Отчет по производственной (преддипломной) практике в ОАО «Альфа-Банк»

ОАО «Альфа-Банк» ежеквартально  увеличивает ресурсную базу, за счет привлечения депозитных средств и активной деятельности на рынке межбанковских кредитов.

В структуре пассивов Банковской группы «Альфа-Банк» текущие счета и депозиты клиентов выросли на 47,0% до 26,8 млрд. долларов США на конец 2012 года (18,3 млрд. долларов США на конец 2011 года).

 

 

 

 

 

 

9. Прочие операции  «ОАО Альфа-Банк».

Успех деятельности любого банка во многом определяется кругом операций, которые он совершает. Одним  из таких стимулирующих факторов является относительная свобода, предоставленная законами, регулирующими банковскую сферу. Другим фактором — возрастание конкуренции и, стремление банков зарабатывать прибыль.

Развитие прочих операций способствует универсализации банковского дела, расширению услуг небанковского характера в структуре их операций, превращению банков в “финансовые универмаги”. 

Развитие банковских операций способствует диверсификации рисков, получению прибыли из новых  источников, улучшает структуру баланса  банка, его ликвидность, но при чрезмерном расширении может приводить к ослаблению менеджмента, росту себестоимости операций, снижению прибыльности банка.

Правовой основой совершения операций коммерческими банками  является Закон РФ “О банках и банковской деятельности в РФ”. В новой редакции этого Закона, утвержденной Государственной Думой РФ 21 июля 1995 г., в ст. 5 “Банковские операции и другие сделки кредитной организации” указано, что помимо банковских операций кредитная организация вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдавать поручительства  за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретать права  требования от третьих лиц  исполнения обязательств в денежной форме;

3) осуществлять доверительное  управление денежными средствами  и иным имуществом по договору  с физическими и юридическими лицами;

4) проводить операции  с драгоценными металлами и  драгоценными камнями в соответствии  с законодательством Российской  Федерации;

5) предоставлять в  аренду физическим и юридическим  лицам специальные помещения или сейфы для хранения документов и ценностей;

6) проводить лизинговые  операции;

7) оказывать консультационные  и информационные услуги.

В Законе также сказано, что кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Рассмотрим на примере «ОАО Альфа-Банк» операцию-факторинг:

Компании, которые  в силу специфики своего бизнеса регулярно осуществляют поставки на условиях отсрочки платежа, часто сталкиваются с проблемой наличия значительной дебиторской задолженности со стороны покупателей. Оптимальным решением подобных проблем является факторинг.

Факторинг — это целый комплекс услуг, который включает в себя не только финансирование поставщика (в обмен на уступку денежного требования по договору поставки), но также контроль состояния задолженности покупателя по поставкам, напоминание дебиторам о наступлении сроков оплаты, проведение сверок с дебиторами, предоставление поставщику информации о текущем состоянии дебиторской задолженности, а также ведение аналитики по истории и текущим операциям.

Факторинг в Альфа-Банке позволит клиенту:

• получить финансирование до 90% от суммы поставок против документов подтверждающих факт отгрузки;
• получить финансирование без залога;
• обеспечить долгосрочное пополнение оборотных средств;
• увеличить финансирование по мере роста объема продаж;
• удобно планировать денежные потоки;

 

10. Анализ доходов и расходов «ОАО Альфа-Банк». Определение прибыльности.

Прибыль коммерческого  банка — это финансовый результат  деятельности коммерческого банка  в виде превышения доходов над  расходами. Общая сумма прибыли определяется как разница между общей суммой доходов банка и общей суммой расходов банка.

Структурно источники  образования прибыли имеют следующий  вид:

1. Прибыль от операционной деятельности, в том числе полученная за счет превышения суммы полученных процентов над суммой уплаченных процентов и разницы между полученными и уплаченными комиссионными валютных операций.
2. Прибыль от побочной деятельности.
3. Прочая прибыль, в том числе сальдо штрафов, полученных и уплаченных, а также проценты и комиссионные прошлых лет.

