Роль и границы кредита

Кредитом в соответствии со ст. 819 ГК РФ является предоставление банком или иной кредитной организацией (кредитором) денежных средств заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, заключаемым в письменной форме, при котором заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Отношения по кредитному договору регулируются параграфом 2 Главы 42 Гражданского кодекса  РФ, а также параграфом 1 этой главы, нормы которого посвящены договору займа, т.к. договор займа в чистом виде является кредитной сделкой. Помимо этого кредитные отношения регулируются и самим кредитным договором, включающим в себя условия, отличные от норм Гражданского кодекса, если это  позволяет диспозитивная форма.

Кредитный договор является реальным, т.е. считается заключенным с момента  передачи денег заемщику, если стороны  по договору не обусловили предоставление кредита наступлением каких-либо иных условий. В этом случае очень важно, чтобы в договоре было указано на то, что подразумевается под “моментом передачи денег”, т.к. именно с этого момента у сторон возникают определенные права и обязанности по данному кредитному договору. Что касается места заключения кредитного договора, то он признается заключенным в месте жительства гражданина, или месте нахождения юридического лица, предложившего заключить такой договор (ст. ст. 435, 444 ГК РФ).

Денежные средства считаются врученными заемщику с момента фактического поступления во владение заемщика в  месте заключения договора (ст. ст. 224, 433 ГК РФ)

Так, в случае если кредит выдается физическому лицу для потребительских  нужд (покупка квартиры, приобретение мебели и т.д.), то денежные средства должны быть вручены наличными в  месте его жительства. В договоре с физическим лицом может быть предусмотрено и получение денег  в безналичном порядке, т.е. с момента  поступления денег на указанный  гражданином счет в банке (п.1 ст. 861 ГК РФ).

Если кредит выдается юридическому лицу, а также предпринимателю  без образования юридического лица (например, для приобретения товара с целью продажи), то деньги считаются  врученными с момента фактического поступления их на счет заемщика или  указанного им лица, если законом не установлены расчеты наличными  деньгами (п.2 ст. 861 ГК РФ).

Таким образом, основные отличия кредита от займа  заключаются в следующем:

• кредит может выдаваться только организацией, имеющей право на осуществление кредитных операций (лицензию), заем - любым юридическим или физическим лицом;

• кредит выдается только в денежной форме, заем - как в денежной форме, так и  в форме вещи;

• кредит выдается только на условиях платности, заем - как на условиях платности, так и на условиях бесплатности;

• кредитный  договор может быть заключен только в письменной форме, заключение договора займа в письменной форме обязательно  только при определенных условиях.

Кредитование  организаций осуществляется в соответствии с  законодательством на основании  принципов срочности, возвратности, материальной обеспеченности и платности.

Принцип платности означает, что кредит предоставляется заемщику с условием его возврата с процентами. Обязательный характер платности вытекает из того, что для кредитной организации предоставление кредитов является предпринимательской деятельностью, приносящей доход, а получаемые проценты - основным источником получения прибыли.

Разновидностями кредита являются товарный кредит и  коммерческий кредит.

По товарному  кредиту (ст. 822 ГК РФ) одна сторона в соответствии с договором предоставляет другой стороне вещи, определенные родовыми признаками. При этом условия о количестве, об ассортименте, о качестве, о таре и упаковке предоставляемых вещей должны исполняться в соответствии с правилами о договоре купли-продажи товаров.

Договорами, исполнение которых связано с  передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки или рассрочки оплаты товаров (работ, услуг). Такой кредит в соответствии со ст. 823 ГК РФ является коммерческим кредитом.

Лизинг (финансовая аренда) в соответствие со ст. 665 ГК РФ по своему содержанию является также формой долгосрочного кредитования и представляет собой долгосрочную аренду любой непотребляемой вещи (кроме земельных участков и других природных объектов) арендатором (лизингополучателем) у арендодателя (лизингодателя), который приобретает его по указанию лизингополучателя и передает ему за плату во временное владение и пользование для предпринимательских целей.

Несмотря  на то, что использование предмета лизинга обходится для лизингополучателя  в конечном итоге намного дороже, чем стоимость его приобретения, применение лизинга для лизингополучателя имеет следующие преимущества:

• приобретается  и вводится в эксплуатацию имущество без крупных единовременных капиталовложений;

• высвобождаются средства для решения других задач;

• лизинговые платежи относятся на затраты  производства;

• не начисляется  амортизация на лизинговое имущество;

• имеются  альтернативные варианты дальнейшего  использования предмета лизинга по окончании срока лизинга: продление договора, приобретение имущества по договорной или остаточной стоимости;

• представляются возможности широкого выбора условий лизинга: типа лизингового договора, срока лизинга, графика погашения лизинговых платежей (равномерный, прогрессивный, регрессивный, с применением метода ускоренной амортизации).

Для лизинговой компании целесообразность применения лизинга заключается в следующем: обеспечивается необходимая прибыль на вложенный капитал с меньшим риском по сравнению с обычным кредитованием, так как до завершения лизингового договора лизингодатель является собственником предмета лизинга. Поэтому в случае досрочного прекращения лизинговых расчетов со стороны лизингополучателя, а также в случае его банкротства предмет лизинга может быть востребован и продан с целью погашения убытков.

Таким образом, пользование любыми заемными средствами для организации является платным, а уплачиваемые при этом проценты — дополнительными затратами.

В Гражданском кодексе Российской Федерации закреплены основные принципы договорных отношений. Сделка - это  волевой акт, направленный на достижение определенного правового результата (ст. 154 ГК РФ). Эта воля проявляется  в принципе свободы договора, т.е. граждане и юридические лица свободны в заключении договора, а условия  определяются соглашением сторон, кроме  случаев, предусмотренных законом (ст. 422 ГК РФ). Понуждение к заключению договора не допускается, за исключением случаев, когда обязанность заключить  договор предусмотрена Гражданским  кодексом Российской Федерации или  иными федеральными законами.

Надо учесть, что разногласия  между сторонами по кредитному договору могут быть рассмотрены арбитражным  судом только в случаях, предусмотренных  соглашением сторон. Если это соглашение отсутствует, то это является основанием для отказа в приеме искового заявления  арбитражным судом. Это особенно важно, т.к. очень часто сторона, обращающаяся в Арбитражный суд считает, что  имеет право предъявлять требования к другой стороне и без наличия  такого соглашения.

Гражданский кодекс Российской Федерации  прямо не относит кредитный договор  к публичным, но если банк или иная кредитная организация путем  рекламы или иными предложениями, адресованными неопределенному  кругу лиц, приглашают заключить  кредитный договор, то речь может  идти о заключении публичного договора (ст. 437 ГК РФ), т.к. содержащее все существенные условия договора предложение, из которого усматривается воля лица, делающего  предложение, заключить договор  на указанных в предложении условиях с любым, кто отзовется, признается публичной офертой, служащей основой  для заключения публичного договора (ст. 437 ГК РФ).

Что касается кредитного договора, то банк или иная кредитная организация  должны по характеру своей деятельности предоставить денежные средства в кредит каждому, кто к ним обратится  при соблюдении последним требований банка. Банк или иная кредитная организация  не вправе оказывать предпочтение одному лицу перед другим в отношении заключения публичного договора, кроме случаев, предусмотренных законом и требованиями Банка России.

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет его недействительность. Такой договор в силу закона считается  ничтожным (ст. 820 ГК РФ часть вторая). Это означает, что договор не влечет правовых последствий, на которые он был рассчитан, уже в силу самого факта заключения договора, поэтому  признание судом такого договора недействительным не требуется, если только не наступили правовые последствия, т.е. не был получен кредит.

