Происхождение денег

Деньги  служат  средством накопления, сбережения, образования сокровищ.  Поскольку  деньги  наиболее  ликвидное  имущество,  они  являются  наиболее  удобной  формой  хранения  богатства.  Владение  деньгами  за  редким  исключением  не  приносит  прибыли, денежного  дохода,  который  извлекается  при  хранении  богатства,  например,  в  форме  недвижимого  имущества (собственности)  или  ценных  бумаг (акций,  облигаций). Однако  деньги  имеют  то  преимущество,  что  они  могут  быть  безотлагательно  использованы  фирмой  или  домашним  хозяйством  для  любого  финансового  обязательства. Однако реальное выполнение деньгами этой функции имеет свои ограничения. Если номинальная стоимость денег фиксирована, то реальная их стоимость (покупательная способность) может меняться. Прежде всего, она зависит от цен на товары и услуги:

где Z – покупательная способность  денег; P – цены. Так, в условиях инфляции реальная стоимость денег резко  падает и сохранение богатства в  виде денег теряет экономический  смысл. Начинается погоня за менее ликвидными или вообще неликвидными, но реальными ценностями: идёт скупка земельных участков, недвижимости, произведений искусства и т.д.

Функция  “ мировые  деньги “  -  это  деньги  в  системе  международных  экономических  отношений. При золотом стандарте они выступают в роли всеобщего эквивалента в хозяйственных взаимоотношениях всех стран. На мировом рынке денежные средства сбрасывают все свои «национальные мундиры» и выступают в натуральной форме, в виде слитков золота. Оно являлось мерой стоимости и использовалось как всеобщее средство платежа. В торговых сделках между странами товары реализуются крупными оптовыми партиями, и расчеты производятся преимущественно путем зачета долговых обязательств через банки. Наличное золото перевозится из одной страны в другую, только если долг не погашается взаимными расчетами.  

2.       Золотой стандарт перестал существовать.

В отдельных  сферах денежного оборота и в  различные периоды при определённых условиях применяются различные  виды денег. Развитие обмена, его интенсивность  обусловили выделение денег в  качестве всеобщего эквивалента, материальной основы которого явились драгоценные  металлы и, прежде всего золото. В XIX в. и в начале XX в. в обороте достаточно широко применялись наличные деньги в виде золотых монет. Однако золотым деньгам присущи немалые недостатки: дороговизна, невозможность обеспечить потребность оборота золотыми деньгами, поскольку потребности в деньгах опережают добычу золота.

В XX в. золотой  стандарт перестал существовать. Это  привело к коренному изменению  сущности, назначения денег. После мирового экономического кризиса в 1931- 1936 гг. обмен бумажных денег на золото был  прекращен во всех странах. Стали  широко применяться  бумажные деньги и кредитные деньги (банкноты). При переходе от применения полноценных денег к денежным знакам, прежде всего, появились в обороте разменные на золото кредитные билеты.  В декабре 1971 г. был полностью отменен золотой стандарт. Так произошёл переход от применения полноценных золотых денег к денежным знакам, изготовленным из бумаги.

В настоящее  время к деньгам относят разнообразные  долговые обязательства, имеющие разную степень ликвидности. Под ликвидностью понимаются:

а) способность  денег обмениваться на товары и услуги;

б) способность  долгового обязательства быть обращенным в наличные деньги;

в) денежные затраты  на капитальные вложения (увеличение производства).

3.       Виды денег.

Деньги имеют собственную классификацию. В частности, по форме существования деньги бывают наличные и безналичные. Наличные деньги в свою очередь подразделяются на металлические (разменные монета) и бумажные (находящиеся в обращении).         

 К бумажным  деньгам относятся такие денежные  знаки, главной особенностью которых  является не то, что они изготовлены  на бумаге, а что они выпускаются  государством (как правило, казначейством)  для покрытия своих расходов. Главным недостатком бумажных  денег является, что они поступают  в оборот без необходимой увязки с потребностями в денежных знаках. Чрезмерный выпуск  (инфляция) ведёт за собой обесценивание денег, уменьшение их покупательной способности.

