Проблемы и перспективы развития кредитной системы РФ

3. Ускорение концентрации капитала вытекает из первых двух функций, когда происходит перераспределение капитала в приоритетные отрасли. Заемные средства позволяют расширить масштабы производства и увеличить массу прибыли. Отрицательный момент; дороговизна ресурсов не позволяет использовать их для концентрации капитала многих хозяйствующих субъектов. Положительный эффект: при переходе к рынку появилась возможность пользоваться финансовыми ресурсами тем сферам деятельности, которые были слабо развиты или вообще отсутствовали в период плановой экономики, например, сфера обслуживания, сервисная служба.

4. Ускорение НТП. Большинство научных центров не могут существовать без кредитных ресурсов, так как они имеют большой временной разрыв между первичным вложением капитала в исследования и реализацией готовой продукции. При внедрении научных разработок в производство эффект может быть получен только через несколько лет. На этот период привлекаются среднесрочные и долгосрочные ссуды банка.

Кредит состоит из тесно взаимодействующих друг с другом элементов. Элементами кредитной сделки являются кредитор; заемщик; ссуженная стоимость.

5. Совместно с Правительством РФ ЦБР разрабатывает и осуществляет единую государственную денежно- кредитную политику по защите и устойчивости российской валюты (рубля):

      монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

      разрабатывает и устанавливает правила осуществления расчётов в РФ;

      устанавливает правила банковских операций, бухгалтерского учёта и отчётности банковской системы;

      осуществляет государственную регистрацию, надзор за деятельностью кредитных организаций, выдаёт и отзывает лицензии кредитных и аудиторских организаций;

      регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями на основе федеральных законов;

      осуществляет валютное регулирование и валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки;

      участвует в разработке прогноза и составлении платёжного баланса;

      составляет платёжный баланс.

1.3 Виды кредитных систем

Банковская система России является двухуровневой, она включает в себя: Центральный банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

К первому уровню относится Центральный банк России.

Ко второму уровню относятся кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков, которые реализуют денежно-кредитную политику Банка России.

К кредитным организациям относятся банки и небанковские кредитные организации.

Банки обладают исключительным правом осуществлять в совокупности следующие операции:

-         привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

-         размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности (кредитные операции);

-         открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковские кредитные организации имеют право осуществлять отдельные банковские операции, а также операции, направленные на обслуживание определенных типов клиентов. Например, клиринговые центры взаиморасчетов между участниками торгов и расчетов на биржах, расчетные палаты межбанковских валютных бирж и др.

Коммерческие банки - это наиболее универсальный тип банков, выполняющих широкий круг финансово- кредитных операций на коммерческих началах. Они предоставляют кредиты предприятиям, используя собственный капитал и в ещё большей степени денежные средства вкладчиков.

Инвестиционные банки, специализируются на долгосрочном кредитовании, вкладывая капитал в промышленность, строительство и другие отрасли либо в ценные бумаги.

Ипотечные банки, предоставляют ссуды под недвижимое имущество. В определённой степени функции ипотечных банков выполняют ломбарды. Если кредит не будет возвращен заёмщиком, имущество переходит в собственность банка.

Инновационные банки,  кредитуют освоение нововведений, научно- технических достижений. Иногда они идут на рисковое кредитования.

Сберегательные банки,  привлекают и хранят денежные средства населения, выплачивая вкладчикам фиксированный процент,  возрастающий с увеличением срока хранения. Сберегательные банки проводят и другие денежные операции для населения, в частности перечисляют деньги по поручению, предоставляют кредиты, выполняют операции по расчётам вкладчиков с разными организациями.

Международные банки, проводят финансовые операции с участием партнёров из разных стран. Существует даже Мировой банк

Глава 2. Основные этапы формирования и развития кредитной системы Российской Федерации (с XIII вв. до кризиса 1998г.)

2.1.Историческое развитие кредитной системы России.

