Денежное обращение и кредит

5.  Покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные).

   Покрытые аккредитивы  -  это аккредитивы, при открытии  которых банк-эмитент перечисляет  собственные средства плательщика  (покупателя) или предоставленный  ему кредит в распоряжение  банка продавца (исполняющего банка)  на отдельный балансовый счет  «Аккредитивы» на весь срок  действия обязательств банка-эмитента.

   Непокрытые аккредитивы  - это аккредитивы, не имеющие  указания покрытия денежных средств.  Это аккредитивы, по которым  платежи поставщику гарантирует  банк. В этом случае плательщик  обращается в свой банк с  ходатайством выставить для него  гарантированный аккредитив. Указанное  ходатайство банк-эмитент, как  правило, удовлетворяет в отношении  платежеспособных, первоклассных клиентов  и при условии установления  между ним и банком, исполняющим  аккредитив, корреспондентских отношений. 

Существует такая разновидность  аккредитива, как аккредитив с «красной оговоркой». Таким аккредитивом может  быть любой вид аккредитива, предусматривающий выдачу исполняющим банком продавцу авансов до определенной суммы. Открывая аккредитив с «красной оговоркой», банк-эмитент обязуется возместить исполняющему банку суммы выплаченных авансов, даже если отгрузка после этого не была совершена. Банки расценивают такие аккредитивы как вид необеспеченного кредита и выдают их в редких случаях.

4. Вексельная форма расчетов представляет собой расчеты между поставщиком и плательщиком за товары или услуги с отсрочкой платежа (коммерческий кредит) на основе специального документа-векселя.

Вексель — это безусловное письменное долговое обязательство строго установленной законом формы, дающее его владельцу (векселедателю) бесспорное право по наступлении срока требовать от должника уплаты обозначенной в векселе денежной суммы. Закон различает два основных вида векселей: простые и переводные.

Простой вексель (соло-вексель) представляет собой письменный документ, содержащий простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег в определенный срок и в определенном месте получателю средств или его приказу. Простой вексель выписывает сам плательщик, и по существу он является его долговой распиской.

Переводной вексель (тратта) — это письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя (кредитора) плательщику об уплате указанной в векселе денежной суммы третьему лицу или его приказу. В отличие от простого в переводном векселе участвуют не два, а как минимум три лица: векселедатель (трассант), выдающий вексель; плательщик (трассат), к которому обращен приказ произвести платеж по векселю; векселедержатель (ремитент) — получатель платежа по векселю. Переводный вексель обязательно должен быть акцептован плательщиком (трассатом), и только после этого он приобретает силу исполнительного документа. Акцептант переводного векселя, так же как векселедатель простого векселя, является главным вексельным должником, он несет ответственность за оплату векселя в установленный срок.

Положение о простом и  переводном векселе предусматривает, что платеж по акцептованному плательщиком векселю может быть дополнительно  гарантирован посредством выдачи поручительства (аваля). Такое поручительство дается третьим лицом (обычно банком) как  за первоначального плательщика, так  и за каждого другого обязанного по векселю лица. Авалист и лицо, за которое он поручился, несут солидарную ответственность за платеж по векселю. В случае оплаты векселя авалистом  к нему переходят все права, вытекающие из векселя.

Действующее вексельное законодательство предусматривает возможность передачи векселя из рук в руки в качестве орудия платежа с помощью передаточной надписи (индоссамента). Передача векселя по индоссаменту означает передачу вместе с векселем другому лицу и права на получение им платежа по данному векселю. Лицо, передающее вексель по индоссаменту, называется индоссантом. Лицо, получающее вексель по индоссаменту, — индоссаном. К индоссату переходят все права и обязательства по векселю. Закон предусматривает, что все зачеркнутые индоссаменты считаются ненаписанными и не имеют юридической силы. По векселю, оформленному передаточными надписями, все участвующие в нем лица несут солидарную ответственность за платежи.

5. Расчеты по инкассо предусматриваются статьями 874, 875 ГК РФ. При расчетах по инкассо банк обязуется по поручению своего клиента и за его счет получить от должника (плательщика) причитающиеся клиенту денежные средства и (или) акцепт платежа. Эти расчеты осуществляются на основе инкассового поручения получателя платежа. Инкассовое поручение может быть оформлено с помощью различных расчетных документов, а также иным способом (чеком, векселем).

