Управление банковскими рисками

 

 

 

 

 

 

 

 

Отличие: комитеты полностью управляют рисковыми позициями с помощью внутренней нормативной базы, принятия стратегических управленческих решений. Комитеты должны распределять полномочия структурных подразделений банка в управлении рисками, контролируя этот процесс в целом.

2. Специализированное структурное подразделение (департамент, отдел). Задача: управление рисками посредством создания и применения внутренней нормативной базы, принятия оперативных управленческих решений.
3. Оперативное управление осуществляет подразделение при открытии рисковой позиции, в порядке самоконтроля, посредством мониторинга открытых позиций на предмет соблюдения установленных ограничений. На структурные подразделения возлагается ответственность за консолидацию информации и предоставление отчётности.

Механизм защиты банка  от риска складывается из текущего регулирования риска и методов его минимизации, т.е. отслеживание критических показателей и принятие на этой основе оперативных решений по операциям банка.

 

 

 

 

 

2.3 Принципы построения внутрибанковской системы управления рисками

 

Для построения эффективной  системы управления рисками необходимо:

• сформулировать стратегию и задачи управления;
• установить принципы определения, оценки и диагностики риска;
• обеспечить защиту интересов всех лиц, имеющих отношение к банку;
• использовать принципы в качестве базы для важнейших процедур контроля, при создании схемы организационной структуры, подготовке документов о делегировании полномочий, технических заданий;
• определить процедуры обеспечения ответственности, оценки результатов деятельности, использовать их в совершенствования процесса управления;
• разработать механизм мониторинга и обратной связи в целях обеспечения высокого качества процедур, оценки и проверки их соблюдения.

Все эти процедуры должны основываться на принципах построения внутрибанковской системы управления рисками:

• единая структура системы управления для всех видов риска (комплексность);
• единство информационной базы;
• координация управления различными видами рисков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 Регулирование  банковских рисков

3.1 Механизмы регулирования рисков

 

Механизмы регулирования  рисков банковской системы весьма разнообразны и действуют в комплексе. На уровне банковской системы основные регуляторы – государственные органы (центральные банки) и профессиональные саморегулируемые организации.

Основные механизмы регулирования рисков на уровне банковской системы:

• минимальный размер капитала для вновь создаваемых банков;
• требования к составу и нормативы достаточности капитала;
• стандарты деятельности служб внутреннего контроля и управления рисками;
• требования к информации о финансовом состоянии и общем риске банка;
• нормативные требования к методикам оценки риска.

Внимание органов регулирования сосредоточено на стимулировании совершенствования управления рисками. В современных условиях органы банковского надзора самостоятельно не могут обеспечить устойчивость банковской системы. В этом им должно помогать руководство банка, в связи с чем выработан партнёрский подход к управлению риском, в рамках которого задачи каждого участника в процессе управления риском распределяются следующим образом:

• Органы банковского регулирования и надзора, формируя нормативную  
  и правовую среду, стимулируют процесс управления риском.
• Высшее руководство полностью несёт ответственность за устойчивость банка.
• Внешние аудиторы дополняют традиционный анализ анализом рисков.
• Юр. и физ. лица (инвесторы, кредиторы, клиенты), которые при банкротстве банка понесут финансовые потери. Усилия регулирующих органов и банковского менеджмента по обеспечению устойчивости не могут защитить их от рисков, а значит, в их руках ответственность за принимаемые решения, основой которых может стать мониторинг банковских рисков, осуществляемый: средствами финансовой информации, аналитиками, брокерами, рейтинговыми агентствами.

Регулирующие органы, для обеспечения устойчивости банковской системы выдвигают требования к величине собственного капитала банка для создания резерва возмещения непредвиденных потерь. Постоянный анализ уровня капитала банка с учётом риска – важнейший элемент процесса управления риском.

 

3.2 Участники процесса управления рисками в банках,

меры управления риском

 

Финансовая устойчивость банка зависит от качества высшего  руководства банка. Главная цель органов регулирования – усиление ответственности руководства, стимуляция развития систем управления рисками.

Основные участники процесса управления рисками:

1. Совет директоров. Ответственность – обеспечение надёжности. Функции:

• формирование стратегии управления рисками,

• разработка организационной структуры риск-менеджмента с распределением полномочий и ответственности на каждом уровне,
• утверждение количественных и качественных параметров капитала и риска, методов оценки и управления рисками,
• контроль процесса управления риском в банке.

2. Высшее руководство банка. Ответственность – текущее управление банком, реализация политики управления рисками, обеспечение внутреннего контроля, аудита.

3. Внутренний аудит помогает менеджменту выявлять и управлять рисками.  

Эффективное управление рисками  невозможно без формализации процесса управления.

