Финансовое право

В нашей стране практика страхования имеет достаточно большую  историю, однако в настоящее время  в связи с переходом к рыночной экономике обязательства по страхованию  претерпели большое количество изменений. Эти изменения зависят от изменений  действующего законодательства, которое  продолжает совершенствоваться и по сей день. Споры по договору страхования, которые возникают в связи  с установлением, изменением либо прекращением страховых правоотношений, могут  рассматриваться в судах общей  юрисдикции, а также в арбитражных  и третейских судах. Разграничение  подведомственности этих судов установлено  действующим законодательством.

Судебная и арбитражная  практика показывает, что суды имеют  дело с разным перечнем страховых  споров. Главным образом это споры, связанные с неисполнением договоров  страховщиками, то есть с отказом  страховщиков произвести страхователям  страховую выплату. Весьма узким  является и

перечень страховых обязательств, оспаривание неисполнения которых  происходит в судах. Так, в отношениях граждан со страховыми компаниями заметное место занимают споры, вытекающие из договоров страхования личных автомобилей. В отношениях между юридическими лицами до сих пор много проблем  порождает так называемое страхование  кредитов.

Говоря об арбитражной  практике, следует отметить заметное увеличение числа споров, вытекающих из страховых правоотношений. Большинство  этих споров связано с медицинским  страхованием и страхованием кредитов. Что касается последнего, то на основании  доступной информации приходится сделать вывод о некоторой неустойчивости арбитражной практики. Следует отметить наиболее типичные проблемы, с которыми сталкиваются арбитражные суды при рассмотрении споров, связанных с этим видом страхования. Существует два типа договоров кредитного страхования: страхование ответственности заемщика за не возврат кредита (при этом осуществляется страхование договорной ответственности) и страхование риска непогашения кредита. Эти договоры различаются лишь своим субъектным составом: в первом случае страхователем выступает заемщик (и он, следовательно, уплачивает страховщику премию), во втором – кредитор (банк), который уплачивает премию. В содержании этих договоров (то есть в условиях страхования) существенных различий не наблюдается. Главное – определить страховой риск, то есть выяснить, от чего производится страхование. Практически во всех договорах предусматривается, что ответственность страховщика наступает в случае непогашения кредита заемщиком.

При принятии судом спора  к рассмотрению лицо, подавшее исковое  заявление (страхователь или выгодоприобретатель), приобретает процессуальные права  и обязанности истца, а страховая  организация – процессуальные права  и обязанности ответчика. При  рассмотрении дела в суде нужно иметь  в виду, что вся деятельность участников гражданского и арбитражного процесса строго регламентирована законодательством. Все участники процесса имеют четко определенные законом права и обязанности, выходить за пределы которых в ходе процесса нельзя. Истцы, например, имеют право изменить основание или предмет иска, заключить мировую сделку с ответчиком. Ответчик, в свою очередь, может признать иск, согласиться на мировую сделку, предъявить встречный иск.

Далее необходимо отметить, что на объем процессуальных прав участников оказывает существенное влияние наличие или отсутствие заинтересованности в разрешении спора. В России на данный момент действуют  около 1000 страховых компаний. Страхование  дает человеку материальное обеспечение  в случае утраты им или близким  ему лицом способности получать средства к существованию (при временной  потере трудоспособности, достижении преклонного возраста, в случае смерти и т.д.) или в случае возникновения  для него обязанности какой-либо уплаты (при гражданской ответственности  за причиненный вред и др.). Но роль страхования этим не исчерпывается. Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом социально-экономической  системы общества. Страхование предоставляет  гарантии восстановления нарушенных имущественных  интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и иных явлений, оказывает позитивное влияние на укрепление финансов государства. Оно  не только освобождает бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении страховых случаев, но и является одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций. Это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой. Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Так, например, физическое лицо, у которого эта потребность возникает, как правило, не может покрыть ее из собственных средств без чувствительного ограничения своего жизненного уровня.

