СОДЕРЖАНИЕ

          ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………….. 2

     1 СУЩНОСТЬ И РОЛЬ СТРАХОВАНИЯ……………………………….4

     1.1 Понятие имущественного страхования………………………….......4

     1.2 Сущность и роль страхования………………………………………..6

     1.3 Принципы страхования………………………………………………9

     2 СТРАХОВЫЕ ФОНДЫ………………………………………………...13

     2.1 Формы страховых фондов…………………………………………....13

     2.2 Формы образования и использования страховых фондов………....14

          3 ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА В РБ………………………………………………………………………………….17

         4.СТРАХОВАНИЕ ИМУЩЕСТВА ОРГАНИЗАЦИЙ НА ПРИМЕРЕ БЕЛОРУССКОЙ НАЦИОНАЛЬНОЙ ПЕРЕСТРАХОВОЧНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ «BELARUS RE»……………………………………………..22

            5.ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………….28

         6.СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………..29

          
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                 ВВЕДЕНИЕ 
 

    Человеку всегда было присуще желание как-то обезопасить себя от вредоносных последствий жизни или хотя бы попытаться свести их к минимуму. Для одних это связано с опасной работой, где высока доля риска. Многие граждане в преддверии старости и связанного с ней снижения трудоспособности хотели бы обеспечить себе хотя бы прожиточный минимум.

    Предприниматели опасаются, что при изменении рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты на получение прибыли. Любой человек может оказаться жертвой ограбления или катастрофы, что не так и редко в наши дни, внезапно заболеть - да мало ли какие неприятности могут произойти в жизни. Во всех указанных случаях люди могут прибегнуть к страхованию, при котором специализированные организации (страховщики) собирают взносы с граждан и организаций, заключивших с ними договоры страхования. За счет таких взносов у страховщика образуется особый страховой фонд, из которого при наступлении определенного, заранее оговоренного в договоре, события страховщик уплачивает застрахованному (или иному, указанному в договоре) физическому или юридическому лицу обусловленную сумму, как правило, превышающую размер вносимых взносов. Это, конечно, не предотвратит наступление неблагоприятного случая, но поможет преодолеть его. Считается, что саму идею страхования придумали английские купцы, несущие убытки из-за ушедших в плавание и так и не вернувшихся кораблей. Купцы решили в случаях гибели и пропажи кораблей распределять понесенный ущерб поровну, а не оставлять в беде одного.

     Для этого производились отчисления в общий фонд - какая-то часть от участвующего в экспедиции имущества. Страхование - это, прежде всего, вид предпринимательской деятельности и невозможен без получения прибыли. Это достигается тем, что не по каждому договору наступает оговоренный случай и производится выплата. В нашей же стране вследствие событий последних лет появилось достаточно много страховых компаний - это может говорить только о том, что страховой бизнес - довольно прибыльное занятие. В условиях конкуренции страховые компании все более расширяют круг страховых рисков - событий, при наступлении которых страховщик выплачивает застрахованному лицу обусловленную сумму. По всем этим причинам значимость страхования в современном обществе постоянно возрастает.

В процессе своей деятельности любое предприятие  сталкивается с тем, что его имущество  может погибнуть или быть поврежденным в результате внешнего и внутреннего  воздействия различных факторов. К сожалению, эти факторы могут  привести не только к уничтожению (повреждению) имущества и приостановке производственной деятельности, но и к ликвидации и банкротству организации.[2,с.120]

   Поэтому любой хозяйствующий объект заинтересован в том, чтобы существовали источники компенсации понесенного им ущерба. Это позволяет говорить о наличии специфического страхового интереса, связанного с имущественным интересом собственника, возникающим тогда, когда ему может быть нанесен имущественный ущерб. Принято говорить, что такой субъект заинтересован в организации и предоставлении ему страховой защиты при наступлении неблагоприятных обстоятельств.

   В настоящее время отечественный страховой рынок развивается все динамичнее. Множество отечественных предприятий обращается к участникам страхового рынка, для того чтобы при ведении хозяйственной деятельности посредством страховой защиты минимизировать потери от неизбежных имущественных рисков. Грамотно организованное страховое и перестраховочное покрытие позволяет компании снизить финансовые потери при наступлении непредвиденных и внезапных событий (страховых случаев).

Все эти  обстоятельства и обуславливают  актуальность рассмотрения вопросов страхования  имущества предприятий.

Цель  моей курсовой работы: раскрыть, развернуть, дать полную характеристику понятию  страхования, страховых фондов. А  также рассмотреть перспективы  развития страховых имущественных  организаций в РБ. [1,с.76] 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                        1 СУЩНОСТЬ И РОЛЬ СТРАХОВАНИЯ 

                      1.1   Понятие имущественного страхования 

    Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства.      Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом "страх". Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.

   Рискованный характер общественного  производства -- главная причина  беспокойства каждого собственника  имущества и товаропроизводителя  за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно  возникла идея возмещения материального  ущерба путем солидарной раскладки  между заинтересованными владельцами  имущества.