Анализ прибыли следует  начинать с рассмотрения общей картины  доходности банковских операций, поиска причин и глубины происходящих изменений, а это можно сделать с помощью  изучения факторов, влияющих на прибыль. В общем плане прибыль, остающаяся в распоряжении банка, зависит от трех «глобальных» компонентов: доходов, расходов и налогов, уплачиваемых в бюджет. Сопоставление темпов роста этих компонентов позволяет оценить, какой из факторов оказал позитивное или негативное влияние на прибыль.

 

 

 

 

 

Таблица 1 « Структура доходов ОАО «Альфа-Банк»», тыс. руб.

Наименование  статей	На 01.10.2011	%	На 01.10.2012	%
Процентные  доходы	17 204	6,4	23 176	10,2
Доходы по операциям с ценными бумагами	1 030	0,5	6 128	2,7
Доходы от валютных операций	59 122	28,7	44 527	19,6
Доходы от переоценки	123 092	59,7	146 109	64,3
Комиссионные  доходы	5 362	2,6	7 200	3,2
Прочие доходы	246	0,1	166	0,1

 

В третьем квартале 2012 года доходы Банка от основных видов  деятельности возросли на 10,3% по сравнению  с аналогичным периодом прошлого года. Основной источник дохода – 64,3% от общего объема – доходы от переоценки, которые по сравнению с прошлым годом увеличились на 18,7%, что в свою очередь связано с укреплением рубля к доллару США и евро в рассматриваемом периоде. Значительный рост показали доходы от операций по ценным бумагам – за 3 квартала 2012 года доходы составили 6,1 млрд. руб., по сравнению с 1,1 млрд. руб. за аналогичный период 2011 года. По сравнению с аналогичным периодом предыдущего года было отмечено снижение доходов от валютных операций, но, благодаря одновременному снижению расходов по данной статье, Банк отразил положительный финансовый результат от валютных операций. Доля доходов от валютных операций в общем доходе от основных операций снизилась с 28,7% до 19,6%.

Из анализа доходов  и расходов Альфа-Банка можно  сделать вывод о стабильной устойчивости банка.

 

 

 

11.Организация внутреннего контроля в ОАО «Альфа-Банк».

Основная цель внутреннего  контроля - защита интересов инвесторов, банков и их клиентов путем контроля над соблюдением сотрудниками банка законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности, урегулирования конфликтов интересов, обеспечения надлежащего уровня надежности, соответствующей характеру и масштабам проводимых банком операций и минимизации рисков банковской деятельности.

Внутренний контроль ОАО «Альфа-Банк» осуществляется на основании Кодекса корпоративного управления ОАО «Альфа-Банк», утвержденного  Общим собранием акционеров  27.02.2006.

Под корпоративным управлением понимается общее руководство деятельностью Банка, осуществляемое его Общим собранием акционеров, Советом директоров и включающее комплекс их отношений с исполнительнымиорганами Банка и иными заинтересованными лицами (работниками, кредиторами, вкладчиками, иными клиентами, партнерами, контрагентами, органами, банковского регулирования и надзора, органами государственной власти иуправления) в части:

- определения стратегических  целей деятельности Банка и эффективной системы управления;

- создания стимулов трудовой деятельности; 

- достижения баланса  интересов акционеров, членов Совета директоров и исполнительных органов Банка и иных заинтересованных лиц;

- обеспечения соблюдения  законодательства Российской Федерации,  Устава Банка, Кодекса корпоративной этики и иных внутренних документов, а такжепринципов профессиональной этики, принимаемых банковскими союзами, ассоциациями и иными саморегулируемыми организациями.

 

 

 

12. Комплексная оценка финансовой  устойчивости ОАО «Альфа-Банк».

Современная экономическая ситуация обусловила необходимость серьезного изучения финансового состояния контрагента, в том числе кредитных организаций. Положительные результаты, полученные в результате подобного анализа, могут в определенной степени служить гарантией выполнения контрагентом своих обязательств в срок и в полном объеме. Банки в силу своего особого положения (работа преимущественно за счет привлеченных средств) подвергаются особо тщательной оценке. В устойчивости финансового состояния банка заинтересованы не только учредители, но и его клиенты, кредиторы и вкладчики.