Рассмотрев правовое регулирование  страхования в РФ можно сделать  вывод о том, что страхование  является необходимой общественно  полезной деятельностью, при которой  организации и граждане могут  заранее застраховать себя от неблагоприятных  последствий, а также свое имущество

от различных воздействий  и вдобавок – ответственность. Законодательство о страховании складывается не только из норм ГК РФ (глава 48 ст. 927–970), но и  из ряда Федеральных законов РФ, посвященных страхованию или  его отдельным видам, указов Президента РФ, постановлений Правительства РФ, приказов и инструкций, издаваемых федеральными органами по надзору за страховой деятельностью. Система страховых отношений сложна, поэтому сложно гражданскоправовое регулирование этих отношений. В процессе защиты своих прав граждане России, а также юридические лица сталкиваются с массой объективных и субъективных трудностей. Прежде всего – с несовершенством законодательства. Ведь нельзя быть на 100% уверенным, что, застраховав себя или свое имущество, при наступлении страхового случая ты получишь страховое возмещение. Например, банки «обязаны обеспечить возврат вкладов граждан путем обязательного страхования». Однако, несмотря на эту «обязанность», ни Правительство, ни Центробанк, ни суды не в силах обеспечить реализацию категоричного предписания закона. Правовая неграмотность не только граждан, но и предпринимателей и даже юридических лиц также несет плохую службу. К примеру, многие не знают, что они имеют право быть застрахованными на предприятии (социальное, медицинское страхование); многие до сих пор не имеют страхового медицинского полиса, который подразумевает бесплатную медицинскую помощь. Таким образом, проще «написать» закон, чем обеспечить его реализацию. Как и любые законы, ГК РФ, другие законы, регулирующие страховые отношения, имеют свои положительные и отрицательные стороны. Необходимо совершенствовать механизм государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью, так как страховые отношения являются социально, экономически значимыми.

Список литературы

1. Брагинский, М.И. Договор страхования. Учебник. М.: Юрайт, 2006
2. Бюджетный Кодекс Российской Федерации. Федеральный закон от 2 февраля 2006 года N 19-ФЗ //Российская газета, N 25, 08.02.2006
3. Бюджетный процесс в Российской Федерации: уч. Пособие / Л.Г. Баранова, О.В. Врублевская и др. М.: Изд-во: «Перспектива»: ИНФРА-М, 2003.- 222 с.
4. Дадашев А.В., Черник Д.Г. Финансовая система Росси: Уч. пособие. М.: ИНФРА-М.,2001. - 156 с.
5. Евстигнеев Е.. Основы налогообложения и налогового законодательства. - СПб.: Питер, 2004. - 256с.
6. Молозин, В.П. Гражданское право. Часть вторая. Учебник. М.: Юристъ, 2007
7. Налоговый Кодекс РФ. Часть первая от 31 июля 1998 г. N 146-ФЗ. (в ред. от 01.01.06)
8. Основы налогового права: Учебное пособие / Под ред С. Пепеляева. М., 2005. - 365 с.
9. Сумароков В.Н. Государственные финансы в системе макроэкономического регулирования - М., Финансы и статистика, 2002. - 236 с.
10. Финансовое право: Учебник /Под ред. Н. И. Химичевой 2-е изд., перер. И доп. - М. Юристъ, 2004. - 452 с.
11. Яковлев, Т.А., Шевченко, О.Ю. Страхование. М.: Статут,2003

¹ Бюджетный процесс в Российской Федерации: уч. Пособие / Л.Г. Баранова, О.В. Врублевская и др. М.: Изд-во: «Перспектива»: ИНФРА-М, 2003

² Финансовое право: Учебник /Под ред. Н. И. Химичевой 2-е изд., перер. И доп. - М. Юристъ, 2004. - 452 с.

³ Финансовое право: Учебник /Под ред. Н. И. Химичевой 2-е изд., перер. И доп. - М. Юристъ, 2004. - 452 с.

⁴ Евстигнеев Е.. Основы налогообложения и налогового законодательства. - СПб.: Питер, 2004

⁵ Финансовое право: Учебник /Под ред. Н. И. Химичевой 2-е изд., перер. И доп. - М. Юристъ, 2004. - 452 с.

⁶ Яковлев, Т.А., Шевченко, О.Ю. Страхование. М.: Статут,2003.

⁷ Брагинский, М.И. Договор страхования. Учебник. М.: Юрайт, 2006.

⁸ Молозин, В.П. Гражданское право. Часть вторая. Учебник. М.: Юристъ, 2007