То есть, первоначально под термином «страхование»  подразумевалось «имущественное страхование». Имущественное страхование - отрасль  страхования, имеющая многовековой опыт и богатая традициями. Как  следует из названия, объектом такого страхования выступают имущественные  интересы страхователя, связанные с  его законным владением, распоряжением  либо с использованием определенного  имущества. То есть страхованию подлежит не само имущество, а законный страховой (имущественный) интерес субъекта, содержащийся в его правах по отношению к  имуществу.

   Переход к рыночным отношениям, формирование многоукладной системы  хозяйствования, основанной на разнообразных  формах собственности, создают  объективные предпосылки для  активного внедрения в сферу  экономики страхования как одного  из гарантов обеспечения финансовой  устойчивости хозяйствующих субъектов.  Теперь предприятия сами должны  заботиться о собственном экономически  устойчивом положении, сохранности  материальных объектов и средств,  кредито- и платежеспособности. Убытки  от стихийных бедствий, техногенных  аварий и иных превратностей  рынка должны иметь надежный  и гарантированный финансовый  источник покрытия, который обеспечивается  страхованием.

Страхование - это способ возмещения убытков, которые  потерпело физическое или юридическое  лицо, посредством их распределения  между многими лицами (страховой  совокупностью). Возмещение убытков  производится из средств страхового фонда, который находится в ведении  страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании  обуславливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку, как, например, стихийные бедствия. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и заранее созданный  страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.

   Деление договоров страхования на виды производится в зависимости от того, какие интересы они защищают. В основе имущественного страхования лежат имущественные интересы.

По договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную  договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события  убытки в застрахованном имуществе  либо убытки в связи с иными  имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором  суммы (страховой суммы).

   По своей сути имущественное страхование является наиболее развитым и сложным договором страхования. С этого вида страхования собственно и началась история всей страховой деятельности.

Объектами страхования при имущественном  страховании являются различные  материальные ценности. Их перечень весьма разнообразен. Прежде всего, имущественное  страхование подразделяется на обязательное и добровольное. Обязательному страхованию  в нашей стране подлежит определенное имущество сельскохозяйственных предприятий, граждан, проживающих в сельской местности (строения, некоторые сельскохозяйственные животные).

   Все остальное имущество может  быть застраховано в добровольном  порядке. Таким образом, страхуют  основные и оборотные фонды  предприятий, организаций и других  юридических лиц, сельскохозяйственные  культуры, грузы, суда, авиационную  и космическую технику, транспортные  средства, животных, произведения искусства, антиквариат, личное движимое и недвижимое имущество граждан.

Основой имущественного страхования является определение стоимости застрахованного  имущества, расчет страхового тарифа, определение факта и причин гибели или повреждения имущества, расчет и выплата страхового возмещения.

   Имущественное страхование является  наиболее древним видом страхования.  Имущество может быть застраховано  на случай полной гибели или  частичного повреждения при пожаре, наводнении, авариях, взрывах и  других обстоятельствах. [6,с.325-327]

 

 

                              1.2  Сущность и роль страхования 

Термин  «страхование», по мнению западных философов, имеет латинское происхождение. В его основе - слова «securus»  и «sine cura», которые означают «беззаботный». Следовательно, страхование отображает идею предостережения, защиты и безопасности. Из этого вытекает само определение  термина «страхование».

Страхование - это способ возмещения убытков, которые  были причинены физическим или юридическим  лицам.

В страховых  отношениях участвуют две стороны  или два лица: страховщик и страхователь.

Страховщик - это страховая организация (государственная, акционерная, частная), она организует формирование и использование страхового фонда. Страховщик вырабатывает условия  страхования, он принимает на себя обязательство  возместить ущерб или выплатить  страховую сумму страхователю при  наступлении страхового случая (события).

Страхователь - (клиент страховой компании) - физическое (отдельные частные граждане) или  юридическое лицо, заключающее договор  страхования со страховщиком. Страхователь обязан своевременно уплачивать страховые  взносы и имеет право при наступлении  страхового события (стихийное бедствие, пожар, несчастный случай, т.е. экономический  ущерб или ущерб здоровью) получить страховое возмещение (материальную компенсацию) или страховую сумму.

Сущность  страхования, как и других категорий, раскрывается в его функциях:

1. Распределительная  функция

Данная  функция страхования реализуется  через специфические функции  свойственные только страхованию: рисковая, предупредительная и сберегательная.

2. Рисковая  функция

Она заключается  в передаче за определенную плату  страховщику материальной ответственности  за последствия риска, обусловленного событиями, перечень которых предписан  действующим законодательством  или договором. Чем выше вероятность  и размер риска, тем и плата  за его страхование, высчитанная  на основе тарифов, определенных с помощью  актуарных расчетов, больше. В случае наступления страхового случая страхователь требует от страховщика оплату убытков ( выплату страховой суммы).

3. Предупредительная  функция

Эта функция  несет в себе предупреждение страхового случая и минимизацию ущерба. Предполагает широкий комплекс мер, в том числе  финансирование мероприятий по недопущению  или уменьшению негативных последствий  несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие  на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования  и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному  имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации  ущерба носят название превенции, отсюда название функции - превентивная. В  целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных  мероприятий.