 

ОЦЕНКА КАПИТАЛА

 

Показатель	Обозначение	2010	2011	2012
Достаточность собственных  средств (капитала)	ПК1=Н1	29,18%	13,11%	12%
Общая достаточность  капитала	ПК2	16,21%	14,67%	13%
Оценка качества капитала	ПКЗ	59%	67%	63,98%
Обобщающий результат	РГК=sum(балл*вес)/sum (вес)	1 хорошо	1 хорошо	2 удовл

- В 2010 г. обобщающий результат по группе показателей оценки капитала равен 1, что характеризует состояние капитала как «хорошее».

- В 2011 г. обобщающий результат  равен 1 и характеризует состояние капитала как «хорошее».

- В 2012 г. обобщающий результат равен 2, что характеризует состояние капитала как «удовлетворительное».

В 2011 году банк расширяет  свои активы, то есть начинает массово  выдавать кредиты, сбалансировав тем самым накопленную сумму собственных средств для получения большего дохода, тем самым чуть снизив показатели оценки качества капитала.

 

ОЦЕНКА АКТИВОВ

                                                                            2010           2011        2012

Качество ссуд	ПА1	8,6%	4,2%	3,0%
Доля просроченных ссуд	ПА3	7,86%	4,11%	1,25%
Резерв на потери по ссудам и прочим активам	ПА4	15,47%	10,58%	3,96 %
Концентрация крупных кредитных  рисков	ПА5=Н7	194,5%	353,0%	424,4%
Концентрация кредитных рисков на акционеров	ПА6=Н9.1	0%	0%	0%
Концентрация кредитных рисков на инсайдеров	ПА7=Н10.1	0,1%	0,1%	0,1%
Обобщающий результат	РГА=sum(балл*вес)/sum (вес)	2 удовл	2 удовл	2 удовл

 

Обобщающий результат  по группе показателей оценки активов за период с 2010 – 2012 гг. равен 2, что характеризует состояние активов как «удовлетворительное».

В кризисные 2009-2010гг банк старался более внимательно подходить  к заемщикам, выдавая кредиты  только первоклассным заемщикам, тем  самым страхуя свои риски и повышая качество активов (кредитного портфеля). Этим банк старается увеличить свою доходную часть. Это вполне согласовывается с состоянием качества капитала банка. Однако общее состояние активов банка не меняется за 3 года и остается на приемлемом удовлетворительном уровне.

ОЦЕНКА ЛИКВИДНОСТИ  И ДОХОДНОСТИ

                                                                          2010           2011        2012     

Мгновенная ликвидность	ПЛ2=Н2	41,30	49,20	34,40
Текущая ликвидность	ПЛ3=Н3	76,10	79,00	65,10
Риск собственных вексельных обязательств	ПЛ6	15,22 %	54, 6 %	33, 9 %
Небанковские ссуды	ПЛ7	107,58 %	95,6 %	101,57 %
Обобщающий результат	РГЛ=sum(балл*вес)/sum (вес)	1 хорошо	1 хорошо	1 хорошо
Структура расходов	ПД4	67,9%	48,09%	43,17%

 

В 2010-2012 гг. обобщающий результат по группе показателей оценки ликвидности равен 1, что характеризует состояние ликвидности как «хорошее».

Из-за отсутствия информации по большинству показателей не представляется по каждому сделать анализ. В целом  показатели ликвидности банком соблюдаются за исключение норматива ПЛ7 -Показатель отношения ссудной задолженности (ПЛ7)выданной всем лицам кроме не кредитных организаций к остаткам средств всех клиентов кроме кредитных организаций. Коэффициент, регламентирующий предоставление ссуд. Данный  коэффициент показывает, что банк имеет право предоставить кредитов юридическим лицам на сумму 85% всех остатков на расчетном счете. В данном случае этот норматив нарушается.