Становление и развитие банковской системы Казахстана

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Содержание 

Введение …………………………………………………………………………3

Глава 1.

1. Понятие и классификация ценных бумаг
2. Особая роль банков как участников рынка ценных бумаг
3. Классификация операций банков с ценными бумагами

Глава 2. Операции банков на российском фондовом рынке 25

2.1. Особенности  осуществления эмиссионных операций с ценными бумагами ………………………………………………………………………….

2.2. Специфика  инвестиционной деятельности банка  …..39

2.3. Посреднические  операции банков с ценными  бумагами 45

Глава 3. Перспективы развития операций банка с ценными бумагами

3.1. Раздел  БЖД. Безопасность деятельности  банков на рынке ценных бумаг

3.2. Перспективы  развития операций банков на  фондовом рынке 76

Текущее состояние рынка ценных бумаг  и банковской системы, перспективы развития.

Заключение ...............................................................................................87

Список  литературы ................................................... 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

     Введение 

     B соответствии c Законом РФ «О банках  и банковской деятельности в Российской Федерации» банки могут выпускать, покупать, продавать, хранить ценные бумаги и осуществлять иные операции c ними, в том числе: посреднические операции при купле-продаже ценных бумаг (выступая в качестве финансового брокера на рынке ценных бумаг); операции по выпуску собственных ценных бумаг, выдавать гарантии по их размещению в пользу третьих лиц, выступая в роли инвестиционных компаний, осуществлять непосредственные сделки с ценными бумагами путем купли-продажи бумаг от своего имени и за свой счет; оказывать консультационные услуги в части выпуска и обращения ценных бумаг.

     Операции  с ценными бумагами,  осуществляемые банками, концентрируются в рамках фондового (инвестиционного) отдела каждого банка, покупающего и продающего их как за счет средств банка, так и по поручениям клиентов.

     Операции  с ценными бумагами – составная  часть рыночной экономики. Глобализация экономики разных стран неизбежно  приводит к изменению методов  хозяйственной деятельности банка

     Ведь  за сравнительно короткое время была создана двухуровневая банковская система. Активное развитие банковской системы определилось дефицитом банковских услуг, распределением централизованных кредитов, а также высокой инфляцией одновременно с низкой стоимостью привлекаемых средств.

     Актуальность  данной темы, объясняется тем, что  в настоящее время, в связи  с развитием Российского фондового  рынка все больший интерес  компаний обращен к услугам  ценных бумаг.

     Целью работы является изучение операций с  ценными бумагами банковских учреждений.

     Для  достижения  данной цели были поставлены следующие задачи:

     - определить сущность и рассмотреть  основные виды ценных бумаг;

     - рассмотреть классификацию операций  банков с ценными бумагами

     - определить сущность операций  банка с ценными бумагами;

     - определить существующие проблемы  на Российском рынке ценных  бумаг и пути их решения.

     Предметом исследования курсовой работы является банковские операции.

     Объект  исследования – банковские операции с ценными бумагами.

     Теоретико — методологическая основы исследования.

     Теоретической и методической основой исследования явились законы Российской Федерации  по вопросам рынка ценных бумаг, научные  труды отечественных и зарубежных исследователей. Основной методической базой для исследования послужили  данные консолидированных балансов банков, монографии и статьи - отечественных и зарубежных экономистов, материалы научных конференций, законодательные акты, справочные материалы.

     Теоретической основой послужили: научные труды  отечественных и зарубежных ученых по широкому кругу проблем развития системы банковских операций с ценными бумагами в экономической, финансовой, социальной и правовой сферах. Методологической основой стали различные общенаучные методы: диалектико-материалистический — как основной способ объективного и всестороннего познания действительности; сравнительно-исторический, социологический, сравнительно-правовой, метод логического и функционального анализа. При исследовании банковских операций с ценными бумагами в качестве основного, используется системный метод, являющийся общенаучным методом познания сложных и структурированных объектов.

     Методологической  основой данной работы явились: Федеральный  закон от 22.04.96 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», Федеральный закон от 26.12.95 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», Федеральный закон от 3.02.96 г. (с изменениями от 31.07.98 г.) «О банках и банковской деятельности», Федеральный закон от 2.12.90 г. № 394-1 (с изменениями от 31.07.98 г.) «О Центральном банке РФ», закон «О переводном и простом векселе» от 11.03.97 г., другие нормативные и законодательные акты, труды отечественных специалистов Миркина Я.М., Семенковой Е.В. и других, а также аналитические данные из средств массовой информации и печати.

     Теоретическая и практическая значимость исследования

     Теоретическая значимость исследования состоит в  следующем:

• представлены и анализируются определения понятия «лизинг»;
• сформулированы основные составляющие лизинга и его элементы;
• дана точная классификация лизинговых операций
• раскрыты преимущества и недостатки лизинга в России
• внимание уделено социально-правовым методам регулирования и обзору структуры рынка;
• выявлены основные проблемы развития лизинговых операций;
• определены дальнейшие тенденции и пути решения проблем.

