирующих на стадии стоимостного распределения (таких, как кредит, прибыль, зарплата). Первоначальной сферой возникновения финансовых отношений являются процессы первоначального распределения стоимости общественного продукта, когда эта стоимость распадается на составляющие ее элементы и происходит образование различных форм денежных доходов и накоплений. Дальнейшее перераспределение стоимости между субъектами хозяйствования и конкретизация ее целевого использования тоже происходит на основе финансов. Распределение и перераспределение стоимости с помощью финансов обязательно сопровождается распределением денежных средств, которые принимают специфическую форму финансовых ресурсов. Финансовые ресурсы формируются у субъектов хозяйствования и государства за счет различных видов денежных доходов, отчислений и поступлений. А используются финансовые ресурсы на расширенное воспроизводство, материальное стимулирование работающих, удовлетворение социальных и других потребностей общества.

 

6. Сущность и структура международных финансов

Международные финансы представляют собой совокупность финансовых ресурсов, используемых в международных экономических  отношениях, то есть в отношениях между  резидентами и нерезидентами. Особенность  международных финансов заключается  в том, что это многосубъектная категория, то есть не существует единого международного фонда денежных средств в собственности конкретного субъекта мировой экономики. В составе международных финансов можно выделить публичные и частные финансы. Таким образом, финансовые отношения в международной сфере подразделяются на:

— международные публичные (межгосударственные) финансы;

— финансы хозяйствующих  субъектов, осуществляющих внешнеэкономическую  деятельность.

Субъектами публичных  финансов являются лица, признанные таковыми согласно нормам международного (публичного) права, а именно: суверенные государства; нации и народы, борющиеся за создание самостоятельного государства; межгосударственные организации; государственные образования (например, Ватикан); вольные города. Основными субъектами международных частных финансов являются национальные и иностранные физические и юридические лица, государства (и их институты), а также созданные ими организации.

Структурно мировые финансы  делятся на мировой финансовый рынок, золотовалютные резервы (ЗВР) и финансовую помощь.

Функционально мировой финансовый рынок делится на валютный рынок, рынок ценных бумаг, страховых услуг  и кредитный. В свою очередь, на этих рынках могут быть выделены различные  сегменты: например, на рынке ценных бумаг — рынок акций и деривативов (фьючерсов, опционов, свопов), на рынке страховых услуг — рынок первичного страхования и перестрахования, на кредитном рынке — сегменты долговых ценных бумаг и банковских кредитов и др.

По срокам обращения финансовых активов выделяют денежный (краткосрочный) рынок и рынок капитала (долгосрочный).

Границы между различными сегментами мирового финансового рынка  размыты, и вполне возможно перемещение  части мировых финансовых ресурсов из одного сегмента в другой. В силу этого существует взаимозависимость  между валютными курсами, банковским процентом и курсом ценных бумаг  в разных странах мира. Это приводит к глобализации финансовых ресурсов мира, к тому, что финансовые катастрофы в отдельных регионах провоцируют  финансовые потрясения мирового финансового  хозяйства.

По характеру участия  в операциях участники рынка  делятся на прямых (непосредственных) и косвенных (опосредованных). К прямым участникам относятся те, кто заключает сделки за свой счет и (или) за счет и по поручению клиентов, т. е. косвенных участников, не заключающих самостоятельных сделок.

В зависимости от стран  происхождения участники мирового финансового рынка подразделяются на развитые, развивающиеся страны, международные институты (не имеющие  конкретной национальной принадлежности) и оффшорные центры (зоны).

К оффшорным зонам относятся  территории, где действуют налоговые, валютные и другие льготы для нерезидентов, являющихся участниками кредитно-финансовых операций. Это преимущественно островные  государства и зависимые территории (Кипр, Бермудские, Багамские, Каймановы, Антильские острова и др.); страны, расположенные рядом с мировыми финансовыми центрами (Лихтенштейн, Ирландия) или некоторые территории стран-участников мирового финансового  рынка (отдельные штаты США и  кантоны Швейцарии). По некоторым  оценкам, в оффшорных зонах размещено  финансовых ресурсов на сумму около 5 трлн долл. США, в том числе предположительно 100 млрд долл. российского происхождения.