Платежи в порядке инкассо  могут осуществляться как с акцептом, так и без акцепта плательщика  в случаях, предусмотренных законодательством  или договором между банком и клиентом.

2.3 Особенности денежного обращения в России

В экономике России, как  и в экономике любой другой страны, рост объема денежной массы  является объективной величиной, обеспечивающей потребности экономики страны при  росте ВВП и уровне доходов, даже если этот рост обозначен только в номинальном выражении.

Чтобы понять причины широкого распространения сделок с использованием наличных денег среди хозяйствующих  субъектов, достаточно посмотреть на карту  России. Размеры страны, климатические  условия, плотность населения по регионам, особенности ведения хозяйства  и уклада жизни в различных  субъектах Федерации, недостаточная  развитость сети кредитных организаций  во многих районах и связанные  с этим временные задержки при  отражении операций по счетам клиентов непосредственно влияют на предпочтения предпринимателей в выборе соответствующих  форм расчетов между собой. Большая  часть наличности используется в  повседневной жизни населением, так  как именно население потребляет в наибольшей степени конечные товары.

Регулирование наличного  денежного обращения является одной  из важнейших задач ЦБ РФ, осуществляющего  необходимые мероприятия для  обеспечения устойчивости и надежности национальной валюты. Банк России учитывает  действующие объективные факторы  в современной экономике России, определяющие ее потребность в наличных деньгах. Такими факторами в России, как и любой стране мира, являются: обычаи и привычки; наличие естественных пределов в реализации идей научно-технического прогресса в области организации  денежных расчетов; наличие значительного  объема мелких операций в розничной  торговле товарами и услугами; специфика ведения дел в мелком бизнесе; преобладание в стране людей с низкими доходами. Роль наличных денег в экономике России существенна, несмотря на рост и значение безналичных расчетов и применение в отдельных местах различных видов пластиковых карт.

Важной причиной, способствующей увеличению объема денежной наличности в платежном обороте России, являются обычаи и привычки населения. Психология человека далеко не всегда позволяет  ему быстро приспосабливаться к  предложениям НТП в виде неосязаемых  денежных инструментов. Неоднократное  крушение надежд и обесценение или  полное лишение человека его состояния, порождают исключительно устойчивое неприятие у значительной части  населения на длительный период каких-либо заманчивых предложений, исходящих от финансовых властей.

Другая причина – это  ограниченные возможности применения достижений НТП в денежной области. Большой объем мелких розничных операций в торговле товарами и услугами, совершаемых в различных по размеру, местоположению, энерго- и коммуникационному обеспечению населенных пунктах в России, условия жизни и быта в которых не идут ни в какое сравнение с условиям инфраструктуры населенных пунктов в небольших, по сравнению с Россией, развитых странах, создает естественный предел возможности распределения электронных методов расчетов в хозяйстве, из-за чего сохраняется объективная необходимость в наличных платежах.

Устойчивую потребность  в наличных деньгах предъявляет  распространенная в стране практика неформального трудоустройства  с оплатой наличными. Серьезным  фактором, влияющим на использование  в обороте денежной наличности, являются криминальная и теневая деятельность в обществе. Чтобы избежать проблем  с милицией и налоговыми органами, большинство расчетов в данном случае осуществляются наличными. Особенностью функционирования денежной сферы РФ является несвоевременное совершение платежей. Характерное проявление кризиса  неплатежей – задержки с выдачей заработной платы рабочим и служащим, что сопровождается ухудшением их материального положения, ограничением объема платежеспособного спроса на товары и услуги.

Денежное обращение России функционирует в нелегких условиях, характеризуемых определенным продолжением кризисных процессов в экономике  и банковской системе, деформацией  платежной системы страны. Сохраняются  неплатежи, широко применяется бартер, иностранная валюта используется для  накопления, сбережения, а также  обслуживает очень значительную часть криминальной и теневой  деятельности, применяются денежные суррогаты.

