Страхование имущества организаци

4. Сберегательная  функция

Страхование становится возможным лишь при наличии  у страховщика определенного  капитала, достаточного для обеспечения  покрытия убытков ( в случае их возникновения), причиненных страхователю стихийным  бедствием, несчастным случаем или  другим страховым случаем. Собственными средствами покрыть такую потребность  в денежных выплатах страховщик, в  большинстве случаев, не способен. Поэтому  каждый страховщик создает систему  страховых резервов. Накопление и  использование таких резервов характерно для страховой деятельности, так  как именно из этих сбереженных средств, страхователям будет выплачиваться  страховая сумма. [9,с.230]

   В формировании и использовании страховых резервов возникает перераспределение средств между страхователями. Те из них, у которых в определенном периоде не наступил страховой случай, осуществившие страховые взносы, не получают никаких выплат. И наоборот: страхователям, которые потерпели серьезные убытки от страхового случая, выплачивается сумма, значительно большая внесенных страховых платежей.

Формирование  страховых резервов - это способ концентрации и использования средств, необходимых не только для распределения  между всеми страхователями, а  и для соответствующего покрытия возможных масштабных убытков, которые  могут возникнуть в отдельные  годы следующих периодов.

   Вывод: страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Специфические страховые отношения являются объектом страховой науки. Субъектами страховых отношений с одной стороны выступает страхователь, с другой - страховщик или застрахованный. Полную свою сущность страхование раскрывает через свои функции: распределительную, рисковую, предупредительную и сберегательную.

Страхование, как специфический вид деятельности, имеет конкретные предназначения, которые  определяют его роль в современных  общественных социально-экономических  отношениях.

Страховая система активно влияет на развитие производства. В условиях рынка актуальным становится страхование от коммерческих, технических, правовых и политических рисков. Страхование является не только методом защиты субъектов предпринимательской  деятельности от непредсказуемых событий, но и средством защиты от изменений  экономической конъюнктуры.

   Особенно большую роль играет страхование в аграрном секторе. Именно здесь много рисков, предопределенных естественными факторами, что приводит к большим потерям.

   Страхование дает возможность оптимизировать ресурсы, направляемые на организацию экономической безопасности. Раньше уже шла речь о том, что страховая защита является проявлением экономической безопасности физических и юридических лиц. Среди многих форм страховой защиты страхованию принадлежит особенная роль. Оно дает возможность достичь рациональной структуры средств что направляются на предотвращение (или оперативное устранение) последствий стихии или других факторов, которые препятствуют деятельности того или другого лица.

   Страхование, имея большие возможности маневрирования резервами, является важным звеном формирования всей системы экономической безопасности. Такая роль становится реальной только при надлежащем уровне развития страхового дела.

Теперь, когда страхованием в Украине  охвачено менее как 10 % страхового поля, регулятивная роль этого экономического рычага еще мало заметная, в отличие, например, от большинства стран Европейского союза, США, Японии, где страхованием охвачены практически все предприятия  и граждане.

   Методом страхования создаются резервы денежных ресурсов, которые становятся источником роста инвестиций в экономику.

Страховые компании, получая прибыль от инвестиционной деятельности, имеют возможность  снижать тарифы на страховые услуги, увеличивать резервы, стимулировать  персонал и тому подобное. Аккумулированные в страховых компаниях ресурсы  через систему инвестирования способствуют расширению производства. Это выгодно  как страхователям и страховщикам, так и другим предпринимательским  структурам.

Следовательно, страхование необходимо для обеспечения  непрерывного экономического развития общества а также для помощи отдельным  личностям в защите себя от последствий  непредсказуемых событий. 

                                1.3. Принципы страхования 

Принцип - это основное исходное положение  какой-либо теории, учения, науки, мировоззрения, политической организации и т.д.

Основными принципами страхования являются:

· принцип  свободного выбора страховщика и  вида страхования, которые в полной мере относятся только к добровольным видам страхования;

· принцип  страхового интереса вытекает из права  собственности или владения тем  или иным объектом. Каждый индивидуальный или ассоциированный собственник  недвижимости, автомобиля, а тем  больше сложного производственно-технического комплекса, заинтересованный в том, чтобы вложенные в этот объект средства не были утеряны из-за стихийного бедствия, несчастного случая, ограбления и т. п. В свою очередь, организация, которая берет на себя риски, как  и любая другая коммерческая организация, имеет интерес получить прибыль;

· страховой  риск - это вероятное событие или  их совокупность, на случай которых  совершается страхование. В международной  практике риском считают также конкретный объект страхования или вид ответственности. Не редко страховой риск расшифровуют как раздел между страховщиком и  страхователем неблагоприятных  экономических последствий в  результате наступления страхового случая. Учитывая такие расхождения  в толковании термина "риск" нередко  возникают недоразумения между  страховщиками и страхователями. Поэтому во время заключения страховых  соглашений и оформления другой страховой  документации нужно особенное внимание уделять содержанию, которое укладывается в слово "риск".;

