Отчет по практике в Донецькому РУ ПАТ КБ „ПриватБанк ”

За здійснені операції Банк отримує комісійну винагороду, розмір якої встановлюється Банком самостійно, виходячи з правил платіжної системи та тарифів Банку. Комісійні винагороди в іноземній валюті за операціями з платіжними картками міжнародних платіжних систем Банк отримує у порядку, встановленому Правилами здійснення операцій на міжбанківському валютному ринку.

При виконанні операцій із застосуванням платіжних карток за дебетовою схемою у разі відсутності (недостатності) коштів на картрахунку клієнта допускається виникнення овердрафту. Його умови визначаються при відкритті картрахунку та вказуються в договорі про відкриття картрахунку.

Операції держателів платіжних карток повинні виконуватись з оформленням розрахункових документів на паперових носіях (сліп, квитанція торговельного термінала, чек банкомата, чек касового апарата тощо), що складаються за місцем проведення операції в кількості примірників, потрібній для всіх учасників розрахунків. Чек банкомата може друкуватись і надаватись клієнту (довіреній особі клієнта) за його вимогою.

Сліп, квитанція торговельного термінала, чек касового апарата, оформлені відповідно до вимог цього Положення, мають статус первинного платіжного документа клієнта (довіреної особи клієнта), за яким виконана операція, і можуть бути використані при врегулюванні спірних питань між клієнтом і емітентом.

Роблячи висновок з розділу, можна сказати, що касовий відділ виконує безпосередньо одну із найважливіших функцій у банківській системі і без цього існування банку не можливе. У Донецькому РУ ПАТ КБ «Приватбанк» виконуються всі  вимоги щодо виконання Інструкцій по касовим операціям та ін. Робота філії направлена більше на крупних суб’єктів господарювання, тому підтримка іміджу на великому рівні має велике значення. Проводиться навчання персоналу, що приводить до збільшення швидкості обслуговування клієнтів. Здійснюється повний контроль за діяльністю (від підробок та шахрайств).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Організація роботи у валютному відділі.

Основним завданням  відділу валютних операцій є кваліфіковане забезпечення клієнтів банківськими послугами при проведенні валютних операцій, контроль за дотриманням чинного валютного законодавства, виконання функцій агента валютного контролю, проведення валютних операцій в обсязі наданих Національним банком України ліцензій.

Основною метою роботи відділу валютних операцій є забезпечення клієнтів  банку більш широким спектром банківських послуг,  удосконалення фінансово-комерційної діяльності  банку та досягнення кращих показників фінансової діяльності, управління валютними ризиками.

Операції з валютними цінностями у Донецькому РУ ПАТ КБ «Приватбанк»:

 - Відкриття та ведення поточних рахунків (резидентів і нерезидентів);

- Відкриття та ведення депозитних рахунків по обслуговуванню депозитних вкладів;

- Оплата (купівля) платіжних документів (дорожніх та іменних чеків в іноземній валюті);

- Продаж дорожніх чеків в  іноземній валюті (Visa, American Express);

- Інкасо готівкової валюти, Дорожніх і іменних чеків в іноземній валюті;

- Виплата переказів, що надійшли  з-за кордону на користь фізичних  осіб;

- Переказ грошових коштів в  країни далекого зарубіжжя;

- Купівля та продаж іноземної  валюти;

- Видача готівкових коштів за платіжними картками міжнародних фінансових систем Eurocard / MasterCard, Visa, Diners Club;

- Емісія карт системи Eurocard / MasterCard;

- Обслуговування підприємств, що  приймають до оплати картки  міжнародних фінансових систем Eurocard / MasterCard, Visa, American Express, Diners Club;

- Прийом на інкасо та виплата  відшкодування по зношених банкнот;

Відділ валютних операцій виконує наступні функції:

- Здійснення банківських переказів  клієнтів в іноземній валюті, контроль за проведенням цих  операцій;

- Виконання операцій за експортно-імпортних розрахунках клієнта документарними інкасо та документарних акредитивів;

- Проведення операцій купівлі-продажу іноземної валюти фізичним особам,

- Видача коштів в іноземній  валюті на відрядження юридичним  особам, проведення операцій купівлі-продажу  іноземної валюти в МВФ; купівля-продаж  дорожніх чеків;

- Прийняття на інкасо іноземної  валюти, що вийшла з обігу, зіпсованої валюти.

