Реинжиниринг коммерческих банков

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И  НАУКИ

РОССИЙСКОЙ  ФЕДЕРАЦИИ

Государственное образовательное  учреждение высшего  профессионального  образования

«ТАМБОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ»

ИМ. Г.Р. ДЕРЖАВИНА

Академия  экономики и УПРАВЛЕНИЯ 
 

   Кафедра «Финансы и кредит» 
 
 

Контрольная работа, вариант №2

по  дисциплине: «Реинжиниринг  коммерческих банков» 
 
 
 
 
 
 
 

Выполнила: студентка 5 курса, 508 гр.,

Плотникова  Анна

Проверил: доцент, к.э.н., Полунин  Л.В. 
 
 
 
 

Тамбов 2010 

Содержание:

1. Управление активами  банка 3

2. Зарубежный опыт оценки деятельности банка. Рейтинговая система «КЭМЕЛ», ее содержание и возможности применения в России 14

3. Частное банковское  обслуживание (private banking) перспективы развития в РФ 27

4. Пути повышения  конкурентоспособности  банка на рынке  депозитарных услуг 35

Список использованной литературы 42 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Управление  активами банка

Управление  активами - в банковском деле - набор  принципов и методов оптимизации  дохода от размещения средств, совершенствования  банковских операций, методов работы и технологии сделок. Эффективность управления активами является одним из факторов, определяющих максимизацию доходности проводимых банком финансовых операций.

Управление  активами представляет рационализацию путей и порядка размещения привлеченных банком средств.

Решением  проблемы эффективного использования  денежных средств, является «покупка» таких активов (предоставление ссуд и инвестиций), которые могут принести наивысший доход при уровне риска, на который готово пойти руководство банка. Однако управление фондами в коммерческих банках осложняется рядом факторов:

• банки должны осуществлять размещение средств в строгом соответствии с законами и предписаниями органов контроля, это может быть, например, положение, обязывающее банки хранить определенную долю депозитов в форме наличных денег или запрещение инвестировать средства в обычные акции промышленных корпораций;
• отношения между банками и их клиентами по ссудам и вкладам строятся на основе доверия и помощи;
• держатели акций коммерческого банка, подобно всем прочим инвесторам, рассчитывают на норму доходности, соответствующую инвестиционному риску, и сравнимую по величине с прибылью от аналогичных инвестиций.

Основной  вид коммерческой деятельности банка  – предоставление кредита. Неспособность  банка удовлетворять запросы клиентов в кредитах ведет к потере выгодных операций, снижению прибыли. Конфликт между прибыльностью  и ликвидностью банка – центральная проблема, которую он решает при размещении средств. С одной стороны, банк ощущает давление держателей акций, заинтересованных в более высоких доходах, которые могут быть получены за счет кредитования заемщиков с сомнительной кредитоспособностью и сокращения неиспользуемых остатков. С другой стороны, руководство банка хорошо представляет, что такого рода действия снижают ликвидность банка, необходимую при изъятии вкладов и для удовлетворения спроса на кредит со стороны давних клиентов.

Активы  коммерческого банка можно разделить  на четыре основные категории:

• кассовая наличность и приравненные к ней средства;
• инвестиции в ценные бумаги;
• ссуды;
• здания и оборудование.

В России управление активами заключается в  размещении средств в рамках первых трех категорий.  Когда планируются  вложения средств в здания и оборудование, следует предусмотреть наличие  достаточных денежных средств в соответствующие периоды.

Первая  составляющая банковских активов –  «Наличные деньги и приравненные к ним средства». Органы контроля и регулирования требуют от коммерческих банков держать часть средств  в наличной форме или в форме  вкладов до востребования на счетах в других банках. Кассовая наличность необходима для размена денег, возврата вкладов, удовлетворения спроса на ссуды и покрытия различных операционных расходов, включая заработную плату персонала, оплату различных материалов и услуг. Важным резервом являются наличные деньги в сейфах банка. Но руководство банка стремится сократить их величину до минимума, определяемого соображениями безопасности. К тому же в России издержки по охране и страхованию кассовой наличности весьма значительны, а доходов наличные деньги не приносят.

Если  рассматривать такую составляющую банковских активов, как «Ценные  бумаги», можно констатировать, что  большая часть всех инвестиций в  ценных бумагах приходится на государственные  ценные бумаги. Инвестиции в краткосрочные правительственные бумаги приносят меньший доход, но являются высоколиквидным видом активов с нулевым риском непогашения и незначительным риском изменения рыночной ставки. Долгосрочные ценные бумаги обычно приносят более высокий доход в течение длительного периода. Для увеличения доходов банки обычно инвестируют средства в облигации государственных учреждений и - в ограниченных масштабах - в первоклассные облигации корпораций.

Основным  видом деятельности коммерческих банков, с точки зрения получения доходов, является предоставление ссуд. Помещая средства в различного рода кредитные операции, руководство банка полагает первоочередной задачей получение высокого дохода при одновременном удовлетворении потребностей клиентов в кредите.

На сегодняшний день имеются три различных подхода к управлению активами:

• метод научного управления;
• метод общего фонда средств;
• метод распределения активов.

Ни один из методов нельзя считать идеальным, поскольку у каждого из них  свои достоинства и недостатки. Какой бы отдельный метод или комбинация методов ни принимались банком в качестве модели размещения средств в различные активы, главным остается сохранение рационального соотношения риска и прибыльности между отдельными категориями активных операций и между отдельными видами кредитов и инвестиций внутри каждой категории. Полезным средством в достижении цели получения максимальной прибыли является тщательное сопоставление предельных издержек привлечения средств с предельно возможными доходами от активных операций.

