Особенности формирования и реализации основных элементов кредитной политики в российских коммерческих банках

   Министерство образования и науки Российской Федерации

 

Федеральное государственное  бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального  образования

 

Санкт-Петербургский  Государственный Горный Университет

 

 

Кафедра экономики, учета  и финансов

Дисциплина: ОДКБ

 

 

 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине «Организация деятельности коммерческих банков»

 

 

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

 

Тема работы: «Особенности формирования и реализации основных элементов кредитной политики в российских коммерческих банках»

 

 

Автор: студент гр.        ____________       _________   /Соколова Г.И./

                (шифр группы)      (подпись)          (Ф.И.О.)

 

 

Оценка:  ______________

 

 

Дата:  ________________

 

 

Проверил:

руководитель работы  к.ю.н.доцент   _______________ /Федорова Е.В./

                               (должность)           (подпись)       (Ф.И.О.)

 

 

 

 

 

 

Санкт-Петербург

2012 г

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

С

ВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………... ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ бАНКОВ 1.1 Содержание депозитной политики коммерческого банка 1.2 Классификация депозитных операций  коммерческих банков 1.3 Анализ российского рынка депозитных  услуг ДЕПОЗИТНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА (НА ПРИМЕРЕ ОАО «БАНК «ПЕТРОВСКИЙ») 2.1 Бизнес-справка ОАО «Банк «Петровский» 2.2 Сравнительный анализ условий потребительского кредитования и оценка динамики показателей в ОАО «БАНК «Петровский» Санкт-Петербург за 2010-2011 гг 2.3 Организация формирования и реализация  депозитной политики и виды  депозитов СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ 3.1 Инструментарий совершенствования депозитной политики ОАО «Банк «Петровский» 3.2 Перспективы развития депозитной политики ОАО «Банк «Петровский» ЗАКЛЮЧЕНИЕ  ……………………………………………………………. БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК………………………………………….. ПРИЛОЖЕНИЕ 1…………………………………………………………….. ПРИЛОЖЕНИЕ 2…………………………………………………………….. СТРКУТУРНО-ЛОГИЧЕСКАЯ СХЕМА КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ……… ТЕЗИСЫ………………………………………………………………………. ПРЕЗЕНТАЦИЯ…………………………………………………………

3   5 5   6 9   10   13   17   17   18   22 24 25 26 28 29 31 32 33

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                         

                                                    ВВЕДЕНИЕ

Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого  предприятия состоит в том, что  подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве.

Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность. Следует отметить, что вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение при высокой инфляции и наличии дешевых ресурсов – все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска. Снижение нормы прибыли и исчезновение таких традиционных источников дохода, как межбанковские кредиты и операции на срочном валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расходов первоочередным вопросом.

Актуальность выбранной темы исследования в том, что нестабильная ситуация на финансовых рынках в условиях сложившегося кризиса, повышение уровня инфляции, конкуренция, и другие факторы - все это оказывает огромное влияние на коммерческий банк.

Поставлены следующие задачи: рассмотреть теоретические основы формирования депозитной политики коммерческого банка, проанализировать депозитный портфель ОАО «Банк  «Петровский», рассмотреть состояние и динамику привлечения депозитов, провести анализ депозитной политики коммерческого банка на примере ОАО «Банк «Петровский», разработать рекомендации по оптимизации и пути совершенствования депозитной политики коммерческого банка. 

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ  ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

1.1.Содержание депозитной политики коммерческого банка

В современных условиях для эффективного функционирования, развития и достижения своих целей каждый коммерческий банк должен разработать собственную  депозитную политику, то есть стратегию  практического управления. Привлечение  денежных ресурсов являются основными формами деятельности коммерческого банка.  
Сформированный на платной основе фонд средств используется для вложения в активные инструменты. Пассивные операции носят первичный характер по отношению к большей части банковских операций, направленных на получение доходов. Привлеченные средства должны рассматриваться как самостоятельный объект политики.  
            Таким образом, управление привлеченными средствами является важной составляющей деловой политики банка. Однако вопросы, связанные с исследованием теоретических основ этой сферы деятельности, в научной литературе разработаны недостаточно. Особенно это касается понятия депозитной политики коммерческого банка как составляющего элемента стратегии управления пассивами.  
Депозитная политика представляет собой стратегию и тактику коммерческого банка по привлечению денежных средств клиентов на возвратной основе.  
             Депозитная политика банка должна включать:  
- разработку стратегии для осуществления деятельности банка по привлечению денежных средств во вклады, основанную на всестороннем исследовании рынка, то есть анализ окружающей финансовой среды, места и роли банка в сфере привлечения средств, диагностика и прогнозирование;  
- формирование тактики коммерческого банка по разработке, предложению и продвижению новых банковских депозитных продуктов для клиентов (в области товарной, ценовой, сбытовой и коммуникационной политики);  
- реализацию разработанной стратегии и тактики;  
- контроль реализации политики и её эффективности;  
- мониторинг деятельности коммерческого банка по привлечению денежных средств.  
              Основным документом, регламентирующим в коммерческих банках процесс привлечения временно свободных средств предприятий, организаций и населения на счета в банк в различного рода депозиты (вклады), является депозитная политика банка. Это документ, который разрабатывается каждым банком самостоятельно на основе стратегического плана банка, анализа структуры, состояния и динамики ресурсной базы банка и исходя из перспектив ее развития. Кроме того, используются такие документы, которые определяют основные направления и условия размещения привлеченных средств, как «Кредитная политика банка» и «Инвестиционная политика банка».  
            В документе «Депозитная политика банка» должна быть определена его стратегия по привлечению средств для выполнения уставных требований, целей и задач, определенных меморандумами по кредитной и инвестиционной политике с ориентиром на поддержание банком своей ликвидности и обеспечение прибыльной работы.                                Конкретно в нем банк предусматривает:  
- перспективы роста собственных средств банка (капитала), а отсюда и соотношение между собственными и привлеченными средствами; 
- структуру привлеченных и заемных средств (вклады, депозиты, межбанковские кредиты, в том числе кредиты ЦБ РФ);  
- предпочтительные виды вкладов и депозитов, сроки их привлечения; соотношение между срочными депозитами (вкладами) и на срок «до востребования»;  
- основной контингент по вкладам и депозитам, т. е, категорию вкладчиков;  
- географию привлечения и заимствования средств;  
- желательные банки-кредиторы по МБК, сроки привлечения последних; условия привлечения депозитов (вкладов) и МБК;  
- способы привлечения депозитов (на основе договоров банковского счета, корреспондентского счета, банковского вклада (депозита), путем выпуска собственных сертификатов, векселей);  
- соотношение между рублевыми и валютными депозитами (вкладами);  
- новые формы привлечения средств в депозиты;  
- особые условия открытия отдельных видов депозитов (вкладов);  
- меры по соблюдению нормативов риска банка по привлеченным средствам.  
Депозитная политика должна прежде всего отвечать следующим требованиям:  
–экономическая целесообразность;  
–конкурентоспособность;  
–внутренняя непротиворечивость.  
             В основе формирования депозитной политики коммерческого банка лежат как общие, так и специфические принципы. 