· принцип  наивысшего доверия - на практике этот принцип состоит в обязанности  уведомить страховщика о всех свойствах, в том числе о дефектах имущества, состоянии здоровья или  других особенностях объекта.      Надежное страхование возможно лишь при условиях высокого доверия между сторонами. Ни страхователь, ни страховщик не имеют права скрывать один от другого ту или другую информацию, которая касается объекта страхования. На практике особенно важно, чтобы этот принцип сдерживал страхователь. Ведь именно он владеет самой полной информацией о состоянии объекта страхования;

· страховые  возмещения и выплаты, которые не должны приносить прибыли страховщикам и в соответствии с этим материальное и финансовое состояние их не должно измениться после возмещения убытков  страхователю;

· франшиза - определенная договором страхования  часть убытков, которая в случае страхового события не подлежит возмещению со стороны страховщика. Различают  условную и безусловную франшизу. Условная франшиза чаще используется в личном страховании. Например, правила  страхования могут фиксировать  количество дней болезни к началу предоставления страховой помощи. Но если застрахованный болел дольше, то помощь выплачивается за все дни  неработоспособности. Безусловная  франшиза значит, что ответственность  страховщика определяется размером убытка за отбрасыванием франшизы. Такие полисы распространены при  страховании автотранспорта и некоторых  других объектов. Это дает возможность  страховщикам избежать расчетов из мелких рисков и тем же значительно уменьшить  расходы на ведение дела.;

· принцип  суброгации - передача страхователем  страховых прав на возмещение убытка с третьих (виновных) лиц в границах выплаченной суммы. В тех случаях, когда страхователь получит средства на возмещение убытков из другого источника, он должен сообщить об этом страховщику, который примет их во внимание, когда будет рассчитывать страховое возмещение и оформлять регресс.;

· контрибуция - право страховщика обратиться к  другим страховщикам, которые по проданным  полисам несут ответственность  перед конкретными страхователями с предложением разделить затраты  по возмещению убытков. Этот принцип  важен еще и потому, что его  применение удерживает нечестных страхователей  от желания несколько раз застраховать одно и тоже имущество с целью  наживы;

· сострахование- это страхование объекта по одному общему договору несколькими страховщиками. При этом в договоре должны содержаться  условия, которые определяют права  и обязанности каждого страховщика.   Одному из сострахователей по его согласию может быть поручено представительство всех других во взаимоотношениях со страхователем, но оставлена ответственность перед последним лишь в размере соответствующей части. Сострахование имеет свои преимущества и недостатки. Позитивным является то, что компании имеют возможность объединить свои усилия по страхованию больших рисков, не уступая ни перед кем страховую премию. Недостатки сострахования заключаются в осложнении процедуры оформления страхования и выплаты возмещения.;

· перестрахование - это вторичное размещение риска, когда страховщик страхует риск выполнения всех или части своих обязательств перед страхователями у других страховщиков.

· диверсификация. Законодательством многих стран  мира возможности диверсификации, то есть распространение активности страховых  обществ за рамки основного бизнеса, ограниченные. Закон Украины "О  страховании" предусматривает, что  предметом непосредственной деятельности страховщика может быть лишь страхование, перестрахование и финансовая деятельность, связанная с формированием и  размещением страховых резервов и управлением ими. [7,с.145]

Вывод: страхование имеет свои специфические  признаки, а именно:

1. принцип  свободного выбора страховщика  и вида страхования;

2. принцип  страхового интереса;

3. страховой  риск;

4. принцип  наивысшего доверия;

5. страховые  возмещения и выплаты;

6. франшиза;

7. принцип  суброгации;

8. контрибуция;

9. сострахование;

10. перестрахование;

11. диверсификация. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                2.СТРАХОВЫЕ ФОНДЫ 

                            2.1. Формы страховых фондов 

Экономическую основу страхования составляет процесс  формирования и расходования средств  страхового фонда. Страховой фонд - это совокупность натуральных и денежных запасов общества, предназначенных для предупреждения и возмещения ущерба, наносимого стихийными бедствиями и чрезвычайными обстоятельствами.

   Существует три формы организации страхового фонда:

• государственный централизованный страховой (резервный) фонд;
• фонд самострахования;
• страховой фонд, формируемый страховой организацией.

   Формирование государственного страхового фонда производится в централизованном порядке за счет общегосударственных ресурсов. Фонд может быть сформирован как в натуральной, так и в денежной форме. Целью его создания является возмещение ущерба, вызванного крупномасштабными авариями, стихийными бедствиями, а также необходимость устранения их последствий.

Фонд  самострахования имеет организационно обособленный характер, формируется за счет натуральных и денежных запасов хозяйствующих субъектов. Назначение фонда самострахования — обеспечение бесперебойной деятельности субъекта и его финансовой устойчивости в неблагоприятных экономических условиях.

   Страховой фонд страховой организации формируется только в денежной форме. Его создание определяется большим количеством участников (страхователей), уплачивающих страховые взносы. Средства, накопленные в страховом фонде, имеют строго целевое назначение — выплата возмещений и страховых сумм участникам фонда в соответствии с правилами и условиями страхования. Внутри страхового фонда происходит перераспределение убытка одного из участников между всеми оставшимися. При определении необходимого размера фонда страховая организация применяет методы актуарных расчетов, основанные на действии закона больших чисел и теории вероятности.