С развитием  кредитных отношений появляются кредитные деньги – бумажные знаки  стоимости, возникшие на основе кредита. Кредитные деньги прошли следующую  эволюцию: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.         

 Вексель - письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ  кредитора должнику (переводный вексель) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок. Простой и переводный векселя - это разновидности коммерческого векселя, т.е. долгового обязательства, возникающего на основе торговой сделки. Существуют также финансовые векселя, т.е. долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег. Их разновидностью являются казначейские векселя. Последний представляет собой краткосрочную правительственную ценную бумагу, срок действия которой не превышает одного года (обычно составляет 3-6 месяцев). Должником здесь выступает государство. Дружеские векселя - безденежные, не связанные с реальной коммерческой сделкой векселя, которые выписываются контрагентами друг на друга с целью получения денег путем учета таких векселей в банках.  

Характерными  особенностями векселя являются:

а) абстрактность (на векселе не указан конкретный вид  сделки);

б) бесспорность (обязательная оплата долга вплоть до принятия принудительных мер после  составления нотариусом акта о протесте);

в) обращаемость (использование векселя как средства обращения наличных денег, вексель  – полноценные деньги).

Банкнота - это  долговое обязательство банка. В  настоящее время банкнота выпускается центральным банком путем переучета векселей, кредитования различных кредитных организаций и государства. Выпуск в обращение банкнот - этого вида кредитных денег - производят обычно банки при выполнении кредитных операций, осуществляемых в связи с хозяйственными различными процессами. Их изъятие из оборота производят на основе кредитных операций, выполняемых в связи с хозяйственными процессами, а не при осуществлении расходов и получении доходов государством. Хотя коммерческий вексель служит основой банкноты, между ними есть различия по виду должника, гарантии и срокам платежа. Банкноты выступают как общественные кредитные деньги, обладающие особым качеством – всеобщей обращаемостью. Банкнота – бессрочное обязательство. 

Особенность кредитных  денег состоит в том, что их выпуск в обращение увязывается с действительными потребностями оборота. Это значит, что кредитные операции осуществляются в связи с реальными процессами производства и реализации продукции. Ссуда выдается, как правило, под обеспечение, которым служат определенные виды запасов. Погашение же ссуд происходит при снижении остатков ценностей. Это позволяет увязывать объем платежных средств, предоставляемых заемщикам, с действительной потребностью оборота в деньгах. Именно эта особенность представляет собой наиболее важное преимущество кредитных денег. Самое существенное различие между кредитными деньгами (банкнотами) и бумажными денежными знаками состоит в особенностях их выпуска в обращение. Если банкноты выпускаются в обращение в связи с кредитными операциями, выполняющимися в увязке с реальными процессами производства и реализации продукции, то бумажные деньги поступают в оборот без такой увязки.

С созданием  коммерческих банков и сосредоточением  свободных денежных средств на текущих  счетах появилось такое кредитное  орудие обращения, как чек. Чек - это  разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный банк. Чек представляет собой письменный приказ владельца  текущего счета банку о выплате  определенной суммы денег чекодержателю  или о перечислении ее на другой текущий счет. Чеки впервые появились  в Англии в 1683 г. Право приказа, содержащегося  в чеке, и обязанность его выполнить  основываются на чековом договоре между  банком и клиентом, в соответствии с которым клиенту разрешается  использовать как собственные, так  и заемные средства. Банк оплачивает выставленные чеки наличными либо путем  перечисления средств со счета чекодателя в этом или другом банковском учреждении. Чек как инструмент краткосрочного действия не имеет статуса платежного средства, в отличие от эмиссии денег количество чеков в обращении не регулируется законодательством. Оно целиком определяется потребностями коммерческого оборота. Поэтому расчет чеками носит условный характер: выставление должником чека еще не обязательство перед кредитором оно погашается только в момент оплаты чека банком.

Таким образом, экономическая сущность чека состоит  в том, что он служит средством получения наличных денег в банке, выступает средством обращения и платежа и, наконец, является орудием безналичных расчетов. Именно на основе чеков возникла система безналичных расчетов, при которой основная часть взаимных претензий погашается без участия наличных денег.

