Автор: Пользователь скрыл имя, 12 Марта 2012 в 12:09, дипломная работа
В работе раскрыты основы управления финансовыми рисками, принципы и этапы политики управления банковскими рисками.
ВВЕДЕНИЕ
1 ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИЕ РИСКИ
1.1 Истоки и этапы развития предпринимательства в России
1.2 Предпринимательский риск как экономическая категория
1.3 Классификация предпринимательских рисков
2 СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИМИ РИСКАМИ
2.1 Основы управления рисками
2.1.1 Системный подход к управлению рисками
2.1.2 Классификация решений управления рисками
2.1.3 Типовые алгоритмы риск-решений
2.2 Анализ и оценка рисков
2.2.1 Анализ рисков
2.2.2 Потери и факторы риска в оценке предпринимательского риска
2.2.3 Оценка ущерба
2.2.4 Стратегическое моделирование рисков и ущерба
2.3 Сущность риск-менеджмента предпринимательской деятельности
2.3.1 Риск-менеджмент как форма предпринимательства
2.3.2 Организация риск-менеджмента
2.3.3 Приемы риск-менеджмента
2.4 Финансирование риска и затраты на него
2.4.1 Пути финансирования риска и затраты на него
2.4.2 Источники финансирования
2.4.3 Структура затрат при различных методах управления риском
2.4.4 Финансирование риска и анализ эффективности методов управления
3 РИСКИ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
3.1 Финансовые риски
3.2 Риски при ипотечном кредитовании
4 РИСК-МЕНЕДЖМЕНТ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
4.1 Банковские риски: роль и значение классификации в процессе управления
4.2 Управление основными банковскими рисками
4.2.1 Оценка кредитного риска
4.2.2 Анализ кредитоспособности заемщика по методике Сбербанка РФ
4.2.3 Оценка риска потребительского кредита
4.2.4 Процентный риск
4.2.5 Риск ликвидности
4.2.6 Операционный риск
4.3 Принципы и этапы политики управления банковскими рисками
4.4 Специальные (целевые) методы управления банковскими рисками
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
Изменение процентной ставки по: АЧ - (t А k); ПЧ - (t п e).
"Рыночная" стоимость объема Ач после изменения процента: VАr = D / {1+ (t А k)} n.
"Рыночная" стоимость объема Пч после изменения процента: Vпr = Z / {1+(tп e)} n.
"Рыночная" величина гэпа по модулю: | VАr - Vпr |.
Таблица 10 - Классы ситуаций при падении процента
Параметры ситуации | Характер ситуации |
Гэп < 0 и Кач < КПч | Риск ликвидности |
Гэп < 0 и Кач < ДПч | Риск процентный |
Гэп < 0 и Дач < КПч | Риск процентный |
Гэп < 0 и Дач < ДПч | Оптимальная ситуация |
Гэп > 0 и Кач > КПч | Смягчение падения прибыли |
Гэп > 0 и Кач > ДПч | Риск процентный |
Гэп > 0 и Дач > КПч | Оптимальная ситуация |
Гэп > 0 и Дач > ДПч | Нейтральная позиция |
Гэп = 0 и Кач =КПч | Нейтральная позиция |
Гэп = 0 и Кач = ДПч | Риск процентный |
Гэп = 0 и Дач = КПч | Оптимальная ситуация |
Гэп = 0 и Дач = ДПч | Нейтральная позиция |
Варианты оценки ситуации по гэпу:
1 Гэп отрицательный:
уменьшение "рыночной " величины гэпа по модулю свидетельствует либо о более высоких темпах прироста (низких темпах падения) рыночной стоимости Ач в сравнении с Пч, либо о том, активы переоцениваются раньше, чем пассивы, обеспечивая рост прибыли (мягкое ее снижение), но не исключая риска ликвидности;
увеличение "рыночной " величины гэпа по модулю свидетельствует либо о более высоких темпах прироста (низких темпах падения) рыночной стоимости Пч в сравнении с Ач, либо о том, что пассивы переоцениваются раньше, чем активы, увеличивая риск ликвидности и снижая платежеспособность учреждения банка.
2 Гэп положительный:
уменьшение "рыночной" величины гэпа по модулю свидетельствует о более высоких темпах прироста (низких темпах падения) рыночной стоимости Пч в сравнении с Ач, и уменьшает ожидаемую прибыль, снижая уровень платежеспособности учреждения;
увеличение "рыночной" величины гэпа по модулю свидетельствует о более высоких темпах прироста (низких темпах снижения) рыночной стоимости Ач в сравнении с Пч и обеспечивает рост прибыли (мягкое снижение прибыли).
При использовании формулы "рыночной" стоимости объемов Ач и Пч как функции с переменными k, e, D, Z, можно смоделировать ожидаемые доходы и расходы в зависимости от объемов собственных и привлеченных средств банка и ожидаемых изменений рыночных ставок. Кроме того, можно диверсифицировать портфель активных и пассивных операций банка и корректировать его ценовую и тарифную политику.
Таким образом, модель гэпа действительно является реальным инструментом, на основе анализа которой банк может принимать решения по изменению структуры активов и пассивов в целях минимизации процентного риска и риска ликвидности, а, следовательно, для обеспечения финансовой устойчивости и прибыльности работы.
223