По типу инвесторов выделяют частных и институциональных  участников мирового финансового рынка. Частные инвесторы — это физические лица. Институциональные инвесторы  — это профессиональные участники  финансовых рынков (или финансовые посредники принципалов).

Международные финансы  выполняют следующие функции:

- опосредование международной торговли и обмена товарами, услугами и капиталами;

- обеспечение экономической  интеграции национальных экономик  в единую международную систему;

- адаптации национальных  экономик к международной экономической и финансовой ситуации;

- координации проведения  национальной финансовой политики  государств.

++++++++++

Международные финансы 

Международные финансы отражают специфические финансовые взаимоотношения, имеющие под собой объективный  базис. Международные финансовые потоки являются материальной предпосылкой международных  финансов, складывающихся между различными странами в виде: а) денежных поступлений  –валютных доходов от экспорта услуг и товаров и оплаты импортируемых услуг и товаров; данные потоки могут показывать финансы субъекта хозяйствования, но так как они принадлежат различным странам, то показывают движение денег между государствами; б) кредитных средств, являющихся двусторонними: предоставление ссуды и ее погашение с уплатой процентов. То есть, на основе данных потоков появляется движение финансовых потоков между государствами. Их распределение с одной стороны регулируется валютным курсом а, с другой, таможенными правилами и тарифами.

Международные финансы являются системой сложных по своей структуре  отношений, которые складываются на основе движений финансовых ресурсов, включающих их формирование, использование  и распределение институтами  международных финансовых рынков и  международными организациями и  институтами.

Субъектами международных  финансовых взаимоотношений выступают: граждане, предприятия, государства, наднациональные  субъекты – финансовые институты  и международные организации. Международные  финансовые взаимоотношения могут  появляться между: правительствами  иных стран и государством; предприятиями  и государством, с международными фин. институтами.

 

Структура международных  финансов

структура международных  финансов имеет следующий вид:

1)  финансовая помощь:

а)  межгосударственные гарантии и кредиты;

б)  гарантии и кредиты  международных организаций;

2)  Мировые рынки капитала:

а)   рынок деривативов;

б)   валютный спот-рынок;

в)   кредитный рынок, рынок банковских кредитов;

г)   рынок долговых и долевых ценных бумаг;

д)   рынок страховых услуг;

3)  ЗВР (золотовалютные  резервы):

а)  официальные ЗВР;

б)  частные ЗВР.

Функции международных  финансов

Основными функциями международных  финансов можно назвать: контрольную и распределительную.

1. Контрольная функция  международных финансов. Международные  финансы отражают движение общественных  продуктов в денежном эквиваленте.  Это позволяет осуществлять анализ  и учет движения мирового продукта  в денежном эквиваленте на  любом этапе, в любое время.

 

На практике реализация данной функции заключается в:

разработке стратегической и текущей международной политики в области финансов.

принятии последующих решений касательно международных финансов;

Контрольная функция зависит  от:

уровня и характера  экономического развития государства;

уровня возможностей реализации международной политики государств в области финансов;

технического уровня оснащения  процесса сбора и обработки информации

2. Распределительная функция  международных финансов. С помощью  механизма международных финансов  проводится денежное распределение мирового продукта.

Данное распределение  определяется следующими закономерностями:

капитал направляется в сторону наибольшей нормы прибыли;

риски, которые связаны  с получением прибыли являются важным фактором в движении капитала;

движение капитала отражает закон пропорционального развития;

интересами (политикой) субъектов  международных финансовых отношений.

 

8. Международный  валютный фонд, открытие кредитных линий?

Международный валютный фонд, МВФ (International Monetary Fund, IMF) - международная организация, предназначенная для регулирования валютно-кредитных отношений между государствами-членами и оказания им финансовой помощи при валютных затруднениях, вызываемых дефицитом платежного баланса, путем предоставления кратко- и среднесрочных кредитов в иностранной валюте. Фонд имеет статус специализированного учреждения ООН. Практически он служит институциональной основой мировой валютной системы. Окончательный вариант соглашения первые 22 государства подписали 27 декабря 1945 года — официальная дата создания МВФ. МВФ начал свою деятельность 1 марта 1947 года как часть Бреттон-Вудской системы.

МВФ предоставляет кратко- и среднесрочные кредиты при  дефиците платёжного баланса государства. Предоставление кредитов обычно сопровождается набором условий и рекомендаций, направленных на улучшение ситуации.