Оглавление

Введение 2

Кредит 2

Возникновение и необходимость  кредита 2

Сущность и элементы кредита 4

Основные принципы кредита 6

Функции и роль кредита 8

Формы кредита 10

Виды кредита 13

Современная кредитная система 17

Возникновение кредитной системы, ее элементы и их функции 17

Сравнение кредитных систем России и стран Запада 20

Особенности кредитной системы в России 23

Заключение 26

Список использованной литературы 27 
 

 

Введение

 

     В условиях развивающейся рыночной экономики  большой проблемой общества является неравномерное распределение денежных средств, которое ведет к замедленным темпам развития производства, экономики в целом, а значит, и к снижению уровня жизни населения, возникновению значительного социального неравенства.

     Выходом в данной ситуации служит кредит, функционирующий  в рамках кредитной системы и  являющийся важнейшим ее инструментом. Кратко говоря, он  способствует перераспределению временно свободных денежных средств, поступивших в банк в виде депозитов, между отраслями, сферами хозяйства и территориями так, чтобы они приносили наибольший доход.

     Целью моей работы является подробное рассмотрение функционирования кредита, кредитной  системы, а также сравнение уровня развития кредитной системы России с уровнем развития кредитных  систем западных стран.

     Тема  весьма актуальна, в силу перехода нашей  страны к рыночной экономике, для  которой неравномерное распределение  денежных средств является характерной  чертой.

Кредит

Возникновение и необходимость кредита

 

Сущность и элементы кредита

     Как экономическая категория кредит представляет собой определенный вид  общественных отношений, связанных  с движением стоимости (в денежной форме). Это движение предполагает передачу денежных средств – ссуды на время, причем право собственности сохраняется  за ссудополучателем. Иными словами, с внешней стороны кредит –  это временное заимствование  денежных средств, т.е. сущность его лежит в общественных отношениях, связанных с движением стоимости.

     Говоря  о сущности кредита, различают три  его элемента:

1. Субъект

Данный элемент включает в себя кредитора и заемщика.

     Кредитор предоставляет ссуду на время, оставаясь собственником ссуженной стоимости. Для предоставления ссуды кредиторы необходимо иметь определенные средства. Это могут быть собственные накопления или заемные средства, полученные от других хозяйствующих субъектов. Помимо банков, специализирующихся на мобилизации временно свободных средств и предоставлении их во временное пользование, в качестве кредиторов в настоящее время могут выступать предприятия, акционерные общества, частные фирмы, страховые и инвестиционные компании, пенсионные и инвестиционные фонды, физические лица, государства и т.д.

     Заемщик получает ссуду и обязуется ее возвратить к обусловленному сроку. Заемщик не является собственником ссуженного капитала, он лишь его временный владелец. Он использует ссуду в производстве или обращении, чтобы извлечь доход, и возвращает ссуду после ее участия в кругообороте и получения дополнительной прибыли. Заемщик платит за кредит ссудный процент, он должен обладать определенным имущественным обеспечением, гарантирующим возврат кредита по требованию кредитора.

2. Объект

     Объектом  кредитных отношений является ссуженная стоимость (ссуженный капитал).  С развитием кредитных отношений единственным источником образования ссудного капитала являются временно свободные денежные средства государства, юридических лиц и населения, передаваемые финансовыми посредниками для последующей капитализации и извлечения прибыли. В наше время такие денежные средства концентрируются на депозитных счетах в кредитных организациях и обеспечивают их собственникам фиксированный доход в форме процента по этим вкладам.

     Стоимость ссудного капитала – это способность  к обмену между кредитором и заемщиком, а потребительная стоимость –  способность производить прибыль, часть которой заемщик передает кредитору в качестве ссудного процента.

     Заемщиками  могут быть юридические и физические лица, испытывающие временный недостаток собственных средств — государственные  предприятия, акционерные общества, частные фирмы, банки, государство, граждане и т.д.

3. Ссудный процент

     Это своеобразная цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью  ее производительного потребления.

Основные  принципы кредита

     Кредитные отношения в экономике функционируют  в соответствии с основными принципами, которые наряду с элементами кредита  раскрывают его сущность.

     К основным принципам кредитования относятся:

• Срочность
• Платность
• Возвратность
• Дифференцированность
• Целевой характер
• Обеспеченность

     Возвратность кредита означает необходимость своевременного возврата средств кредитору после завершения их использования в хозяйстве заемщика. Заемщик не может распоряжаться полученным кредитом как своим собственным капиталом. Он обязан вернуть полученную сумму путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет кредитора, что обеспечивает ему возможность продолжить коммерческую деятельность.

Возвратность  — объективное свойство, оно означает, что общество не может его отменить, не изменив его сути. Кредит возвращается в тот момент, когда высвободившиеся средства дают возможность ссудополучателю вернуть денежные средства, полученные во временное пользование. Процесс возврата важен и для кредитора, и для заемщика. Кредитор только потому дает ссуду взаймы, что предполагает ее обратный приток. Для заемщика необходимо так использовать кредит, чтобы обеспечить своевременное высвобождение стоимости и ее возврат, чтобы кредитные отношения в дальнейшем не прерывались.

       Срочность кредита предполагает, что возвращать заемщику сумму ссуды следует не в любое приемлемое для него время, а в точно определенный срок, установленный кредитным договором. Нарушение срока возврата кредита является для кредитора основанием применить к заемщику экономические санкции в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в России — свыше трех месяцев) — предоставление финансовых требований в судебном порядке. Выполнение срока для заемщика — это гарантия получения кредита.

       Платность кредита выражает необходимость оплаты заемщиком права на использование кредитных ресурсов. Экономическая сущность платы за кредит проявляется в фактическом распределении дополнительно полученного при использовании ссуды дохода между заемщиком и кредитором. Платность кредита выступает в форме ссудного процента, который выполняет следующие функции:

     1) перераспределения части прибыли  юридических и физических лиц;

     2) регулирования производства и  обращения путем перераспределения  кредитных ресурсов на межсферном, межотраслевом, межтерриториальном и межгосударственном уровнях;

     3) антиинфляционной защиты денежных  капиталов кредиторов в кризисные  годы.

     В истории развития кредита существуют многочисленные примеры беспроцентных  ссуд, например, дружеские, личные кредиты  знакомым, родственникам. Беспроцентными ссудами в особых случаях могут  быть и международные кредиты, предоставляемые в порядке помощи развивающимся странам. Однако кредит без уплаты процентов — всегда исключение.

       Обеспеченность кредита — необходимая защита имущественных интересов кредитора от возможного нарушения заемщиком принятых в договоре обязательств. Этот принцип на практике находит выражение в таких формах, как ссуда под залог товарно-материальных ценностей или под финансовые гарантии в виде ценных бумаг. Особенно важен он в период общей экономической нестабильности.

       Целевой характер кредита используется для большинства кредитных отношений и выражает необходимость целевого использования средств кредитора. Обычно в кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования полученной ссуды. С помощью такого условия кредитор не только контролирует соблюдение кредитного Договора, но также и получает уверенность в возвращении ссуды и процентов, т.е. выполнение этого принципа является дополнительным обеспечением кредита. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения повышенного (штрафного) ссудного процента.

       Дифференцированность кредита применяется кредитором, обычно кредитной организацией, к различным категориям заемщиков. Кредитор может разделить заемщиков, исходя из индивидуальных интересов, в зависимости от обеспеченности, использования ссуд и т.д., применяя к каждой группе дифференцированные условия кредитного договора.