Меры  управления риском:

• выработка стратегии управления рисками;
• выработка индикаторов приемлемого уровня риска;
• создание специализированной структуры по управлению рисками;
• информационное обеспечение процесса управления рисками.
• использование стандартных и оригинальных методов оценки риска;
• принятие деловых решений с учётом анализа рисков;

 

3. Методы снижения банковских рисков

 

В механизме функционирования кредитной системы государства  большая роль принадлежит коммерческим банкам, предоставляющим своим клиентам полный комплекс финансовых услуг, включая кредитование, приём депозитов, расчётное обслуживание, куплю-продажу, хранение ценных бумаг, иностранной валюты.

Основная задача банковской организации заключается в достижении оптимального сочетания рискованности и прибыльности проводимых операций.

Банковские риски охватывают все стороны деятельности банков - как внешние, так и внутренние, в соответствии с чем выделяются внешние и внутренние риски.

Способы снижения уровня валютного риска:

• Хеджирование – создание встречных требований и обязательств в инвалюте. Осуществляется, если банк предоставляет кредит в валюте, вероятность понижения курса которой велика. Тогда банк одновременно продаёт эту валюту с поставкой её через определённый срок, совпадающий с моментом возврата кредита и приблизительно по курсу, который был во время его предоставления. То есть, если валютный курс действительно понизится, то банк не понесёт потери.
• Включение в кредитный договор защитной оговорки применяется, когда сумма денежных обязательств меняется в зависимости от изменения курса валюты оговорки (валюта платежа/третьих стран/международные ден. ед.).
• «Тактика нулевого баланса» используется для уравновешивания активов и пассивов, выраженных в неустойчивой инвалюте. В результате потери по активным операциям, связанным с обесцениванием неустойчивости валюты, будет компенсироваться прибылью по пассивным операциям.

Способы снижения кредитного риска:

• Проверка платёжеспособности потенциального заёмщика;
• Текущего контроля за выданными кредитами;
• Страхование риска;
• Использование залога, гарантий, поручительства;
• Получение с клиента премии за риск;
• Обнаружение и оценка риска банкротства заёмщика для своевременного сокращения размера кредитования;
• Анализ изменения кредитного портфеля.

Для предотвращения рыночного риска:

• Систематически анализировать доходности по различным видам ценных бумаг;
• Осуществлять своевременный мониторинг портфеля ценных бумаг.
• Разработка инвестиционной политики на рынке ценных бумаг.

Способы снижения процентного риска – проведение процентных «свопов» - финансовых сделок, при которых стороны, обмениваются теми процентными платежами, которые они должны произвести (с фиксированной ставкой). Обмен происходит против сделки с переменной ставкой. При этом сторона, которая обязуется произвести выплаты по фиксированным ставкам, рассчитывает на значительный рост за период сделки переменных ставок; а противоположная сторона - на снижение. Выигрывает сторона, которая правильно спрогнозировала динамику процентных ставок.

Для снижения лизингового риска:

• изучить лизинговый рынок, его основные тенденции, выявить спрос на виды оборудования, учитывать колебания рыночных цен на оборудование;
• получить достоверную информацию об объекте лизинга.
• оценить платёжеспособность клиента (учитывая долгосрочный характер лизинговой операции)
• уделять внимание перспективам развития предприятия: возможности модернизации, обновления ассортимента продукции, услуг, переориентации основного вида деятельности.
• оценивать общую конъюнктуру рынка, место и перспективы потенциального заёмщика в рыночной конкуренции.

 

Снижение  депозитного риска:

• Включение особых условий по предупреждению потерь банка, связанных с досрочным востребованием вкладов.
• дифференциация срочных вкладов:

Собственно срочные – возвращаются владельцу в заранее установленный срок (не менее месяца). Соответственно длительности срока изменяется уровень процента, по вкладу с большим сроком выплачивают более высокий процент.

Вклады с предварительным уведомлением об изъятии – предусматривают подачу специального заявления вкладчика в случае досрочного изъятия им вклада, что позволяет банку учитывать предстоящие изменения и рефинансировать свои активные операции из других источников.

Снижение  риска несбалансированной ликвидности. В целях контроля состояния ликвидности установлены нормативы текущей, мгновенной и долгосрочной ликвидности. Если нормативы не соответствуют требуемым значениям, установленным ЦБ, банку необходимо проводить мероприятия, обеспечивающие необходимый уровень ликвидности.

• Отзыв кредитов;
• Продажа части портфеля ссуд и инвестиций;
• Распределение активов и пассивов в целях выявления части каждого вида пассивов, подлежащего размещению в ликвидные статьи активов для поддержания коэффициентов ликвидности;
• Расширение масштабов пассивных операций по привлечению средств клиентов;
• Выпуск депозитных сертификатов и облигаций.

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Банковский риск – это характеристика деятельности банка, отображающая неопределённость исхода ситуации и характеризующая вероятность негативного отклонения факта от плана. Банки сталкиваются со всей совокупностью различных видов риска, отличающихся между собой по месту и времени возникновения, своему влиянию на деятельность банка, и рассматривать их необходимо в совокупности.