Принципи здійснення валютних операцій в Україні, повноваження і функції органів валютного регулювання та валютного контролю, права і обов'язки юридичних та фізичних осіб щодо володіння, користування і розпорядження валютними цінностями, Відповідальність за порушення валютного законодавства в даний час регулюється Законом України «Про валютне регулювання та валютний контроль» від 10.12.2003 р. № 173

При відкритті поточного рахунку в іноземній валюті для зарахування коштів, які вносяться для формування статутних фондів господарських товариств (якщо це передбачено установчими документами), подаються:

- Рішення засновників про визначення  особи, якій надається право розпорядчого  підпису при проведенні грошових  операцій за цим рахунком, яке  оформляється у вигляді довіреності, завіреної нотаріально (якщо хоча б одним із засновників є фізична особа);

- Заява про відкриття рахунку, Підписана уповноваженою засновниками особою;

- Копія установчого договору, завірена  нотаріально (якщо засновником є ​​фізична особа);

- Картка із зразком підпису  особи, якій засновниками надано  право розпорядчого підпису, засвідчена  уповноваженим працівником банку.

Вкладні (депозитні) рахунки в іноземній валюті відкриваються резидентам (юридичним особам України) та нерезидентам (юридичним особам - інвесторам, представництвам юридичних осіб в Україну) на підставі укладеного депозитного договору на встановлений термін під певний відсоток.

Пакет документів для відкриття рахунку:

1. У випадку, якщо в банку відкрито  поточний рахунок в національній або іноземній валюті та сформовано повний пакет документів, то клієнт нові документи в банк не подає;

2. Якщо у банку не відкрито  поточного рахунку подається:

- Копія документа, Що підтверджує  взяття підприємства на податковий  облік;

- Копія документа про повідомлення органів Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України;

- Копія довідки про внесення підприємства до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України;

- Картку із зразками підписів і відбитка печатки підприємства;

- Пред'являється паспорт осіб, підписи яких містить картка із зразками підписів.

Банки проводять широке коло операцій і операцій на валютному ринку: Обслуговують валютні рахунки клієнтів (резидентів та нерезидентів), видають валютні кредити, укладають угоди з купівлі та продажу валюти на міжбанківському ринку, а також з іншими юридичними особами, є агентами державного валютного контролю.

Донецьке РУ ПАТ КБ «Приватбанк» може виконувати наступні валютні операції:

-   неторговельні операції з валютними цінностями;

До неторгових операцій відносяться операції з обслуговування клієнтів, не пов'язаних з проведенням розрахунків з експорту та імпорту товарів і послуг клієнтів банку, а також рухом капіталу. Уповноважені банки можуть здійснювати наступні операції неторгового характеру:

• купівлю та продаж готівкової іноземної валюти і платіжних документів в іноземній валюті;

• інкасо іноземної валюти і платіжних документів у валюті;

• здійснювати випуск і обслуговування пластикових карток клієнтів банку;

• проводити покупку (оплату) дорожніх чеків іноземних банків;

• оплату грошових аккредитивів та виставляння аналогічних акредитивів.

- операції з готівковою іноземною  валютою та чеками (купівля, продаж, обмін, прийняття на інкасо), що  здійснюються в касах і пунктах обміну іноземної валюти банків;

- ведення рахунків клієнтів (резидентів  та нерезидентів) в іноземній  валюті та клієнтів-нерезидентів  у грошовій одиниці України;

- залучення та розміщення іноземної  валюти на валютному ринку  України, крім міжбанківських операцій;

Ці операції для Донецького РУ ПАТ КБ «Приватбанк» є основними з прибутковості від валютних операцій і з обслуговування клієнтів цього сегменту.

Фінансовий контроль банківської установи – це важливий момент в банківській системі. В Україні він має такий вигляд: Національний банк України контролює Верховна Рада Україна через Розрахункову палату. Діяльність комерційних і приватних банків контролює Нацбанк України шляхом проведення контрольних тематичних перевірок, комплексну ревізію фінансової діяльності акціонерних комерційних банків проводять тільки контрольно-ревізійні комісії на громадських засадах, обрані зборами акціонерів.