 

ДЕПОЗИТНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
СУБЪЕКТЫ          ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ			ОБЪЕКТЫ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ
КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК			ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА:
КЛИЕНТЫ БАНКА	Гор. УЧРЕЖДЕНИЯ		-ДЕПОЗИТЫ
Физ. лица	Центральн. банк		-МБК
Юр. лица	Министерство по налогам и сборам		-ВЕКСЕЛЯ
			-СЕРТИФИКАТЫ
			ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ УСЛУГИ БАНКА (КОМПЛЕКСНОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ)

Разработкой и реализацией депозитной политики банка в тесной взаимосвязи  друг с другом занимается целый ряд  структурных подразделений банка (казначейство, финансовое управление, управление развития бизнеса, кредитное  управление, управление ценных бумаг), а также органы управления банка: правление банка и комитет по управлению активами и пассивами. 

Депозитную политику каждый коммерческий банк  разрабатывает сам. Также  руководством банка самостоятельно определяется степень важности названных направлений, первостепенность того или иного вида политики банка. В первую очередь это будет зависеть от области функционирования конкретного банка, его специализации и универсализации.

 
                    1.2 Классификация депозитных операций коммерческих банков 

Пассивные операции коммерческого  банка характеризуют источники  средств и природу связей банка. Именно они в значительной степени  предопределяют условия, формы и  направления использования банковских ресурсов, т.е. состав и структуру  активных операций.     Депозитные (вкладные) операции коммерческого банка – это операции по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок, либо до востребования, в т.ч. остатков средств на расчетных счетах клиентов для использования их в качестве кредитных ресурсов и в инвестиционной деятельности. Вклад (депозит) – это денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях.

Депозитные операции – понятие широкое, поскольку  к ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады. Особенностью этой группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнительно слабый контроль над объемом таких  операций, так как инициатива в помещении  средств во вклады исходит от вкладчиков. При этом, как показывает практика, вкладчика интересуют не только выплаченные банком проценты, но и надежность сохранения доверенных банку средств.

Депозитные операции классифицируются:

1)           Исходя из категории вкладчиков:

–       депозиты юридических лиц (предприятий, организаций);

–       депозиты физических лиц.

–       депозиты других банков.

2)           По экономическому содержанию:

–       по порядку использования хранимых средств. Т.е. получение дохода в виде процентов по привлеченным средствам в депозит ежемесячно, ежеквартально, в конце срока действия договора.

3)           По форме изъятия средств:

–       срочные депозиты;

–       депозиты до востребования;

–       сберегательные вклады населения

–       условные депозиты, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий.

Классификацию депозитов по форме  изъятия более подробно можно  представить схематично на рисунке.

В практике западных банков депозиты по возможности их изъятия делятся на следующие категории:

–       «горячие деньги», которые с большой вероятностью могут быть изъяты (например, депозиты, чувствительные к изменению процентных ставок, которое вызвано экономической нестабильностью, инфляцией, резкими колебаниями валютных курсов). Горячие деньги - это денежные средства, владельцы которых срочно перемещают их из одного банка в другой с целью получить более высокую прибыль. В результате чего происходит миграция капиталов.

–       ненадежные, которые могут быть изъяты в пределах 25-30 % от их размера. К ненадежным можно отнести вклады с досрочным погашением;

–       стабильные средства (основные депозиты), вероятность изъятия которых минимальна. К ним относятся срочные вклады без досрочного погашения.

Однако вернемся к  российским банкам и рассмотрим более  детально классификацию депозитов, представленных на рисунке.

Корреспондентский счет ЛОРО Расчетный, текущий счета Счета до востребования физических лиц Овердрафт Корреспондентский счет НОСТРО

До 3 месяцев 3-6 месяцев 6-9 месяцев 9-12 месяцев Свыше 12 месяцев От 2х лет и более

Срочные Срочныес дополнительными взносами Условные На предъявителя До востребования На текущем счете

 

     

 Важнейшими инструментами депозитной  политики коммерческих банков являются депозитные и сберегательные сертификаты. В Российской Федерации обращение сертификатов происходит на законодательной основе.

Сертификат - это письменное обязательство  банка эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его право приемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Депозитные и сберегательные сертификаты – это вид доходной ценной бумаги.