     Структура работы состоит из введения, 2-ух глав, каждая из которох включает 3 параграфа, заключения и списка использованной литературы. 
 
 

 

     Глава 1.

1. Понятие и классификация ценных бумаг

 

     Говоря  о ценных бумагах в российской действительности необходимо упомянуть  о их несомненной значимости в ходе применения соответствующих норм права к обороту ценных бумаг. Помимо собственно денег в гражданском обороте участвуют иные денежные документы, особое место среди которых и занимают ценные бумаги. Их распространенность в хозяйственном обороте обусловлена тем, что обладая определенной стоимостью, они, наряду с деньгами, служат удобным средством обращения и платежа, выполняют роль кредитного инструмента и обеспечивают упрощенную передачу прав на различные блага.

     Ценные  бумаги - необходимый атрибут всякого рыночного хозяйства. Ранее во внутреннем гражданском обороте находилось лишь минимальное количество ценных бумаг, в основном выпущенных (эмитированных) государством: облигации, предъявительские сберкнижки и аккредитивы, выигравшие лотерейные билеты, а в расчетах между юридическими лицами мог использоваться расчетный чек.

     С переходом к рыночной экономике  оборот ценных бумаг резко возрос, стал формироваться их рынок. Правда он касался лишь так называемых "фондовых", или "инвестиционных", ценных бумаг - акций и облигаций, а главное, получил крайне неудовлетворительную правовую регламентацию, недостатки которой составили базу для многих злоупотреблений.

     Рынок ценных бумаг является сферой отношений, бурно развивающейся последние  несколько лет. Это относится не только к появлению новых финансовых инструментов, новых сегментов инфраструктуры рынка, но и к многочисленным попыткам их законодательного регулирования.

     Ценной  бумагой является документ, удостоверяющий с соблюдением установленной  формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении.

     С передачей ценной бумаги переходят  все удостоверяемые ею права в  совокупности.

     Эмиссионная ценная бумага – любая ценная бумага, в том числе бездокументарная, которая характеризуется одновременно следующими признаками:

• закрепляет совокупность имущественных и неимущественных прав, подлежащих удостоверению, уступке и безусловному осуществлению с соблюдением установленных настоящим Федеральным законом формы и порядка;
• размещается выпусками;
• имеет равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени приобретения ценной бумаги.

     Другие  ценные бумаги, не характеризующиеся  перечисленными признаками, называются неэмиссионными.

     Виды  ценных бумаг: государственная облигация; облигация; вексель;

чек; депозитный и сберегательный сертификаты; банковская сберегательная книжка на предъявителя; коносамент; акция; приватизационные ценные бумаги и др.

     По  форме выпуска различают:

     а) документарные ценные бумаги, владельцы которых устанавливаются на основании сертификата или записи по счету депо;

     б) бездокументарные ценные бумаги, владельцы  которых устанавливаются на основании  записи в системе ведения реестра  владельцев ценных бумаг или в  случае депонирования ценных бумаг, на основании записи по счету депо.

     Права, удостоверенные ценной бумагой, могут  принадлежать:

     1) предъявителю ценной бумаги (ценная  бумага на предъявителя; для передачи  другому лицу прав, удостоверенных  ценной бумагой на предъявителя, достаточно вручения ценной бумаги этому лицу);

     2) названному в ценной бумаге  лицу (именная ценная бумага; права,  удостоверенные ею, передаются в  порядке, установленном для уступки  требований (цессии);

     3) названному в ценной бумаге  лицу, которое может само осуществить эти права или назначить своим распоряжением (приказом) другое управомоченное лицо (ордерная ценная бумага; права по ордерной ценной бумаге передаются путем совершения на этой бумаге передаточной надписи - индоссамента. Индоссамент переносит все права, удостоверенные ценной бумагой, на лицо, которому или приказу которого передаются права, - индоссата.

     Индоссамент может быть бланковым (без указания лица, которому должно быть произведено  исполнение) или ордерным (с указанием  лица, которому или приказу которого должно быть произведено исполнение).

     Долевые ценные бумаги удостоверяют право владельца  на долю в капитале предприятия. К  таким ценным бумагам относятся  акции.

     Акция – это эмиссионная ценная бумага, закрепляющая права ее владельца (акционера) на получение части прибыли акционерного общества (АО) в виде дивидендов, на участие в управлении и на часть имущества, остающегося после ликвидации АО.

     Выделяют  простые и привилегированные  акции. Владельцы привилегированных  акций имеют преимущество в получении дивидендов перед владельцами простых акций, но обычно не имеют права голоса.

     Долговые  ценные бумаги удостоверяют право конкретного  денежного требования. К ним относятся  облигации, векселя, чеки и сертификаты  задолженностей.

     Облигация – это эмиссионная ценная бумага, закрепляющая права ее держателя на получение от эмитента в предусмотренный в облигации срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента.

     Доходом по облигации являются процент и/или  дисконт. Срок «созревания» облигации – это срок, по истечении которого происходит погашение облигации. До окончания этого срока облигация может быть продана другим лицам.