Место страхования в финансовой системе Российской Федерации

Автор: Пользователь скрыл имя, 29 Марта 2012 в 18:29, курсовая работа

Краткое описание

Цель курсовой работы – показать, что развитие страхового рынка является важнейшей задачей для нашей страны, так как страхование - это вид финансовой деятельности, который может принести значительные доходы в бюджет.
Задачами являются раскрыть значение страхование в экономической системе, функции страхования и формы страхования, проанализировать на основе статистических данных организацию страхования, выявить перспективы развития страхования в Российской Федерации. Работа состоит из введения, трёх глав, заключения и библиографического списка.

Оглавление

ВВЕДЕНИЕ
1. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ И ФУНКЦИИ СТРАХОВАНИЯ…..5
1.1 Сущность страхования………………………………………………………..5
1.2 Функции страхования………………………………………………………...6
1.3 Участники страховых отношений…………………………………………....7
2. ОРГАНИЗАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ…….9
2.1 Классификация страхования…………………………………………………9
2.2 Проблемы развития страхования в Российской Федерации……………...15
2.2 Анализ развития страхового рынка Приволжского федерального округа (ПФО) в 2010 году……………………………………………………………….17
3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ…………………………………………………………………….22
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

Файлы: 1 файл

курсач финансы (Автосохраненный).doc

— 226.50 Кб (Скачать)

 

 

 

 

 

 

 

2 ОРГАНИЗАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

2.1 Классификация страхования

 

Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. В основу классификации страхования положены два критерия: различия в объектах страхования и различия в объеме страховой ответственности. В соответствии с этим делением применяются две классификации: по объектам страхования и по роду опасности. Объект страхования является материальным носителем всех признаков, в том числе и экономических интересов страхования. Объекты страхования разделяются на два класса: имеющие стоимость и не имеющие стоимости. По признаку стоимости в страховании выделяются отрасли страхования. В условиях рыночной экономики в стадии ее формирования, исходя из характеристики объектов страхования, целесообразно выделять четыре основные отрасли страхования: страхование имущественное, личное, страхование ответственности, страхование экономических рисков. Личное страхование – это отрасль страхования, где в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование подразделяется на страхование жизни, медицинское страхование и страхование от несчастных случает, сочетает рисковую и сберегательную функции. Имущественное страхование – объектом страхования выступает имущество в различных видах; его экономическое назначение – возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество, являющееся как собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании, распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.

Страхование ответственности – объектом выступает ответственность перед третьими (физическими и юридическими) лицами, которым может быть причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. Через страхование ответственности реализуется страховая защита экономических интересов возможных причинителей вреда, которые в данном страховом случае находят свое конкретное денежное выражение. В страховании экономических (предпринимательских) рисков выделяются две подотрасли: страхование рисков прямых и косвенных потерь. К прямым потерям могут быть отнесены потери от недополучения прибыли, убытков от простоев оборудования вследствие недопоставок сырья, материалов и комплектующих изделий, забастовок и других причин. Косвенные – страхование упущенной выгоды, банкротство предприятия и т.д. Отраслевая характеристика страхования решает общие задачи оценки страховой деятельности, но не выявляет конкретные страховые интересы предприятий, организаций, граждан, которые дают возможность проводить страхование. Для детализации конкретных интересов с целью обоснования методов страховой защиты выделяются подотрасли и виды страхования.

Страхование предпринимательского риска в отечественном страховании появилось совсем недавно. Наиболее распространенными видами страхования предпринимательских рисков являются страхование ущербов от перерывов в производстве и страхование будущего урожая.

Причинами ущербов при страховании от остановки производства могут быть:

- пожары и другие события, связанные с утратой имущества страхователя; аварии и технические неисправности;

- стихийные бедствия;

- коммерческие факторы (недостаток средств для выплаты заработной платы, на оплату счетов поставщиков из-за недопоставок или срыва сроков поставок материалов и оборудования и т.д.).