Историческое развитие банковской системы России неразрывно связано с генезисом понятий "финансовая система", "кредитная система" и "банковская система". В отечественной экономической литературе, в т.ч. в ряде публикаций последних лет эти категории зачастую смешиваются или подменяются, закономерно отражая существовавший в практике СССР монополизм Госбанка в кредитной сфере. Наиболее установившимися определениями кредитной системы можно считать, на наш взгляд, следующие: в широком смысле - как совокупности кредитных отношений, форм и методов кредита, существующих при определенном экономическом строе; в узком смысле - как совокупности кредитно-финансовых учреждений той или иной страны. По нашему мнению, понятие "банковская система " соотносимо с трактовкой "кредитной системы" только в узком смысле, т.е. как совокупности кредитных учреждений. Содержание данных понятий зависит от уровня общеэкономического развития страны и того, на каком этапе развития рыночных отношений она находится: в некоторых случаях (что было характерно для России периода становления рыночных отношений) банковская система может олицетворять совокупность практически всех кредитных учреждений. Ретроспективный анализ показывает, что важнейшей функцией банковских систем различных стран со времён домонополистического капитализма было посредничество в платежах и кредитах. Банки, представляя, с одной стороны, централизацию банковского капитала, а с другой - концентрацию на противоположном полюсе разного рода заемщиков, расширяли тем самым базу накопления денежного капитала и увеличивали возможности развития предпринимательства. Другой не менее важной функцией банков являлось создание кредитных орудий обращения - чеков, векселей, банкнот, кредитных карточек и т.п. Что касается нашей страны, то в пору социалистического хозяйствования функции банковской системы в основном сводились к следующим, ее элементы являлись органами планомерного перераспределения денежных средств и служили в качестве эмиссионно-кассовых и расчетных центров страны, а также производили международные расчеты. Самостоятельного предпринимательского значения, как особых предприятий по "производству" специфического продукта, они не имели. С началом этапа формирования рыночных отношений роль банковской системы и ее функции стали коренным образом меняться. Ее эволюция происходит в пространстве мировой банковской системы, а ход ее развития продолжает отражать общие тенденции становления банковских систем различных стран. Ретроспективный взгляд на возникновение и эволюцию банков и банковских систем позволяет сделать предварительный вывод о том, что этот процесс предопределяется развитием производительных сил, функционирующих в условиях товарного производства. Так в средневековой Европе банки, безусловно, зародились не на пустом месте. Они возникли из тех услуг, которые оказывали друг другу торговые общества и компании. Главными условиями возникновения банков были: соответствующий уровень развития рыночных товарно-денежных отношений и развитие и международной торговли. Эволюция банковской системы, начавшаяся в XIII веке, только к XIX веку привела к тому виду банковской системы, который мы привыкли видеть. Это объясняется тем, что только в XIX веке банки стали опираться, главным образом, на промышленный капитал. Когда основой банковского капитала в эпоху феодализма был купеческий капитал, банки занимались, в основном, обслуживанием внешней торговли. Преимущества банковского капитала перед ростовщическим в период зарождения капитализма дополнялось еще и фискальными соображениями государства. Ибо, к этому времени сбор налогов, который был отдан на откуп ростовщическому капиталу, показал всю свою неэффективность с точки зрения государств-ростовщиков был чрезвычайно высоким и не гарантировал, зачастую, даже простого воспроизводства, что естественно не способствовало расцвету нарождающейся промышленности и вело к банкротству самого государства. Следовательно, на этом этапе развития хозяйства, потребовался кредит под гораздо меньший процент, который и предоставляли банки. К тому же, банки были гораздо более зависимы от государства, чем ростовщики. Первые частные коммерческие банки зародились на рубеже XIV - XV веков в главных центрах мировой торговли, которые в ту пору сосредоточились на побережье Средиземного моря. Первыми частными банками стали "Таула де Камбис" (Барселона, 1401 г.), "Касса ди Сан Джордано" (Генуя, 1407 г.), Банко ди Ринальто (1587 г.). Позже, в связи с переносом торговых путей, центры банковской деятельности переместились в Голландию, Англию, Германию, Швейцарию, Францию и Россию. Банки выполняли три важнейшие функции: посредническую, денежно-творческую и перераспределительную. В такой исторической последовательности они и зарождались. Банки выполняли посредническую функцию, выступая посредником по всем видам платежно-расчетных операций. Они взаимоувязывали между собой кредиторов и должников, экспортеров именных интересов. Это объясняется прежде всего тем, что процент у импортеров. Именно в таком качестве они возникали в начале XV века, на основных торговых путях. На этом историческом этапе банкам пришлось вести жесткую конкурентную борьбу с ростовщиками (частными банкирскими домами). Только в начале XVII века, освоив национальную торговлю и ремесло, а позже и промышленность, они становятся полноправными экономическими институтами. Все последующее развитие банков происходило под знаком усиления этой функции. Со временем банки стали обладают денежно-творческой функцией. Формирование этой функции начинается в середине XVII века в связи с появлением банкнот частных коммерческих банков, выпускаемых под коммерческие векселя. С середины XIX века эти банкноты начинают уступать место государственным банкнотам Центрального эмиссионного банка. Данный процесс завершается в конце 20-х годов XX века. Во второй половине XIX века широкое развитие получает чековый оборот между банками, что послужило в дальнейшем прообразом депозитных денег и современного платежного механизма. Денежно-творческая функция окончательно закрепилась за банками только в 30-е годы XX века, когда золото начинает утрачивать роль денежного товара. До этого времени главенствующее место в создании денег занимало казначейство. В условиях утраты благородными металлами своих денежных функций только двухуровневая банковская система может создавать орудия расчетов и платежа - денежную массу. В нее входят государственные беспроцентные билеты Центрального эмиссионного банка (банкноты) и депозитные деньги, представленные текущими счетами банков. Взаимодействующие элементы структуры банковской системы начали создаваться в России в XVIII веке. Первый "Казенный Банк" был образован при "Монетной Конторе", возникшей еще в 1728 году при императоре Петре II в Петербурге и занимавшейся чеканкой российских монет и орденов, т.е. выполнявшей функции казначейства. С 1733 г. банк при "Монетной конторе" начинает предоставлять денежные ссуды для нарождающейся промышленности и судоходства под проценты. Тем самым, "Монетная контора" явилась предшественницей российской банковской системы.

