МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ  И  НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ 
 
 

                                      

                                       

                                                Кафедра  Финансы и кредит 

                                                         

                                                                     

КУРСОВАЯ  РАБОТА

По  дисциплине «ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦБ»

ТЕМА «Роль Центрального банка РФ в развитии платежной системы Республики Саха (Якутия)»            
 

. 
 

                                           
 
 
 
 
 
 

Оглавление

 

Введение

 

         Развитие экономики любой страны  невозможно без высокоэффективной системы денежного обращения и использования современных платежных механизмов. Система расчетов – базовая основополагающая инфраструктура современного общества. Являясь своеобразным каналом обмена, система расчетов приводит в действие внутренние и внешние экономические обороты, связывает друг с другом и с населением различные сферы деятельности, отрасли, хозяйствующие субъекты.

         Состояние расчетов во многом  определяет устойчивость функционирования  денежной, финансовой и кредитной  системы, а также рынков – товарного, денежного, фондового и драгоценных металлов.

                   Для коммерческих банков расчеты  являются главным участком деятельности. От качества расчетно-кассового  обслуживания зависят устойчивость  и приток клиентуры.

         Для населения расчеты это необходимое условие жизнедеятельности реализации экономических возможностей.

         Отмеченная тесная взаимосвязь  расчетов, денег и экономической  деятельности обуславливает большое  влияние расчетов на стабильность  национальной валюты, которую призван поддерживать центральный банк.

         Отношения между Банком России  и его клиентами, а также  кредитными организациями и их  клиентами регулируются договорами  корреспондентского счета или  банковского счета. Указанные  договоры, а также нормативные документы служат правовой основой для функционирования  и дальнейшего развития платежной системы России.

         С ростом международных расчетов  возникает необходимость  взаимосвязи  автоматизированных платежных систем  разных стран, то есть происходит формирование глобальной платежной системы. Для того чтобы соответствовать современным международным стандартам необходимо дальнейшее развитие платежной системы, что так важно в современных экономических отношениях.

         Существенная актуальность данной темы позволяет сформулировать цель курсовой работы: проведение детального анализа роли Центрального банка РФ в функционировании платежной системы республики Саха (Якутия).

Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд задач:

• рассмотреть понятие платежной системы и ее элементов;
• рассмотреть порядок осуществления расчетов через подразделения расчетной сети Банка России и порядок расчетов, проводимых кредитными организациями в соответствии с заключенными корреспондентскими договорами;
• выявить пути решения проблем функционирования платежной системы;
• определить перспективы развития платежной системы в Республике Саха (Якутия).

         Структура данной работы включает  введение, три главы, заключение  и список использованной литературы.

         Для написания данной работы были использованы правовые документы, положения, которые регламентируют платежный оборот: Гражданский кодекс, федеральные законы, а именно Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Закон «О банках и банковской деятельности», а также нормативные документы, разработанные Банком России: Положение «О безналичных расчетах в Российской Федерации», Положение «О правилах организации налично-денежного обращения на территории Российской Федерации». Также использовались такие учебники, монографии, в частности: «Основы банковского дела»/под редакцией О. Г. Семинюты,  О. И. Лаврушина «Деньги. Кредит. Банки» и периодические издания, журналы  «Деньги и кредит»,  «Банковские услуги», «Банковское дело».

 

Глава 1. Организация и  функционирование платежной системы государства

1.1.Понятие  платежной системы  и платежного оборота

 

         Платежная система играет важную  роль в обеспечении динамичного  и устойчивого хозяйственного  оборота посредством перевода  денежных средств от одних  экономических агентов к другим. Платежная система – это совокупность инструментов и методов, применяемых в хозяйстве для перевода денег, осуществления расчетов и урегулирования долговых обязательств между участниками экономического оборота.

         Рассматривая понятие платежной системы целесообразно остановиться на основах денежного оборота и платежного оборота.

         «Денежный оборот представляет  собой совокупность всех платежей  в наличной и безналичной формах, выступая в функциях средства  обращения и средства платежа за определенный период времени. Он включает товарный оборот, нетоварный оборот и перераспределительные операции, распределяясь по нескольким денежным потокам: товарным, трудовым, финансовым».[6, c.43]

         «Платежный оборот представляет собой совокупность платежей с использованием денег в качестве средства платежа и составляет подавляющую часть денежного оборота. Он погашает все безналичные платежи и часть налично-денежных платежей. В современной хозяйственной практике понятие «платеж» трактуется, как перевод денежных средств или ценных бумаг от плательщика к получателю, а понятие «расчет» – как процедура, посредующая погашение обязательств между двумя или более экономическими агентами».[11,c.238] Платежный оборот осуществляется в безналичной и наличной денежной формах.