Развитие платежной системы  России невозможно только за счет улучшения  дел в области наличного обращения. Значительная составляющая в сравнении  с другими странами наличных денег  в составе денежной массы –  явление вынужденное. Внедрение  в практику современных методов  и инструментов безналичных расчетов остается одной из главных задач  в работе Банка России. Эта задача может быть решена только в контексте  общей политики оздоровления экономики  России и перехода к устойчивому  росту экономики на основе тесного  взаимодействия Банка России с Правительством и другими государственными органами при согласовании и проведении единой денежно-кредитной политики. На данном этапе основные усилия следует направить на вытеснение из хозяйственного оборота бартера и суррогатов денег, создать условия для нормализации расчетов между субъектами рынка, причем инициативу в этом вопросе, ввиду ясно понимаемой экономической выгоды, должны проявить и сами хозяйствующие субъекты, а также задачей номер один является возвращение устойчивого доверия населения к кредитным организациям и предлагаемым ими услугам.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Как много значат деньги для экономического процветания  и благополучия? Из вышесказанного видно, что нет общего согласия в  вопросах «как» и «в какой мере»  изменения темпов роста денежной массы воздействует на объём производства, занятость и цены. Однако экономическое  значение денег трудно переоценить. Без понимания сущности денег  и их функций  невозможно понимание  действия механизмов рыночной экономики, а главное – воздействие на них. Если вы хотите понять, что есть «экономика» и как процессы, протекающие  в ней, влияют на жизнь нашего общества, займитесь изучением денег, их сущности и функций. Знание этого вопроса  позволяет по-новому взглянуть на многие экономические проблемы, с  которыми сталкивается наше общество и даёт шанс попытаться изменить что-то к лучшему, используя свой индивидуальный подход и накопленный учёными  опыт. Денежная система России функционирует  в соответствии с Федеральным  законом о Центральном Банке  РФ (Банке России) от 12 апреля 1995 г., определившим правовые ее основы.

Официальной денежной единицей в нашей стране (валютой) является рубль. Введение на территории РФ других денежных единиц запрещено. Соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами Законом не установлено. Официальный курс рубля к иностранным денежным единицам определяется Центральным Банком РФ (ЦБР) и публикуется в печати.

Исключительным правом эмиссии  наличных денег, организации их обращения и изъятия на территории РФ обладает Банк России. Он отвечает за состояние денежного обращения с целью поддержания нормальной экономической деятельности в стране.

Видами денег, имеющими законную платежную силу, являются банкноты и металлические монеты, которые обеспечиваются всеми активами Банка России, в том числе золотым запасом, государственными ценными бумагами, резервами кредитных учреждений, находящимися на счетах в ЦБР.

Образцы банкнот и монет  утверждаются Банком России. Сообщение  о выпуске банкнот и монет, новых образцов, а также их описание публикуются в средствах массовой информации. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории страны и во всех видах платежей, а также для зачисления на счета, во вклады и для перевода. Срок изъятия старых банкнот не должен быть, меньше одного года, но не более пяти лет. При обмене не допускается какое-либо ограничение сумм и субъектов обмена. Банкноты и монеты могут быть объявлены по закону недействительными (утратившими силу законного платежного средства). Подделка и незаконное изготовление денег преследуются по закону.

На территории России функционируют  наличные деньги (банкноты и монеты) и безналичные деньги (в виде средств  на счетах в кредитных учреждениях). В целях организации наличного денежного обращения на территории РФ на Банк России возложены следующие обязанности:

• прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, а также создание их резервных фондов;
• установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
• определение признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;
• разработка порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций.

Все вопросы, связанные с  организацией и регулированием безналичных  расчетов, устанавливаются Банком России в соответствии с действующим законодательством. Он определяет правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. В его обязанности входит лицензирование расчетных систем кредитных учреждений. Законом предусмотрен общий срок безналичных расчетов не более двух операционных дней в пределах субъекта Федерации и пяти дней в пределах РФ. В качестве платежных документов для безналичных расчетов используются платежные поручения, расчетные чеки, аккредитивы, платежные требования-поручения и другие платежные документы, утвержденные Банком России.