В последствии: расширение практики безналичных денежных расчетов, механизации и автоматизации банковских операций и перехода к широкому использованию более совершенных поколений ЭВМ. Все это обусловило возникновение новых методов погашения или передачи долга с применением электронных денег. Электронные деньги - это деньги на счетах компьютерной памяти банков, распоряжение которыми осуществляется с помощью специального электронного устройства. Распространение системы платежей на электронной основе знаменует собой переход на качественно новую ступень эволюции денежного обращения. На основе распространения ЭВМ в банковском деле появилась возможность замены чеков пластиковыми кредитными карточками.  Кредитные карточки представляют собой документ, выпущенный банком или торговой фирмой, удостоверяющий личность владельца счета в банке и дающий ему право на приобретение товаров без оплаты наличными, а также позволяющий получить в банке краткосрочную ссуду. Наибольшее применение пластиковые карточки получили в розничной торговле и сфере услуг.

Большое значение имеют деньги безналичного оборота. Такие деньги имеют ряд преимуществ, в числе которых снижение издержек за счёт уменьшения таких расходов, как печатание дензнаков, их транспортировка, пересчёт, охрана. Особенности безналичных  денежных расчётов:

а) в операциях  с наличными деньгами принимают  участие плательщик и получатель. В безналичных расчётах к числу  участников прибавляется банк, в котором  осуществляются расчёты в форме  записей по счетам заёмщика и получателя;

б) участники  безналичных расчётов состоят в  кредитных отношениях с банком;

в) перемещение  денег производится путём записей  по счетам участников операции. Так  оборот наличных денег замещается кредитной  операцией. Это показывает значение целесообразной организации процессов  кредитования для регулирования  денежной массы, состоящей из денег  безналичного оборота и наличных денег;

Также существуют еще деньги, называемые «почти деньгами». Это ликвидные активы, имеющие  фиксированную номинальную стоимость  и легко обращающиеся в наличные деньги или чековые вклады. Они  не используются непосредственно как  средство обращения, но успешно сохраняют  стоимость. К «почти деньгам» относятся  бесчековые сберегательные счета, срочные вклады и ценные краткосрочные государственные бумаги.

В последние  два-три года стали говорить уже  о новом поколении электронных  денег -  «цифровых деньгах». Имеются в виду расчеты с помочью компьютерных сетей типа «Интернет». Технология такого рода расчетов уже создана и прошла успешное испытание в ряде американских городов. Эта система расчетов позволяет совершать любые покупки, не выходя из собственного дома. В качестве расчетной единицы используются выдаваемые каждому клиенту особые цифровые коды.

4.     Понятие денежной массы и денежного оборота, законы денежного обращения в РФ.

Денежный оборот – это движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее  реализацию товаров, а так же нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Соответственно в рамках денежного  оборота различают налично-денежное обращение и движение денег в  безналичной форме.

Налично-денежное обращение представляет собой движение наличных денег в виде банкнот, разменных  монет и бумажных денег (казначейских билетов). Безналичный оборот – движение средств на счетах клиентов.

Формы безналичных  расчетов могут быть самыми разнообразными. Они зависят от исторических и  экономических особенностей отдельных  стран, специфики кредитной системы, степени развития электронных средств связи, компьютеризации банковского дела. Наиболее распространены чеки, аккредитивы, кредитные карточки, электронные переводы, жироприказы, векселя, сертификаты, а в России – также платёжные поручения и платёжные требования-поручения. Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между:

а) предприятиями, учреждениями, организациями разных форм собственности, имеющими счета  в кредитных учреждениях;

б) юридическими лицами и кредитными учреждениями по получению и возврату кредита;

в) юридическими лицами и населением по выплате заработной платы, доходов по ценным бумагам;

г) физическими  и юридическими лицами с казной государства  по оплате налогов, сборов и других обязательных платежей, а также получению  бюджетных средств.

В зависимости  от экономического содержания различают  две группы безналичного обращения: по товарным операциям и финансовым обязательствам.

К первой группе относятся безналичные расчеты  за товары и услуги, ко второй — платежи  в бюджет (налог на прибыль, налог  на добавленную стоимость и другие обязательные платежи) и внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями.