В современном хозяйстве кредит функционирует  как капитал. Это означает, что  кредитор передает ссуженную стоимость  не как сумму денег, а как самовозрастающую стоимость, которая возвращается ему  с приращением в виде ссудного процента. Заемщик же полученные средства должен использовать таким образом, чтобы с их помощью можно было не только обеспечить непрерывность  производства, но и создать новую  стоимость, достаточную, чтобы рассчитаться с кредитором - возвратить ему первоначально  авансированную сумму и уплатить ссудный процент. Именно поэтому  кредит как стоимостная категория  носит платный характер.

     Тем не менее как в древней, так и в современной истории существует и бесплатный кредит в очень ограниченных размерах. Чаще всего в современном хозяйстве он применяется при кредитовании инсайдеров (сотрудников банка), при личных (дружеских) формах кредита и др.

     При товарном кредите (в форме векселей) отсрочка платежа также не сопровождается взысканием процента. Вместе с тем, хотя прямо здесь плата за кредит и не проявляет себя, однако косвенно процент входит в цену того продукта, по которому была произведена отсрочка его оплаты.

     В рамках платности за кредит применяется  понятие дорогого дешевого кредита.

     Понятие дорогого кредита связано со взысканием процентной ставки, размер которой выше его рыночного уровня. Как правило, такая ставка установлена по кредитам, имеющим повышенный риск невозврата ссуды (из-за низкого класса кредитоспособности заемщика, сомнительного обеспечения и пр.). Другие кредиты (с повышенной процентной ставкой) применяются также как своеобразная санкция за несвоевременный возврат ссуды, а также нарушения, противоречащие кредитному договору с клиентом.

     Чаще  всего размер платности кредитор дифференцирует в зависимости от срока кредита, качества обеспечения, платежеспособности заемщика. Платность  меняется с учетом экономического цикла - подъема, депрессии или экономического кризиса.

     В мировой банковской практике используются и другие критерии классификации  кредитов. В частности, кредиты могут  делиться на ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной валюте, юридическим и физическим лицам и др.

Современная кредитная система

Возникновение кредитной системы, ее элементы и их функции

     В свете вышеизложенного можно  сделать вывод о том, что кредит – важный инструмент регулирования  экономики страны, поэтому логично  предположить появление, вслед за кредитом, института, который бы регулировал кредитные отношения. Этим институтом является кредитная система.

     Кредитную систему обычно рассматривают как  совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования и  как совокупность кредитных организаций (финансово-кредитных институтов). 

       Выше отмечалось, что кредитные  отношения связаны с движением  ссудного капитала и включают  различные формы кредита. Кредитная  система как совокупность финансово-кредитных  институтов аккумулирует свободные  денежные капиталы, доходы и сбережения  различных слоев населения и  предоставляют их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам.  Отметим, что кредитная система  тесно связана с денежной, поэтому часто говорят об их совокупности — денежно-кредитной системе.

     Основой кредитной системы исторически  являются кредитные организации (финансово-кредитные  институты), прежде всего  банки.  

       Выполнение отдельных банковских  функций восходит к глубокой  древности (Древний Вавилон, Египет, Греция и Римская империя). Первые  предшественники современных банков  возникли во Флоренции и Венеции  (1587 г.) на основе меняльного дела  —  обмена денег различных областей и стран. Главными операциями банков были прием денежных вкладов и безналичные расчеты. Позднее по такому принципу организовались банки в Амстердаме (1605 г.) и Гамбурге (1618 г.).  

       Финансово-кредитные институты на  национальном уровне подразделяются на центральные банки, коммерческие банки и специализированные финансово-кредитные институты (кредитные организации). Все они являются примером того, насколько тесно переплетены денежная и кредитная системы.

     Центральные банки — это банки, осуществляющие выпуск банкнот и являющиеся центрами кредитной системы. Они занимают в ней особое место, будучи «банками банков», и являются, как правило, государственными учреждениями. В странах Западной Европы центральные банки были национализированы в период Второй мировой войны или в послевоенный период. В США центральный банк (Федеральная резервная система) находится в смешанной собственности.

     Как высшее звено кредитной системы  центральный банк выполняет ряд  важнейших функций: 

     Эмиссионная функция  — старейшая и одна из наиболее важных функций центрального банка. Хотя в современных условиях наличные деньги менее важны, чем безналичные, банкнотная эмиссия сохраняет свое значение, поскольку наличные деньги по-прежнему необходимы для значительной части платежей и обеспечения ликвидности кредитной системы, которая должна иметь средства окончательного погашения долговых обязательств. Так, в России наличные деньги составляют 35—42% совокупной денежной массы.    

     Функция аккумуляции и хранения кассовых резервов   для коммерческих банков заключается в том, что каждый банк, являющийся членом национальной кредитной системы, обязан хранить на резервном счете в центральном банке сумму в определенной пропорции к размеру его вкладов. Изменение нормы резервов — один из основных методов денежно-кредитной политики, (в России эта норма в 1999 г. составляла по различным вкладам и депозитам 5—7%). Одновременно центральный банк по традиции является хранителем официальных золотовалютных резервов страны . 

     Кредитование  коммерческих банков    центральным банком характерно, прежде всего, для социалистической экономики с ее государственной монополией на кредитную деятельность, а также для экономики переходного периода с ее нехваткой средств у частных финансово-кредитных институтов. Менее характерно оно для развитой рыночной экономики, где подобное кредитование существует преимущественно в периоды финансовых трудностей. 

     Предоставление  кредитов и выполнение расчетных  операций для правительственных  органов и   осуществляются следующим образом. В государственных бюджетах аккумулируется до половины и больше ВВП стран. Эти средства накапливаются на счетах в центральных банках и расходуются с них. Поэтому центральные банки ведут счета государственных учреждений и организаций, местных органов власти, аккумулируют на этих счетах средства и проводят выплаты с них. Кроме того, они осуществляют операции с государственными ценными бумагами, предоставляют государству кредит в форме прямых краткосрочных и долгосрочных ссуд или покупки государственных облигаций. Центральные банки также проводят по поручению правительственных органов операции с золотом и иностранной валютой.

     Коммерческие  банки представляют собой частные и государственные банки, осуществляющие универсальные операции по кредитованию промышленных, торговых и других предприятий, главным образом за счет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов. Появление термина «коммерческие банки» связано с тем, что в XVII в. они начали с обслуживания торговли и нарождающейся промышленности.

     Функции коммерческих банков — это, прежде всего, аккумулирование депозитов и ведение текущих счетов; оплата выписанных на эти банки чеков; предоставление кредитов предпринимателям. Коммерческие банки часто называются финансовыми универмагами или супермаркетами кредита. Ведь они осуществляют расчеты и организуют платежный оборот в масштабах всего национального хозяйства. На базе их операций возникают кредитные деньги (чеки, банковские векселя).

     На  рубеже 80—90-х гг. началось активное внедрение коммерческих банков в  страховой бизнес. В результате клиенты  коммерческих банков могут пользоваться услугами самого широкого диапазона. Очевидно, данное направление универсализации  коммерческих банков будет развиваться  и в ближайшие годы.

     Парабанковский сектор включает небанковские организации, специализирующиеся на определенных видах кредитования.

     Сюда  входят: сберегательные учреждения, страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании.

     Специализированные  кредитные учреждения играют важную роль в содействии переливу капитала, а стало быть, структурным сдвигам  в экономике. В то время как  коммерческие банки обслуживают прежде всего кругооборот оборотных фондов, на долю специализированных учреждений приходится оборот основного капитала, т.е. кредитование инвестиционного процесса.

     Кроме того, с целью регулирования валютных и денежно-кредитных отношений  на основе межгосударственных соглашений созданы  межгосударственные    (международные)    банки:  Международный банк реконструкции и развития (Всемирный банк) и его филиалы — Международная ассоциация развития и Международная финансовая корпорация, а также Банк международных расчетов и различные региональные международные банки развития, в том числе Европейский банк реконструкции и развития, а также другие банки. Членом большинства этих банков является и Россия.

Сравнение кредитных систем России и стран  Запада

 

     Одной из целей настоящей работы является сравнение кредитных систем стран  Запада и России. Сравнение будет  проведено для выявления уровня развития кредитной системы нашей страны, а также ее слабых и сильных сторон.

     Современная кредитная система, которая является основным элементом рынка ссудных  капиталов, состоит из следующих  основных институциональных звеньев, или ярусов:

     I.          Центральный банк, государственные и полугосударственные банки.

     II.        Банковский сектор:

     ♦          коммерческие банки, .

     ♦          сберегательные банки,

     ♦          инвестиционные банки,

     ♦          ипотечные банки,

     ♦          специализированные торговые банки, банкирские дома.

     III.       Страховой сектор;

     ♦          страховые компании,

     ♦          пенсионные фонды.

     IV.       Специализированные    небанковские    кредитно-финансовые институты:

     ♦          инвестиционные компании,

     ♦          финансовые компании,

     ♦          благотворительные фонды,

     ♦          трастовые отделы коммерческих банков,

     ♦          ссудо-сберегательные ассоциации,

     ♦          кредитные союзы.

     Такая схема является типичной для большинства  промышленно развитых стран —  в основном для США, государств Западной Европы, Японии. Ее обычно называют четырехъярусной  или трехъярусной (в ряде случаев  страховой сектор объединяют с четвертым  ярусом, который идет под общим  названием специализированных небанковских кредитно-финансовых учреждений).

     Однако  по степени развитости тех или  иных звеньев отдельные страны существенно  отличаются друг от друга. Наиболее развита  кредитная система США, Поэтому  на нее ориентировались все промышленно  развитые страны Запада при формировании кредитной системы в послевоенный период.

     В кредитной системе стран Западной Европы получили широкое развитие банковский и страховой секторы и в  меньшей степени — специализированный сектор в виде инвестиционных и финансовых компаний, трастовых отделов, благотворительных  фондов. Здесь сформировалась широкая  сеть полугосударственных или государственных  кредитных институтов, включая коммерческие и сберегательные банки, страховые  компании и др. (Франция, Италия, Испания, Скандинавские страны).