2.2.Кредитная система дореволюционной России

Говоря об истории русской банковской системы дореволюционного периода, можно выделить несколько этапов в ее развитии. На наш взгляд, можно согласиться с точкой зрения, в соответствии с которой выделяются четыре основные периода. Эти периоды тесно связаны с развитием товарно-денежных отношений в России.

Первый период (1733 - 1816 г.г.) связан со становлением банковской системы России. Ее особенностью является то, что банки "насаждались" сверху. Инициатором создания "казенных банков" выступало государство. Огромные военные расходы, широкое хождение ассигнаций (бумажных денег) препятствовали возникновению свободного денежного капитала.                        Второй период (1817-1859г.г.) характеризуется упорядочением государственной банковской системы. Этот этап характеризуется, прежде всего, слабым развитием промышленности и преобладание натурального помещичье- крепостного хозяйствования. Дотоварные хозяйственные отношения не могли создать сколько-нибудь прочных основ для развития коммерческого кредита. В свою очередь, и политика министерства финансов была направлена на консервацию помещичье-крепостной системы, что также негативно сказывалось на развитии банковской системы.

Третий период (1860 - 1893г.г.) выделился в связи с созданием прообраза двухуровневой банковской системы во главе с Государственным банком России. Этот банк занимается пока лишь управлением государственным долгом и подготовкой экономических реформ. В этот период происходит первоначальное накопление капитала, и появляются первые частные коммерческие банки, причем не только в столицах, но и в провинции. Четвертый этап (1894 - 1917 г.г.) обозначился принятием нового банковского законодательства, что способствовало быстрому развитию банковской системы России. Государственный банк делается крупным кредитным учреждением. Интенсивно развивается система коммерческих и ипотечных банков, различных видов кредитной кооперации.

Сделаем некоторые пояснения и дополнения к предложенной периодизации. Собственно первый банк в России был образован еще в 1754 г. Им стал государственный "Банк для дворянства", имевший свои отделения в Петербурге и Москве. В том же году был создан "Банк для поправления коммерции и купечества при Санкт- Петербургском порту", а в 1769 году в тех же городах были открыты ассигнационные банки, которые просуществовали больше 15 лет. Таким образом, у первых российских банков появились собственные "ниши деятельности": ипотечная, коммерческая и эмиссионная. Как известно, позднее банковская сфера была централизована.

В 1786 году были созданы государственный "Ассигнационный банк" и государственный "Заемный банк", предназначенный для "облегчения" дворянству земельного долгосрочного кредита. Сферой деятельности банков того периода было предоставление поземельного кредита в виде ссуд помещикам под залог их имений, исходя из числа крепостных душ. Позже они стали распространять свои операции на торговлю, прежде всего внешнюю. Необходимо отметить, что нормальное развитие банковской системы России было невозможно из-за огромных военных расходов и связанной с ними эмиссией денег. Как уже было отмечено, второй этап в истории развития русских кредитных учреждений начинается в 1817 году. Окончание войны с Наполеоном дало возможность приостановить выпуск ассигнаций, а, следовательно, укрепить денежное обращение, что открывало возможности для развития сферы кредита и банков. В 1817 году на месте учетных контор при "Ассигнационном банке" был создан государственный "Коммерческий банк", имеющий целью поддержку промышленности и торговли.