Юридична правомочність банку як об'єкт контролю перевіряється з питань додержання законодавства про банки і банківську діяльність, господарські товариства, цінні папери, а також нормативних актів НБУ, якими регулюється порядок створення і діяльності комерційних банків. Зокрема, аудиторами перевіряються наявність статуту банку та порядок його затвердження засновниками - загальними зборами учасників, а також, угоди між учасниками про формування статутного фонду банку, де зазначаються розмір внесків кожним учасником коштів в основний капітал банку, його частка в цьому капіталі.

Необхідно з'ясувати також, коли банк зареєстрований НБУ, зміст реєстраційного свідоцтва та ліцензії на право здійснення діяльності, а саме: Ведення валютних рахунків клієнтів; неторговельних операцій (встановлення прямих кореспондентських відносин з іноземними банками); операцій по міжнародних торгових розрахунках; операцій з торгівлі іноземною валютою коштів на внутрішньому ринку (з резидентами України); операцій із залучення та розміщення валютних грошових коштів на міжнародних ринках (з нерезидентами України). Аудитор перевіряє, чи не веде банк нестатутний діяльності, тобто не передбаченої статутом банку, зареєстрованим НБУ, і відповідність її ліцензії на право діяльності.

Одночасно аудитор встановлює наявність у банку атрибутів юридичної особи - печатки, штампів, емблеми, юридичної адреси та ін.

Внутрішній котроль у банку заключається  у перевірці та оцінці адекватності та ефективності системи внутрішнього контролю та якості виконання співробітниками банку покладених на них обов'язків, а також попередження збитків банку. Здійснюється внутрішній контроль способом перевірки системи бухгалтерського обліку, фінансової та оперативної інформації з питань діяльності банку. При цьому перевіряються активи банку (ресурси), які в майбутньому принесуть економічну вигоду і приведуть до збільшення капіталу банку.

Перевіряючи ефективність діючої в банку системи внутрішнього контролю, застосовують певні методичні прийоми і процедури контролю, встановлются дотримання внутрішніх та зовнішніх нормативних актів, збереження активів банку, його клієнтів, оптимальне використання ресурсів банку, управління ризиками, Забезпечення чіткого виконання розпоряджень керівництва банку в досягненні мети, передбаченої стратегічними і поточними планами банку. Одночасно перевіряються конфлікти інтересів, тобто, будь-який вид стосунків, які не відповідають інтересам банку або можуть перешкодити добросовісного виконання обов'язків певними посадовими особами.

4. Організація роботи в кредитному відділі.

Кредитний відділ займається видачею кредитів в національній і іноземній валюті в наявній формі і безготівковій формі за умови цільового використання, платоспроможності й забезпечення шляхом видачі разового кредиту або кредитної лінії. Загальні умови кредитування визначаються рішеннями відповідних комітетів банку.

Відділ виконує операції, що здійснюються на підставі письмового дозволу Банку:

а) Приймання вкладів (депозитів) від юридичних та фізичних осіб, в частині залучення депозитів від юридичних та фізичних осіб, крім міжбанківських операцій.

б) Відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків-кореспондентів, у тому числі переказ грошових коштів з цих рахунків за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на них, в частині відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів.

в) Розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик в частині здійснення операцій з кредитування юридичних осіб (крім банків) і фізичних осіб від імені Банку і на умовах, встановлених Банком.

г) Випуск, купівлю, продаж і обслуговування чеків, векселів та інших оборотних  платіжних інструментів.

д) Випуск банківських платіжних карток і здійснення операцій з використання цих карток.

е) Надання консультаційних та інформаційних послуг щодо банківських  операцій.

є) Залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України.

Функції відділу:

а) Довгострокове та короткострокове кредитування підприємств, організацій та фізичних осіб, надання послуг кредитного характеру:

 1) Формування портфелю кредитних заявок;

2) Оцінка кредитоспроможності позичальників  та забезпеченості кредитів, аналіз фінансової та виробничої діяльності клієнта;

3) Оформлення кредитної справи, взаємодія з позичальником по перевірці цільового використання кредитних коштів, своєчасності сплати відсотків та повернення кредиту;

4) Консультації з питань кредитування;