В данном виде страхования все перечисленные причины остановки производства являются прямыми ущербами. Однако вслед за ними, как правило, наступают другие ущербы — сокращение или полное прекращение производственной деятельности и продажи продукции, неполучение прибыли, снижение уровня конкурентоспособности на рынке. Эти виды ущербов называют «косвенными финансовыми ущербами». Косвенный ущерб по своим масштабам часто превосходит прямой ущерб от пожара или стихийного бедствия. Страхование косвенных ущербов относится к страхованию финансовых рисков и обычно сочетается с имущественным страхованием путем оформления дополнительного полиса. Претензии по такому полису обычно принимаются только в случае признания претензии по базовому имущественному риску.

При страховании будущего урожая страхуются убытки сельских товаропроизводителей, которые они могут получить вследствие стихийных бедствий, влияющих на снижение урожайности выращиваемых сельхозкультур. В настоящее время этот вид страхования пользуется государственной поддержкой. Страхователи могут за счет собственных средств оплачивать лишь половину страховой премии. Другую ее часть оплачивает Министерство сельского хозяйства Российской Федерации. На страхование принимается 70 % всех посевных площадей. Ущерб выплачивается в размере 70 % от суммы полученного ущерба в виде разницы между базовым и фактическим уровнями урожайности. Базовый уровень урожайности определяется как среднегодовая урожайность страхуемого вида сельхозкультуры за предыдущие пять лет.

Данный вид страхования позволяет страхователям-сельским товаропроизводителям — не разоряться в неблагоприятные по погодным условиям годы. Страховое возмещение в размере 70 % от потерь урожая компенсирует им недополученный предпринимательский доход, т. е. тот доход, который они могли получить, если бы не происходили природные явления и процессы, повреждающие и уничтожающие посевы: засухи, наводнения, проливные дожди, сильные морозы, ураганы и т.п.

   Имущественное страхование подразделяется на две подотрасли:

     – страхование имущества юридических лиц;

     – страхование имущества физических лиц. Подотрасли страхования делятся на виды. Видами страхования имущества юридических лиц являются:страхование железнодорожного транспорта;  страхование наземного транспорта (кроме железнодорожного транспорта); страхование воздушного транспорта; страхование водного транспорта; страхование грузов и багажа; страхование от огня и стихийных бедствий; страхование кредитов; страхование инвестиций; страхование финансовых рисков; страхование судебных расходов, другие виды. Виды страхования имущества граждан: страхование автомобилей; страхование зданий; страхование домашнего имущества; страхование домашних животных, другие виды. Отрасль личного страхования делится на три подотрасли: страхование от несчастных случаев; медицинское страхование; страхование жизни; Эти подотрасли подразделяются на виды страхования. По страхованию от несчастных случаев проводятся следующие виды:

– индивидуальное страхование, коллективное страхование, страхование пассажиров, страхование детей, страхование туристов и др. виды;

– в медицинском страховании видами страхования являются: страхование здоровья в случае болезни, непосредственное страхование здоровья и др. виды. В страховании жизни проводятся следующие виды страхования: смешанное страхование жизни, страхование детей, страхование пенсий, свадебное страхование, пожизненное страхование и другие виды. По страхованию ответственности подотраслями выступают: страхование задолженности и страхование на случай возмещения вреда (которое также называют страхованием гражданской ответственности). По страхованию ответственности осуществляются следующие виды страхования:

– страхование непогашения кредита или другой задолженности;

– страхование гражданской ответственности владельцев источников повышенной опасности (например, транспортных средств);

– страхование гражданской ответственности на случай нанесения вреда в процессе хозяйственной деятельности и другие. По формам проведения страхования подразделяются на добровольное и обязательное. Обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой защиты, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказания денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы.

Обязательным страхованием управляет государство, которое обязывает юридических и физических лиц делать взносы для обеспечения общественных интересов. Обязательное страхование вводится посредством законодательных актов и законов, где предусмотрены объекты страхования, объем ответственности, нормы страхового обеспечения, права и обязанности сторон, порядок начисления тарифных ставок страховых платежей и другие актуальные вопросы. При обязательном страховании невозможно избежать выборочного характера объекта страхования, за счет чего минимизируются тарифные ставки и увеличивается финансовая устойчивость страховых операций.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем (физическим и юридическим лицом) и страховщиком. По соглашению сторон возможно присутствие посредника - брокера или страхового агента. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями закона. Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования. Договор страхования подтверждается полисом страхования, где срок страхования оговорен и страховщик несет ответственность только на период страхования.

Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами РФ.

Гражданским кодексом РФ оговаривается, что законом на указанных в нем лиц может быть возложена обязанность страховать:

- жизнь, здоровье или имущество других, определенных в законе, лиц на случай причинения вреда их жизни, здоровью.

    - риск своей гражданской ответственности, которая может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц или нарушения договоров с другими лицами.

Обязательное страхование предусмотрено Законом об атомной энергии, согласно которому работники ядерных установок и иных аналогичных предприятий и некоторые другие лица подлежат обязательному страхованию личности от риска радиационного воздействия за счет собственников или владельцев объектов использования атомной энергии.

Обязательное личное страхование пассажиров осуществляется путем заключения договоров между перевозчиками и страховщиками за счет пассажиров и взимания страхового взноса при продаже билета. При этом проводится страхование от несчастных случаев пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта, а также туристов и экскурсантов, совершающих междугородные экскурсии, на время поездки.

Обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел и сотрудников федеральных органов налоговой инспекции установлено Федеральным законом /1/.

Обязательное социальное страхование часть государственной системы социальной защиты населения, специфика которой состоит в осуществляемом в соответствии с федеральным законом страховании работающих граждан от возможного изменения материального и социального положения, в том числе по независящим от них обстоятельствам. Обязательное социальное страхование – система создаваемых государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на компенсацию или минимизацию последствий изменения материального и социального положения работающих граждан, а в случаях, предусмотренных законодательством РФ, иных категорий граждан вследствие признания их безработными, получения ими трудового увечья или профессионального заболевания, инвалидности, болезни, травмы, беременности и родов, потери кормильца, а также наступления старости, необходимости получения медицинской помощи, санаторно–курортного лечения.

Добровольное страхование действует и в силу закона, и на добровольных началах. Закон определяет подлежащие добровольному страхованию объекты и наиболее общие условия страхования. Конкретные условия регулируются правилами страхования, которые разрабатываются страховщиком.

Добровольное страхование всегда ограничено сроком страхования. Начало и окончание срока оговариваются в договоре, поскольку страховое возмещение или страховая сумма подлежит выплате, если страховой случай произошел в период страхования.

Страховое обеспечение по добровольному страхованию зависит от желания страхователя. По имущественному страхованию страхователь может определять размер страховой суммы в пределах страховой оценки имущества. По личному страхованию страховая сумма по договору устанавливается соглашением сторон.

 

 

 

 

2.2 Проблемы развития страхования в Российской Федерации

 

Страховой рынок России характеризуется рядом проблем, от разрешения которых зависит не только его стабильность сегодня, но и существование завтра. Самая большая проблема страхового рынка в том, что государство в лице его властных органов до настоящего момента не желает воспринимать страхование как стратегический аспект развития экономики государства. Это в свою очередь порождает определенные негативные для развития страхового рынка обстоятельства, например в виде налогового прессинга, в результате которого страховые услуги не только теряют свою привлекательность, но и становятся невыгодными. Общее состояние налогообложения в страховой сфере характеризуется отсутствием системы, единой методологической базы, доминированием ведомственного подхода к установлению налогов, отсутствием стимулов к развитию страхового рынка.

Страхование способствует минимизации рисков в экономике. Но страховой бизнес сам существует в условиях неопределенности. Страховщики должны быть готовы к тому, что как правило, добровольно себя страхует лицо, предполагающее наступление страхового события, и целью страхования для любого рационального страхователя является превышение суммы, полученной как возмещение ущерба, над страховыми взносами.

Важной проблемой является асимметрия информации между страхователями и страховщиками. Клиенты-страхователи знают значительно больше о состоянии объекта страхования (к примеру, о собственном стиле вождения автомобиля при страховании гражданской ответственности, о состоянии своего здоровья при медицинском страховании). Возникает ситуация неблагоприятного отбора, когда добровольно страхуется скорее водитель-лихач или человек со слабым здоровьем, который надеется за счет медицинской страховки покрыть дорогостоящее лечение /10/.

Информация о работе Место страхования в финансовой системе Российской Федерации