Рассмотрим  более детально данные методы.

Метод научного управления активами.

Эта методика предполагает углубленный подход к  решению управленческих проблем  с использованием современных математических методов и компьютеров для  изучения взаимодействия разных элементов в сложных моделях. Данный подход требует точного определения целей, установления связей между различными элементами проблемы, идентификации переменных, находящихся и не находящихся под контролем руководства банка, оценки возможного поведения неконтролируемых переменных и выявления тех внутренних и внешних ограничений, которые регламентируют маркетинговые действия. С применением данного метода делается попытка ответить на такие вопросы: в чем сущность проблемы? Каковы ее решения? Какой вариант наилучший?

Одним из используемых методов является линейное программирование. Данный метод позволяет  увязывать проблему управления активами с проблемой управления пассивами, с учетом ограничений в отношении, как прибыльности операций, так и  ликвидности.

Линейное программирование - метод математического моделирования, выражающий взаимосвязь различных элементов принятия решений в стандартной математической форме. Математические и вычислительные аспекты модели и ее конкретное применение достаточно сложные. Для облегчения практического использования сложных моделей созданы стандартные вычислительные программы. Крайне важно, чтобы руководство банка могло выделить те виды проблем в области принятия решений, которые можно освоить с помощью метода линейного программирования, в полной мере понимало банковское и экономическое содержание различных допущений модели, могло интерпретировать и оценивать результаты анализа.

В первую очередь, необходимо формулирование цели, которая выражается в виде целевой  функции (уравнения) и должна быть оптимизирована. Оптимизация может состоять, например, в максимизации прибыли или минимизации издержек. В задаче управления активами цель - довести до максимальной величины прибыль от размещения активов в различные категории ценных бумаг, которые можно купить. Например, упростив ситуацию, предположим, что руководство банка намерено разместить средства в такой комбинации, которая принесет наибольший доход. Решающие переменные или возможные альтернативы могут включать краткосрочные государственные ценные бумаги, приносящие меньший доход (например, 4% годовых), долгосрочные правительственные облигации с более высоким доходом (5% годовых), первоклассные коммерческие ссуды (со средней доходностью 6%), срочные ссуды фирмам (средняя доходность 7%), обязательства по приобретению в рассрочку автомобилей (8%) и другие ссуды потребителям для покупки в рассрочку (12%). Если допустить, что переменная Х (X1, X2, ...) представляет суммы, которые будут инвестированы в различные категории, то получение прибыли (Р) от этих инвестиций можно изобразить следующей формулой:

Р = 0,04*Х1 + 0,05*Х2 + 0,06*Х3 + 0,07*Х4 + 0,08*X5 + 0,12*X6

Целью решения данной задачи будет максимизация прибыли - величины Р. Если банкир вправе идти на любой риск, не связан требованиями ликвидности и не должен соблюдать какие-либо юридические ограничения в отношении инвестиций, решение такого уравнения не составляет труда. Ответом будет инвестирование всех имеющихся средств в ссуды потребителям в рассрочку (Х6), приносящие 12% годовых или в другую кредитную операцию, обеспечивающую наивысший доход. Но это нереально, так как у банка есть другие клиенты, требующие внимания, существуют нормы регулирования банковских операций.

Руководители  банка призваны составлять прогнозы и оценивать ожидаемый спрос на кредиты.

Модель  линейного программирования достаточно эластична и может включать любые  ограничения, желательные для руководства  или требуемые органами контроля. Модель позволит также отразить в  решении представления руководства  о возможной динамике спроса на различные виды кредита и процентных ставок и даже о том, как изменятся нормы обязательных резервов.

Подобного рода оценки не только можно, но и необходимо учитывать, чтобы добиться максимизации прибыли в будущем.

Решение системы уравнений линейного программирования укажет, какие суммы целесообразно инвестировать в каждый вид активов, чтобы максимизировать прибыль при заданном наборе допущений, включенных в модель.

На завершающей стадии анализа руководство банка призвано принять на себя всю ответственность за формулирование модели и за решения, которые основываются на полученной благодаря данной модели информации.

Сейчас  все большее количество российских банков использует вычислительную технику  для решения сложных математических моделей, и все возрастающее число банкиров приобретают хотя бы минимальные знания в области методов научного управления.

Метод общего фонда средств.

Средства, за размещение которых отвечает коммерческий банк, поступают из различных источников, включая вклады до востребования, сберегательные, срочные вклады, а также собственный капитал банка. В основе данного метода лежит идея объединения всех ресурсов. Совокупные средства распределяются между теми видами активов (ссуды, правительственные ценные бумаги, кассовая наличность и т.д.), которые считаются наиболее подходящими.

В модели общего фонда средств для осуществления  конкретной активной операции не имеет  значения из какого источника поступили  средства, пока их размещение содействует  достижению поставленных перед банком целей.

Указанный метод требует от банка равного  соблюдения принципов ликвидности  и прибыльности. Поэтому средства помещаются в такие виды активных операций, которые наиболее полно  соответствуют данным принципам. Размещение средств осуществляется в соответствии с определенными приоритетами, назначение которых – помочь работникам оперативных отделов банка решить проблему сочетания ликвидности и прибыльности. Эти приоритеты показывают, какая часть каждого рубля из имеющихся у банка средств должна быть помещена в резервы первой или второй очереди, использована для ссуд и покупки ценных бумаг, чтобы это принесло предполагаемый доход. Вопросы инвестирования средств в земельные участки, здания и прочую недвижимость рассматриваются отдельно.