Таким образом, банковская система России стала состоять из трех государственных банков: "Ассигнационного" (эмиссионный), "Заемного" (ипотечный) и "Коммерческого" (краткосрочного кредита). Выделение третьего этапа обусловлено созданием Государственного банка и отменой крепостного права. Государственный банк России, как специальный эмиссионный центр, а с ним и двухуровневая банковская система, появился в 1860 году. С тех пор российская банковская система развивалась по классическому пути. Начинают появляться частные кредитные учреждения: в 1861 г. - Санкт- Петербургское городское кредитное общество; в 1864 г. - первое общество взаимного кредита (в Санкт- Петербурге) и первый акционерный банк ("Санкт-Петербургский частный коммерческий банк"); в 1871 г. - первый акционерный земельный банк ("Херсонский земский банк"). Однако, в начале 70-х годов правительство начинает чинить препятствия созданию новых банков и их отделений, мотивируя это чрезмерным обострением конкуренции и, как следствие этого, удорожанием кредита. Хотя Государственный банк организовывался как банк эмиссионный и коммерческий, однако до конца 90-х годов он сосредотачивался на операциях по регулированию денежного обращения и обслуживанию нужд казны. Госбанк практически не участвовал в финансировании коммерческого оборота. "Банк служит как бы отделением государственного казначейства, для производства, за счет него, известных расходов". Это положение было кардинально изменено в 1894 году в связи с реформами графа С.Ю.Витте. Эти реформы позволили государственному банку занять значительное место в объеме кредитования народного хозяйства.

В 1894 г. Россия вступила в полосу промышленного подъема, что привело к быстрому росту объема банковских операций, чему во многом, способствовало принятие в этом же году нового устава государственного банка, который способствовал облегчению денежного оборота и укреплению денежно-кредитной системы. Российская денежная система перешла к полнометаллическому денежному обращению, что являлось, без всякого сомнения, прогрессивным явлением. Новое законодательство, будучи одним из самых совершенных в тот период времени, способствовало быстрому росту операций коммерческих банков. Этот подъем продолжался до 1899-1900 гг., когда в России наступил торгово-промышленный кризис, который продолжался до 1902г. Он существенно сократил объем банковских операций. Многие банки понесли значительные убытки, а в отдельных случаях и крах (например, Харьковский торговый банк, 1901 г.). В ряде случаев банки были спасены от возможного банкротства лишь вмешательством казны через Госбанк. С 1907 года до начала I Мировой войны акционерные коммерческие банки переживают полосу исключительно быстрого развития. Так, к началу войны учетно-ссудные операции этих банков превосходили соответствующие операции государственных банков по непосредственному кредитованию почти в пять раз. В 1914 году банковская система России насчитывала 1476 банковских учреждений и 914 филиалов. Они включали: Государственный банк России (136 филиалов), 50 акционерных банков (778филиалов), 1108 обществ взаимного кредита и 317 городских банков. Из 50 акционерных банков 13 находились в Петербурге, 8 - в Москве и 29 акционерных - в провинции.

2.3.Кредитная система СССР.

В первые месяцы после революции 1917 г. была проведена национализация всех кредитных институтов (банков и страховых компаний), на базе Госбанка был создан Народный банк. Начавшаяся в начале 1918 г. гражданская война по существу ликвидировала  кредитную систему, так как в условиях отсутствия товарно-денежных  отношений кредит потерял свое значение. Это подтверждает факт слияния Народного банка с Наркомфином (министерство финансов). Единственным источником доходов в стране стала эмиссия так называемых денежных знаков, что способствовало натурализации хозяйственных отношений и ограничивало сферу товарно-денежных отношений. В начале 20-х годов новая экономическая политика обусловила восстановление кредитной системы, но в довольно усеченной форме. Был создан Госбанк, стали функционировать акционерные и кооперативные коммерческие банки. К 1925 г. была восстановлена кредитная система, структура которой выглядела следующим образом.

Структура кредитной системы СССР в 1925 г.

I.                    Государственный банк;

II.                 Банковский сектор:

       акционерные банки (Промбанк, Электробанк, Внешторгбанк, Юго-Восточный банк, Дальневосточный банк, Среднеазиатский банк);

       кооперативные банки (Всекомбанк, Украинбанк);

       коммунальные банки (Цекомбанк и местные коммунальные банки);

       Центральный сельхозбанк, республиканские сельхозбанки;

III.               Специализированные и кредитно-финансовые учреждения:

       общества сельскохозяйственного кредита;

       общества взаимного кредита;

       сберегательные кассы;

       кредитная кооперация.

Структура кредитной системы  была представлена тремя ярусами и выражала  новые социально-экономические отношения, сложившиеся в стране к началу 30-х годов. Особенность новой кредитной системы заключалась в том, что большая часть ее звеньев являлась государственной собственностью, затем шли кооперативная и самая незначительная - капиталистическая (в основном с обществами взаимного кредита). При этом кредитная система была представлена главным образом отраслевыми и специализированными банками и обществами по кредитованию.

В новой структуре  кредитной системы отсутствовали страховые компании и учреждения, занимавшиеся операциями с ценными бумагами. Это объяснялось созданием государственной страховой компании и ее выведением из кредитной системы, а также очень ограниченным рынком ценных бумаг в виде оборота акций между различными государственными организациями-акционерами. Таким образом, аккумуляция и мобилизация денежных ресурсов практически осуществлялась банками в рамках государственной собственности.