         Безналичный и налично-денежный  обороты тесно взаимосвязаны  и взаимодействуют друг с другом.

         Наличные деньги в процессе  совершения хозяйственных операций  трансформируются в безналичную  форму. В свою очередь безналичный денежный оборот легко трансформируется в наличный. Так, предприятию в безналичной форме поступает на расчетный счет выручка от реализации продукции, после чего оно получит в банке наличные деньги на выплату заработной платы работникам или на другие дели. Население за наличные деньги приобретает товары в розничной торговой сети, деньги поступают в кассу магазина, а оттуда в кассы коммерческого банка. Последний, по расчетному счету торгового предприятия, производит соответствующую запись о зачислении в безналичной форме денежных средств на расчетный счет.

         Как уже отмечалось выше, центральное  место в структуре платежного  оборота приходится на безналичные  расчеты, играющие важную роль  в экономике, что проявляется  в следующем:

• способствуют более рациональной организации денежного оборота, что позволяет сконцентрировать в банках все временно свободные денежные средства и автоматически сформировать кредитные ресурсы;
• сокращают расходы, связанные с издержками денежного обращения, за счет сокращения потребности в наличных деньгах, их печатанием, перевозкой, пересчетом, хранением;
• разграничение налично-денежного и безналичного оборотов позволяет четко организовывать эмиссионно-кассовую работу банков и расчетно-кассовых центров;
• создает возможность осуществления банковского контроля за обоснованностью платежей и налогового контроля за полнотой учета выручки от реализации, правильным определением налоговой базы и своевременным осуществлением платежей в бюджеты всех уровней и в бюджетные фонды, обеспечивают взаимный контроль контрагентов за выполнением своих договорных обязательств;
• обеспечивают лучшую сохранность денежных средств юридических и физических лиц на счетах в банках, что особенно важно в условиях криминализации общества;
• способствуют ускорению платежей при правильной их организации за счет использования электронных форм расчетов;
• создают возможность организации международных валютно-расчетных отношений, осуществления валютного контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте, за полнотой поступления валютной выручки экспортеров, правильным проведением конверсионных операций, обязательной продажей валютной экспортной выручки на внутреннем валютном  рынке Российской Федерации;
• увеличение объема безналичных расчетов способствует более полному поступлению доходов в виде налогов в федеральные и местные бюджеты.[14, c. 137]

         Чтобы предприятия, имеющие счета  в различных банках, могли рассчитываться  друг с другом, необходимо производить  расчеты между банками. Для  того чтобы обеспечить надежность, точность и скорость перевода средств со счета в одном банке на счет в другом банке,  создаются платежные системы, включающие два звена:

• внутрибанковские  расчеты (клиент-банк);
• межбанковские расчеты (банк-банк).

         В целом платежная система состоит из набора механизмов, обеспечивающих движение денежных средств.

         К этим механизмам относятся:

• нормативно-правовая база осуществления безналичных расчетов;
• учреждения, предоставляющие платные услуги (посредники);
• совокупность платежных инструментов, используемых для передачи указаний и распоряжений по осуществлению платежей;
• различные средства передачи этих указаний (линии связи, программные и технические средства).[9, c.12]

         В платежной системе можно  выделить:

• пользователей, осуществляющих разнообразные операции по переводу средств;
• участников (посредников) платежных систем, осуществляющих платежи от имени своих клиентов.

         Основными участниками платежной  системы являются  центральный  банк, кредитные организации, небанковские кредитные учреждения, включая клиринговые палаты.

         На эффективность платежной системы  влияет не только стабильность  производств и финансовое состояние  участников расчетов, но и применение  новых информационных технологий, значительно ускоряющих перемещение средств.

         В случае, когда временные   рамки пробега средств являются  неопределенными, субъекты экономической  деятельности не могут точно  прогнозировать поступление и  расходование средств в наиболее  эффективной форме.

         Платежные системы можно классифицировать по следующим критериям:

1. По иерархии или степени подчинения:

Различают централизованные системы, где каждая группа участников нижнего уровня устанавливает  взаимоотношения с одним участником более высокого ранга, а последние подчиняются единому центру и децентрализованные, где связи между участниками могут устанавливаться независимо от всех остальных. Классический пример децентрализации – сеть прямых корреспондентских отношений между банками без участия центрального банка и клиринговых палат.

2. По условию приема участников:

Существуют  системы с равными требованиями и одинаковым доступом для всех участников. Так в расчетно-кассовых центрах  банка России открываются корреспондентские  счета на равных условиях. В некоторых  системах принимаются только хорошо зарекомендовавшие себя банки, а  в этих открывают корреспондентские счета более мелкие банки. Таким примером являются негосударственные клиринговые палаты.