На практике кредитные отношения  оформляются банком и клиентом путем  подписания единого документа - кредитного соглашения. Перед подписанием кредитного договора стороны могут заключать  предварительный договор (ст. 429 ГК РФ часть первая). Согласно условий  заключаемого предварительного договора, стороны обязуются заключить  в будущем кредитный договор  на условиях, предусмотренных предварительным  договором. В предварительном договоре должны быть оговорены условия, определяющие предмет договора, указывающие срок, в течение которого стороны обязаны  заключить основной договор (в других случаях - в течении 1 года с момента  заключения предварительного договора). По окончании срока предварительного договора, обязательства по нему прекращаются. При уклонении одной из сторон (банка или клиента) от заключения основного договора при имеющемся  предварительном договоре, другая сторона  вправе обратиться в суд о принуждении  заключить кредитный договор  и кроме того в этом случае требовать  возмещения убытков (ст. 445 ГК РФ часть  первая).

Для заключения кредитного договора, главой 28 Гражданского кодекса Российской Федерации (ст. ст. 432 - 439 ГК РФ часть  первая) установлена определенная процедура.

Кредитный договор считается заключенным  при соблюдении двух условий: первое - соблюдение его формы и второе - достижение соглашения по всем его  существенным условиям (ст. 432 ГК РФ часть  первая).

При этом существенными являются следующие  условия:

• о предмете договора;
• условия, которые названы в законе или иных правовых актах как существенные (например, получение процентов по кредитному договору);
• все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение (например, если одна из сторон настаивает на нотариальном удостоверении кредитного договора, хотя по закону этого не требуется).

Несоблюдение этих условий влечет за собой признание договора незаключенным  и применение последствий недействительности сделки (ст. 167 ГК РФ часть первая).

Договор заключается посредством  направления оферты одной из сторон и ее акцента другой стороной. Офертой  по кредитному договору (ст. 435 ГК РФ часть  первая) признается предложение заключить  договор, адресованное одному или нескольким лицам. Например, акционерное общество (или гражданин) обращается к банку (или к нескольким банкам) с просьбой предоставить кредит, или банк предлагает одному акционерному обществу (или  несколькими акционерным обществам) свои услуги по кредитованию. Это предложение  должно в обязательном порядке содержать  существенные условия, необходимые  для заключения кредитного договора. Это предложение должно быть в  форме проекта договора, письма, заявления и т.д. Оферта не может  быть сделана устно, т.к. кредитный  договор должен быть заключен в письменной форме.

Каждый  банк должен иметь четкую и детально проработанную программу развития кредитных операций, в которой  формируются цели, принципы и условия  выдачи кредитов разным категориям заемщиков (предельные размеры ссуд, требования к обеспечению и погашению  и т.д.). Согласно методике рекомендаций к положению Банка РФ “О порядке предоставления кредитными организациями денежных средств и их возврата” от 31.08.1998 № 54-П принятия банком решения о целесообразности предоставления денежных средств клиенту, банку-кредитору следует тщательно изучить все представленные заемщиком документы (заявка клиента, подпись руководителя и главы банка, копии учредительных документов, бухгалтерскую, статистическую и финансовую отчетность (баланс и приложения к нему, расшифровки отдельных показателей деятельности), бизнес-план, планы маркетинга, производства и управления, прогноз денежных потоков заемщика с его контрагентами на период погашения предоставленных денежных средств (график поступления платежей клиента-заемщика); технико-экономическое обоснование, характеризующее сроки окупаемости и уровень рентабельности кредитуемой сделки), а также провести проверку достоверности кредитуемых сделок, изучить кредитную историю клиента заемщика, провести анализ по вопросу наличия или отсутствия задолженности по обязательствам клиента-заемщика, в том числе просроченной, проверить полномочия должностных лиц заемщика, подписывающих кредитный договор, проверить наличие и качество обеспечения (залог, банковская гарантия, поручительство и т.д.).

Помимо вышеуказанных  документов, от заемщика в процессе подготовки к заключению кредитного договора, следует запросить карточку с образцами подписей лиц, уполномоченных подписывать соответствующие договора и распоряжаться средствами на счету  клиента-заемщика.